Entitate publică S.C. Moneygold S.R.L.

Compartimentul Resurse Umane

REGISTRUL RISCURILOR

Obiective/ Riscul Cauzele care favorizează Risc inerent Strategia adoptată Data ultimei Risc rezidual Observa
activităţi apariţia riscului revizuiri ţii
Probabilit Impac Expuner Proba Impac Expun
ate t e bilitat t ere
e
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1.1. Neactualizarea - Organizarea Înştiinţarea
procedurilor privind necorespunzăto are a personalului
acordarea activităţii de acordare a M M MM responsabil cu privire Decembrie S M SM
drepturilor salariale drepturilor salariale la modificările
angajaților drepturilor salariale
acordate
1. Stabilirea
conform 1.2. Procedurile - Lipsa instruirii adecvate a Personalul desemnat
legislaţiei a privind acordarea personalului va fi instruit în
elementelor drepturilor salariale vederea cunoaşterii
salariale nu sunt cunoscute S M SM procedurilor de Decembrie S S SS
de personalul acordare a drepturilor
desemnat să salariale
execute această
activitate

1.3. Stabilirea - Lipsa de profesionalism şi Calcularea drepturilor

eronată a salariului de atenţie a personalului salariale ale
de bază desemnat să calculeze M R MR personalul ui pe baza Decembrie S S SM
salariul de bază performanţelor
obţinute
2.1. Inexistenţa în - Nerealizarea controlului Controlul lunar al
unitate a statelor de permanent privind întocmirii corecte şi a
salarii întocmirea statelor de salarii S M SM existenţei statelor de Decembrie S S SS
salarii
2. Realizarea în
condiţii optime 2.2. Nedesemnarea - Organizarea defectuoasă a Includerea în fişa
a activităţii de persoanelor activităţii de la nivelul postului unor angajaţi
plată a salariilor responsabile cu departamentului de resurse S M SM ai compartim entului a Decembrie S S SS
plata salariilor, cu umane acestor
activitatea de responsabilități
stabilire şi raportare
a impozitelor
datorate statului
 2.3. Calculul eronat - Lipsa de atenţie a Limitarea sarcinilor
al salariilor contabilului, datorată distribuite în cadrul
personalului angajat multitudinii de activităţi pe M R MR compartim entului, Decembrie S M SM
care trebuie să le pentru a se realiza în
îndeplinească acesta în timp util şi calculul
decursul unei zile corect al salariilor

3.1. Inexistenţa - Gradul de interes scăzut în Controlul lunar în

unor proceduri ceea ce priveşte întocmirea ceea ce priveşte
privind întocmirea unor proceduri privind S M SM modul de modificare a Decembrie S S SS
deciziei de modul de modificare a drepturilor salariale şi
3. Modificare a modificare a drepturilor salariale întocmirea
corespunză drepturilor salariale procedurilor aferente
toare a
drepturilor 3.2. Modificarea - Lipsă de profesionalism şi Instruirea personalul
salariale neargumentată a seriozitate din partea ui cu privire la modul
cuvenite drepturilor salariale personalului responsabil S R SR de stabilire a Decembrie S M SM
personalul ui drepturilor salariale şi
limitarea unor
anumite acţiuni către
persoanele autorizate
3.3. Calculul eronat - Lipsa de profesionalism a Găsirea unui mod de
al modificărilor personalului responsabil M R MR verificare a Decembrie M M MM
salariale - Defecţiuni ale sistemului corectitudi nii
informatic de calcul calculelor salariale
4.1. Inexistenţa - Gradul de interes scăzut Întocmirea
unor proceduri din partea conducerii în ceea procedurilo r privind
scrise privind ce priveşte salarizarea S M SM modul de stabilire a Decembrie S S SS
modul de stabilire a muncii peste programul salarizării muncii
salarizării muncii normal de lucru peste programul
4. Salarizarea peste programul normal de lucru
muncii peste normal de lucru
programul
4.2. Inexistenţa - Neimplicarea unităţii Instalarea unei
normal de lucru
unui sistem şcolare cu privire la modalităţi provizorii
conform
formalizat de instituirea unei modalităţi de S M SM de evidenţă a orelor Decembrie S S SS
contractului de
evidenţă a timpului evidenţă a orelor suplimentare
muncă
lucrat peste suplimentare
programul de lucru

4.3. Aplicarea - Lipsa instrucţiunilor Întocmirea

eronată a indicilor necesare aplicării corecte a instrucţiuni lor
salariali de indicilor salariale M R MR necesare calculării Decembrie S M SM
echivalare a orelor orelor Ssuplimentare
peste programul
normal de lucru