LICEUL TEHNOLOGIC VERNEŞTI
COM. VERNEŞTI, JUD. BUZĂU
TEL./FAX: 0238 700 370
Web: [Link]
e-mail: liceultehnologicvernesti1@[Link]
Nr. ȋnreg.:
PROGRAMUL
de dezvoltare a sistemului de control intern / managerial
I. MEDIUL DE CONTROL
STANDARD 1 - Etica integritate
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Asigurarea condițiilor necesare elaborare cod de conduita consiliul profesoral 30.10.2022
cunoașterii de către angajați a comisia de etică
reglementărilor care guvernează comunicarea codului de conduita salariatilor secretariat 05.11.2022
comportamentul acestora, prevenirea consilierea etica a salariatilor comisia de etică Permanent
și raportarea fraudelor și neregulilor monitorizarea respectarii normelor de conduita comisia de etică Permanent
Îmbunătăţirea performanţelor entităţii elaborarea proceduriide semnalarea neregulari- comisia SCIM 30.11.2022
prin detectarea neregularităţilor şi tatilor
remedierea lor realizarea de cercetari de catre conducatorul de responsabili compartimente Permanent
(semnalarea nereglaritatilor) compartiment in cazul semnalarii unor
neregularitati, in scopul elucidarii acestora si a
aplicarii masurilor care se impun
STANDARD 2 - Atributii, functii, sarcini
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Actualizarea permanentă a misiunii entităţii, stabilirea misiunii, regulamentelor interne conducerea entităţii Septembrie
regulamentelor interne şi a fişelor posturilor şi si a fişelor posturilor şi actualizarea lor 2022
comunicarea acestora angajaţilor aducerea la cunostinta salariatilor conducerea entităţii Octombrie 2022
afisarea misiunii, ROF, ROI şi a secretariatul
modificărilor
stabilirea sarcinilor/atributiilor in conducerea entităţii Octombrie 2022
concordanta cu competentele decizionale consiliul profesoral
necesare realizarii acestora
Identificareafuncțiilorconsideratecafiindsensibileșistabilre intocmirea şi actualizarea inventarului responsabili compartimente Noiembrie 2022
a unuiunui plan de masuri pentru diminuarea riscurilor functiilor sensibile
asociate functiilor sensibile elaborarea unui plan de masuri pentru responsabili compartimente Noiembrie 2022
(functii sensibile) diminuarea riscurilor asociate functiilor comisia SCIM
sensibile
STANDARD 3 - Competenta, performanta
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Asigurarea ocuparii posturilor de către analizarea si stabilirea cunostintelor si conducerea entităţii Septembrie –
persoane competente, încredințarea aptitudinilor necesar a fi detinute in vederea responsabili compartimente octombrie 2022
sarcinilor potrivit competențelor și indeplinirii sarcinilor/atributiilor asociate fiecarui
asigurarea condițiilor pentru post
dezvoltarea capacității profesionale a identificarea nevoilor de perfectionare a comisiile metodice Octombrie –
salariaţilor pregatirii profesionale a personalului responsabili compartimente noiembrie 2022
elaborarea in consiliul profesoral a programului/ consiliul profesoral Decembrie 2022
programelorde pregatire profesionala pe baza comisiile metodice
propunerilor comisiilor metodice
STANDARDUL 4 - Structura organizatorica
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Definireastructuriiorganizatorice, elaborarea ROF, organigrama, fise post directorul Septembrie –
competențelor, responsabilităților, responsabili compartimente octombrie 2022
sarcinilorșiobligațiilorasociateposturilor efectuarea de analize, la nivelul principalelor responsabili compartimente Septembrie –
activitati, in scopul identificarii eventualelor decembrie 2022
disfunctionalitati in fixarea sarcinilor de lucru
individuale prin fisele posturilor si in stabilirea
atributiilor compartimentului
asigurarea de catre structura organizatorica a directorul permanent
functionarii circuitelor si fluxurilor informationale responsabili compartimente
necesare supravegherii si realizarii activitatilor
proprii
Stabilrea şi comunicarea limitelor stabilirea şi comunicarea limitelor competentelor directorul şi sefii de compartimente Octombrie 2022
competențelor și responsabilităților si responsabilitatilor care se deleaga secretariatul
care se deleagă(delegarea) elaborarea procedurii de delegare / subdelegare directorul şi sefii de compartimente Octombrie 2022
comisia SCIM
II. PERFORMANTE SI MANAGEMENTUL RISCULUI
STANDARDUL 5 - Obiective
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Definirea obiectivelor generale legate stabilirea obiectivelor generale şi specifice la directorul Septembrie 2022
de scopurile entității, precum și cele nivelul compartimentelor responsabili compartimente
specifice la nivelul fiecărui comparti- elaborarea procedurii de stabilire a obiectivelor responsabili compartimente Octombrie 2022
ment şi comunicarealor tuturor entitatii care asigura stabilirea obiectivelor comisia SCIM
salariaților și terților interesați. specifice compartimentelor conform pachetului
de cerinte S.M.A.R.T
stabilirea activitatilor individuale pe fiecare responsabili compartimente Septembrie –
salariat, care sa conduca la atingerea obiectivelor octombrie 2022
specifice compartimentului
Realizarea unui sistem flexibil de formularea de ipoteze/premise, acceptate prin responsabili compartimente Septembrie –
stabilire şi de evaluare/reevaluare a consens, ca baza de stabilire a obiectivelor octombrie 2022
obiectivelor specifice
reevaluarea obiectivelor specifice atunci cand se responsabili compartimente Cand este cazul
constata modificari ale ipotezelor/premiselor
care au stat la baza fixarii acestora
STANDARDUL 6 - Planificarea
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Întocmireaplanurilorprin care se pun elaborarea procedurii comisia SCIM Noiembrie
înconcordanțăactivitățilenecesarepentruatingereaobiectivelor cu resursele maxim posibil de de stabilire a responsabili 2022
alocat, astfelîncâtriscurile de a nurealizaobiectivelesă fie minime bugetului compartimente
repartizarea responsabili Decembrie
resurselor alocate compartimente 2022-
astfel incat sa asigure ianuarie
activitatile necesare 2023
realizarii obiectivelor
specifice
compartimentului
stabilirea masurilor comisia SCIM permanent
necesare pentru
incadrarea in
resursele repartizate
In cazul modificarii
obiectivelor specifice
Coordonarea deciziilorșiacțiunilorcomponentelorstructurale ale stabilirea si adoptarea responsabili Cand este
entitățiiînscopulasigurăriiconvergențeișicoerențeiacestoraînvederearealizariiobiectivelor(coordona masurilor de compartimente cazul
rea) coordonare a
deciziilor si
activitatilor
compartimentului cu
cele ale altor
compartimente, in
scopul asigurarii
convergentei si
coerentei acestora
consultarea responsabili Cand este
prealabila, in vederea compartimente cazul
coordonarii
activitatilor
STANDARDUL 7 - Monitorizarea performantelor
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Monitorizareaperformanțelor, stabilirea indicatorilor de evaluare a directorul Martie 2023
pentrufiecareactivitate, performantei responsabili compartimente
utilizândindicatoricantitativișicalitativirelev
anți, inclusiv cu privire la economicitate, monitorizarea si raportarea performantelor, pe responsabili compartimente Lunar
eficiențășieficacitate baza indicatorilor asociati obiectivelor specifice
reevaluarea relevantei indicatorilor asociati directorul Cand este cazul
obiectivelor specifice, in scopul operarii responsabili compartimente
corectiilor cuvenite
STANDARDUL 8 - Managementul riscului
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Dezvoltareaunui management al identificarea si evaluarea principalele riscuri, responsabili compartimente Octombrie 2022
riscurilor care proprii activitatilor din cadrul compartimentului
săasigurelimitareaposibilelorconsecințe stabilirea masurilor de gestionare a riscurilor responsabili compartimente Octombrie 2022
ale acestora identificate si evaluate la nivelul activitatilor din
cadrul compartimentului
completarea/actualizarea registrului riscurilor responsabili compartimente Cand este cazul
III. ACTIVITATI DE CONTROL
STANDARDUL 9 - Proceduri
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Creşterea eficienţei prin procedurarea elaborarea/actualizarea procedurilor comisia SCIM Octombrie 2022
activităţilor entităţii operationale pentru activitatile proprii responsabili compartimente
comunicarea procedurilor operationale comisia SCIM Noiembrie 2022
salariatilor
monitorizarea aplicarii procedurilor operationale comisia SCIM Permanent
de catre salariati
Diminuarea riscurilor şi îmbunătăţirea separarea si exercitarea de persoane diferite a directorul Permanent
exercitării funcţiilor deţinute prin functiilor de initiere, verificare si aprobare a responsabili compartimente
definirea clară a responsabilităţilor operatiunilor
(separarea atributiilor) separarea atributiilor prin conceperea si aplicarea comisia SCIM Octombrie 2022
procedurilor
Asigurarea de măsuri corespunzătoare intocmirea de documente adecvate, aprobate la comisia SCIM Cand este cazul
pentru cazurile neprevazute şi nivel corespunzator, inainte de efectuarea responsabili compartimente
îmbunătăţirea reacţiei în astfel de cazuri operatiunilor in cazul aparitiei abaterilor
(gestionarea abaterilor) efectuarea unei analize periodice a responsabili compartimente Semestrial
circumstantelor si a modului in care au fost
gestionate abaterile in vederea desprinderii,
pentru viitor, a unor concluzii de buna practica
Folosirea eficientă şi corectă a emiterea actelor administrative de reglementare conducerea entităţii Cand este cazul
resurselor (accesul la resurse) a accesului salariatilor din compartiment la
resursele materiale, financiare si informationale
monitorizarea respectarii stricte a normelor responsabili compartimente Permanent
cuprinse in actele administrative de reglementare
cu acest obiect
STANDARDUL 10 - Supravegherea
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Diminuarea riscurilor supravegherea si supervizarea de catre managerii responsabili compartimente Permanent
a activitatilor care intra in responsabilitatea lor
directa
realizarea unor proceduri pentru supervizarea responsabili compartimente Cand este cazul
unor activitati care implica un grad ridicat de
expunere la risc
Creşterea eficienţei şi îmbunătăţirea elaborarea de strategii de control adecvate directorul Octombrie 2016
rezultatelor entităţii pentru atingerea obiectivelor specifice responsabili compartimente
(strategii de control) evaluarea strategiilor de control aplicate (astfel directorul Semestrial
incat sa furnizeze o asigurare rezonabila cu privire responsabili compartimente
la atingerea obiectivelor specifice)
STANDARDUL 11 - Continuitatea activitatii
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Diminuarea întreruperilor in derularea inventarierea situatiilor generatoare de responsabili compartimente Octombrie 2022/ cand
activităţilor intreruperi in derularea unor activitati este cazul
stabilirea si aplicarea masurilor pentru asigurarea directorul Cand este cazul
continuitatii activitatii, in cazul aparitiei unor responsabili compartimente
situatii generatoare de intreruperi
IV. INFORMAREA SI COMUNICAREA
STANDARDUL 12 - Informarea şi comunicarea
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Realizarea unui sistem de informare stabilirea tipurilor de informatii, continutul, responsabili compartimente Cand este cazul
eficient pentru informarea corectă şi la calitatea, frecventa, sursele si destinatarii
timp atât a personalului de conducere acestora
cât şi pentru personalul de execuţie realizarea unui sistem informatizat de colectare, conducerea entităţii Octombrie - noiembrie
prelucrare si centralizare a informatiilor 2022
Îmbunătăţirea comunicării între realizarea unor circuitele informationale care sa responsabili compartimente Permanent
management şi personalul de execuţie asigure o difuzare rapida, fluenta si precisa a
şi între compartimente informatiilor
stabilirea de canale adecvate de comunicare între responsabili compartimente Septembrie 2022
compartimente în vederea informării despre
decizii care le-ar putea afecta sarcinile si
responsabilitatile
STANDARDUL 13 - Gestionarea documentelor
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Realizarea unui sistem accesibil elaborare procedură pentru primirea/expedierea, comisia SCIM Octombrie 2016
persoanelor abilitate în ceea ce priveste inregistrarea si arhivarea corespondentei
corespondenţa şi arhivarea informarea personalului cu privire la reglemen- responsabili compartimente Cand este cazul
tarile legale in vigoare cu privire la manipularea si
depozitarea informatiilor clasificate
STANDARDUL 14 - Raportarea contabila şi financiară
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Furnizarea la timp, complet şi corect a elaborare proceduri pentru CFPP şi ALOP comisia SCIM Octombrie 2022
situaţiilor contabile anuale şi a responsabil compartiment financiar
raportărilor financiare efectuarea de controale contabile documentate responsabil CFPP Semestrial
în mod corespunzator, vizând corecta aplicare a audit financiar extern
normativelor din domeniul financiar contabil
V. EVALUARE ŞI AUDIT
STANDARDUL 15 - Evaluarea sistemului de control intern managerial
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Îmbunătăţirea sistemului de control realizarea, anual, de catre conducatorul responsabili compartimente semestrial
intern / managerial compartimentului operatiunea de autoevaluare a
subsistemului de control intern/managerial
existent la acest nivel
obtinerea de date, informatii si constatari directorul semestrial
pertinente necesare luarii de decizii operationale responsabili compartimente
sau necesare raportarii, ca urmare a operatiunilor
de autoevaluare a subsistemului de control
intern/managerial
STANDARDUL 16 - Auditul intern
OBIECTIVE ACTIUNI RESPONSABILI TERMEN
Diminuarea sau eliminarea punctelor executarea de catre compartimentul de audit structura de audit public anual
slabe intern a unor misiuni de consiliere privind
pregatirea procesului de autoevaluare a
sistemului de control intern/managerial al
compartimentului
asigurarea de personal suficient structura de audit public anual
compartimentului de audit pentru a realiza
integral programul anual de audit
Coordonator SCIM,