PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL

INTERN/MANAGERIAL AL
........................................................

1. PREMISE CONCEPTUALE
In vederea aplicării prevederilor O.S.G.G. 600 / 2018 se va constitui o structura interna cu atribuţii in monitorizarea,
coordonarea si îndrumarea metodologica cu privire la sistemele proprii de control intern/managerial.
Controlul este privit ca o funcţie manageriala si nu ca o operaţiune de verificare, iar prin funcţia de control, managementul
constata abaterile rezultatelor de la obiective, analizeaza cauzele care le-au determinat si dispune masurile corective sau preventive ce
se impun.
Controlul este prezent pe toate palierele entitatii si se manifesta sub forma autocontrolului, controlului in lant si a controlului
ierarhic.

2. SCOPUL PROGRAMULUI
Implementarea si dezvoltarea standardelor de management/control intern conform prevederilor O.S.G.G. 400 / 12.06.2015,
cu modificarile şi completările ulterioare, în cadrul entităţii şi elaborarea procedurilor formalizate pe activitati, in acord cu specificul
acesteia.

3. OBIECTIVELE GENERALE ALE PROGRAMULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE

CONTROL INTERN/MANAGERIAL LA NIVELUL SC TETAROM SA SUNT:
- realizarea atribuţiilor stabilite in concordanţă cu misiunea şi obiectivele entităţii, în condiţii de regularitate, eficacitate,
economicitate şi eficienţă;
- protejarea fondurilor împotriva pierderilor datorate erorii, abuzului sau fraudei;
- respectarea prevederilor legale si a altor cerinţe aplicabile entitatii, a regulamentelor si deciziilor conducerii;
- dezvoltarea si intretinerea unor sisteme de colectare, stocare, prelucrare, actualizare si difuzare a datelor si informaţiilor
financiare si de conducere, precum si a unor sisteme si proceduri de informare publica adecvata prin rapoarte periodice.

4. OBIECTIVELE SPECIFICE ALE PROGRAMULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE

CONTROL MANAGERIAL LA NIVELUL SC TETAROM SA SUNT:
- reflectarea in documente scrise a organizării controlului intern/managerial, a tuturor operaţiunilor si a elementelor specifice,
înregistrarea si pastrarea in mod adecvat a documentelor;
- înregistrarea in mod cronologic a operaţiunilor;
- asigurarea aprobărilor si efectuării operaţiunilor exclusive de persoane special imputemicite in acest sens;
- separarea atribuţiilor privind efectuarea de operatiuni intre persoane, astfel incat atribuţiile de aprobare, control si
înregistrare sa fie încredinţate unor persoane diferite;
- asigurarea unei conduceri competente la toate nivelurile;
- accesarea resurselor si documentelor numai de către persoane indreptatite si responsabile in legătură cu utilizarea si
pastrarea lor.

5. ABREVIERI UTILIZATE
5.1 Comisie = Comisia de SCIM,
5.2 PV = Proces verbal
5.3 RU = Resurse umane.
 Standarde Stadiul de
Nr. OBIECTIV Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
600/2018 trimestrial/
1. MEDIUL DE CONTROL semestru

1.1 Elaborarea unui cod de etica 1. Cod de etica

Responsabil 31.08.2018 - aprobat de -
Asigurarea unor STANDARD 1 (cod de conduita) la nivelul ....... resurse umane
1 directorul ..........
condiţii necesare
cunoaşterii de către Etica si 1. PV de prelucrare a
salariaţi a valorilor integritate 1.2 Promovarea codului de etica Nr. angajaţi care
codului de
etice şi valorilor (prelucrarea cu angajaţii ). cunosc prevederile
conduita.
organizaţiei, 1.3 Difuzarea Codului de Responsabil etica 31.08.2018 -
codului de conduita /
respectarea şi conduita in fiecare nr total angajati
2. Difuzarea Codului
aplicarea compartiment in cadrul ......... de conduita in
reglementărilor cu fiecare
privire la etică, compartiment in
integritate, evitarea 1. Decizie numire
conflictelor de 1.4 Constituirea unei comisii consilier etic.
speciale pentru analizarea Responsabil - 2. Actualizare -
interese, prevenirea şi resurse umane 31.08.2018
raportarea fraudelor, cazurilor de nereguli (frauda) Comisie de
actelor de corupţie şi disciplina
semnalarea
neregularităţilor. 1. Procedura privind
1.5 Elaborarea unei proceduri Responsabil
semnalarea -
privind semnalarea si resurse umane 31.08.2018 - neregulilor
tratamentul neregulilor. aprobata si
adoptata.
1. înregistrări
Nr pesoane care au privind rezultate
1.6 Desfasurarea de activitati de Ori de cate ori
primit consiliere etica ale consilierii
consiliere etica a personalului Consilierul etic
este nevoie
/ nr. total persoane angajatilor pe -
din partea consilierului de etica. care au solicitat probleme de etica.
consiliere etica 2. Raport anual
asupra consilierii
1. înregistrări cu
privire la
1.7 Monitorizarea respectării Cu monitorizarea
normelor
de conduita de către toti
Consilierul etic aplicabilitate - respectării -
angajaţii ............. permanenta normelor de
conduita de către
toti angajaţii.
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
600/2018 semestru

Asigurarea întocmirii STANDARD 2

2 1. ROF actualizat si
şi actualizarii Responsabil
permanente a Atribuţii, 2.1 Actualizarea ROF resurse umane 31.08.2018 aprobat -
documentului privind funcţii, sarcini
misiunea entitatii, a
regulamentelor
interne şi a fişelor 2.2 Prelucrarea prevederilor - nr. angajaţi 1. ROF publicat pe
posturilor, precum şi ROF cu angajaţii prin : Responsabil care cunosc site.
- publicare pe site 31.08.2018 prevederile 2. PV de prelucrare -
asigurarea resurse umane
- instruire pe baza de proces ROF /nr total a prevedeilor ROF
cunoaşterii
verbal angajaţi. cu angajaţii.
atribuţiilor de către 1. Procedura
angajaţi. 2.3 Elaborarea unei proceduri Responsabil elaborata, aprobata
cu privire la modul de întocmire 31.08.2018 de comisie si -
a fiselor post. resurse umane adoptata cu privire
la întocmirea fiselor
- nr. de structuri post.
1. Atribuţii asociate
2.4 Stabilirea atribuţiilor Sefii de
asociate fiecărui post. compartimente 31.08.2018 care au stabilit posturilor in forma -
atribuţiile /nr scrisa.
total structuri
- nr. de fise post
2.5Actualizarea fiselor post in Sefii de actualizate /nr. 1. Fise post
concordanta cu atribuţiile compartimente 31.08.2018 fise post ce actualizate -
stabilite pentru fiecare post; necesita
Ori de cate -actualizări
nr. de fise post
2.6 Actualizarea fiselor post ori Sefii de ori este actualizate 1. Fise post
de cate ori este nevoie. compartimente necesara /nrfise post ce actualizate -
actualizarea necesita
fiselor
Ori de post
cate -actualizări
nr. de angajaţi 1. Fise post cu
2.7 Informarea angajaţilor cu ori apar care cunosc semnaturi de luare
Responsabil
privire la modificările aduse in resurse umane modificări in atribuţiile din la cunostinta de -
fisele post. fisele post fisa post/nr total către angajaţi.
2.8 Elaborarea unei analize Sefii de 31.08.2018 -angajaţi
nr. structuri 1. Analize -
privind gradul de incarcare a compartimente care au realizat (documentate =
personalului cu sarcini. evaluarea /nr scrise) cu privire la
total structuri gradul de incarcare
a personalului cu
sarcini.
2. Raport asupra
gradului de
 1. lista functiilor
2.9 Identificarea functiilor Comisia SCIM sensibile
sensibile
31.08.2018 - 2. plan de -
management a
functiilor sensibile
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
600/2018 semestru
1. Evaluarea
3.
Asigurarea ocupării STANDARD 3
3.1. Efectuarea analizei pentru personalului de
posturilor cu
stabilirea cunoştinţelor si conducere si
personal competent, Competenta,
abilitaţilor necesare pentru Sefii de
- nr. de angajaţi execuţie -
cu pregătire de performanta realizarea atributiilor/sarcinilor compartimente
31.08.2018 evaluaţi /nr. formulare de -
specialitate necesara
din fisele post evaluarea total angajaţi evaluare
îndeplinirii
performantei angajaţilor completate si
atribuţiilor prevăzute semnate ca
in fisele post. asumare de către
personalul angajat.
Asigurarea continua 3.2. Elaborarea unei proceduri 1. Procedura
a pregătirii profesio- cu privire la modalitatea de Responsabil elaborata si
nale a personalului organizare si derulare a 31.08.2018 - aprobata de către -
angajat. concursurilor privind ocuparea resurse umane Comisie.
posturilor vacante.

3.3. Elaborarea unei proceduri 1. Procedura

privind metodologia identificării Responsabil elaborata si
si stabilirii nevoilor de formare resurse umane 31.08.2018 - aprobata de către -
ale personalului. Comisie.

- nr. structuri 1. Liste cu

3.4. Identificarea nevoilor de care au stabilit necesarul de
perfecţionare si pregătire
Responsabil
necesarul de instruiri pentru -
31.08.2018 fiecare structura in
profesionala a angajaţilor. resurse umane instruiri/nr. total
structuri parte.
2. Necesarul de
instruire
1. Plan de
pregatire/ formare
profesionala
3.5. Elaborarea „Planului de Responsabil aprobat de
pregatire/ formare resurse umane 30.09.2018 -
director. care va -
profesionala". cuprinde si instruiri
cu privire la
controlul
intern/managerial.
 3.6 Elaborarea de indicatori de Comisia si
1. Lista indicatorilor
performanta pentru fiecare compartimentele 30.09.2018 -
de performanta
-
angajat interne

Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de

Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
600/2018 semestru
1. Procedura
1. Asigurarea unei STANDARD 4 4.1.1. Elaborarea unei Responsabil elaborata aprobata -
4. proceduri cu privire la 31.08.2018
structuri resurse umane
-
si adoptata cu
organizatorice cu Structura întocmirea organigramei. privire la
responsabilităţi, organizatorica
4.1.2. elaborarea
1. Organigrama
competente si sarcini Anual, sau ori
asociate posturilor
Elaborarea/reactualizarea de cate ori
actualizata,
astfel incat sa se
organigramei astfel incat sa Responsabil
apar modificări -
aprobata -
reflecte cat mai bine cu putinta resurse umane 2. Organigrama
asigure realizarea in structura
actualizata prin
obiectivelor
structura organizatorica avand organizatorica
la baza statul de funcţii. decizie
- nr. angajaţi 1. PV de aducere la
care cunosc cunoştinţa
4.1.3. Prelucrarea organigramei Responsabil 31.08.2018 organigrama angajaţilor a -
cu personalul angajat. resurse umane instituiei / nr. organigramei
total angajaţi 2. Publicarea pe
4.2.1 Constituirea Comisiei site a
1. Comisie
2. Asigurarea unei pentru monitorizarea, aprobata si
structuri coordonarea şi îndrumarea Director adoptata prin
31.08.2018 - -
organizatorice metodologică a dezvoltării general Decizie de numire
funcţionale pentru sistemului de control 2. Comisie
monitorizare, managerial actualizata prin
1. Regulament
coordonare şi 4.2.2 Stabilirea unui
îndrumare regulament de funcţionare a Comisia 31.08.2018 - intocmit, aprobat -
metodologică a comisiei stabilite. si adoptat prin
dezvoltării decizie
sistemului de 4.2.3 Stabilirea unei proceduri 1. Procedura cu
control intern pentru organizarea şedinţelor Comisia privire la -
31.08.2018 -
organizarea
manageríal. comisiei. şedinţelor comisiei
 - nr. de structuri 1. Liste cu
4.3.1. Identificarea la nivelul care au stabilit competentele si
fiecărei funcţii a competentelor Sefii de competen tele- responsabilităţile
[Link] in scris a
si: responsabi- lităţilor ce pot/nu compartimente 31.08.2018 responsabilitatil care pot fi delegate -
limitelor, pot fi delegate. e ce pot fi pentru fiecare
competenţelor şi delegate/ nr. structura aproba-
responsabilităţilor total structuri. te si transmise
[Link]
care se deleagă. 4.3.2. Stabilirea unui set unitar reglementa te
de reguli (procedura) privind privind delegarea
întocmirea documen -telor prin responsabilităţilor
Responsabil
care se efectuează delegarea resurse 31.08.2018 -
(cu menţionarea -
umane responsabili tăţilor
competentelor si
responsabilităţilor precum si a ce pot fi delegate /
limitelor acestora. trimitere către fise
post atunci cand
este cazul)
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
II PERFORMANTA SI MANAGEMENTUL RISCURILOR
[Link]
5
Definirea obiectivele
STANDARD 5 5.1. Stabilirea obiectivelor Comisia 30.09.2018 - nr de obiective generale -
determinante, legate generale ale ................ . stabilite stabilite aprobate
de scopurile entităţii, Obiective si
precum şi a celor adoptate de
1. Analize pentru
complementare, fiecare structura cu
legate de fiabilitatea rezultat pro-
informaţiilor, puneri de
conformitatea cu
legile, regulamentele - nr de structuri imbunatatire.
2. Propuneri de
şi politicile interne, şi 5.2. Stabilirea obiectivelor care au stabilit
specifice fiecărei structuri in Sefii de
30.09.2018 obiective/nr obiective specifice -
comunicarea compartimente fiecărei structuri in
obiectivele definite parte (SMART). total structuri.
parte inaintate
tuturor salariaţilor şi spre analiza
terţilor interesaţi conducerii.
3. Obiective
specifice fiecărei
structuri susţinu-
5.3. Stabilire de activitati Sefii de 30.09.2018 - nr de structuri 1. Fise post -
individuale pentru: fiecare compartimente care au stabilit actualizate in care
angajat care sa conducă la activitati sunt menţionate
atingerea obiectivelor specifice individuale/nr atribuţii pentru
fiecărei structuri. total structuri. atingerea
obiectivelor
specifice sau alte
acte organizatorice
 1. Plan
institutional,
5.4. Elaborarea Planului aprobat si adoptat
institutional al entitatii si Comisie/ Director 30.09.2018 de către Conducere. -
comunicarea către angajaţi. 2. Comunicarea pe
orice cale a
prevederilor
Actualizarea/reevalua 5.5 Analizarea evaluărilor Conform 1 1. Analize ale
rea obiectivelor ori de periodice a modului de termenelor evaluărilor realizate
Sefii de stabilite pentru cui privire la
câte ori constată modi indeplinire a obiectivelor si a compartimente
elementelor care au condus la monitorizarea îndeplinirea
ficarea ipotezelor/ pre obiectivelor obiectivelor
stabilirea obiectivelor iniţiale.
miselor care au stat la specifice fiecărei
5.6 Reevaluarea obiectivelor 1. Reevaluarea
baza fixării obiective specifice si actualizarea acestora obiective-lor
lor, ca urmare a trans- atunci cand se constata Sefii de Ori de cate ori specifice si
formării mediului modificări ale premiselor care compartimente este necesar. stabilirea
intern şi/sau extern. au stat la baza formulării actualitatii
Corelarea activitatilor
acestora. acestora, Stabilirea
1. cu
6.
pentru realizarea
STANDARD 6 6.1. Alocarea de resurse termenelor de
obiectivelor din Financiar realizare a masurilor
financiare si umane pentru Contabil/ Resp. Conform BVC
Planul strategic cu Planificarea fiecare masura stabilita pentru pentru atingerea -
strategia bugetara si RU/ Comisie obiectivelor
atingerea unui obiectiv.
strategia de personal specifice cu
atribuire de
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
1. Numirea prin
Asigurarea [Link] unui responsabil Decizie a unui
coordonării deciziilor cu rol de coordonare in responsabil
şi acţiunilor elaborarea, implementarea si Director 30.09.2018 -
pentru elaborarea, -
compartimentelor actualizarea Planului de implementarea si
entităţii şi management. actualizarea
organizarea de
6.3. Stabilirea unui regulament/ Comisia/ Planului
1. de
Procedura
consultări prealabile pentru activitatile -
atât în cadrul
metoda/ procedura pentru Responsabilul 30.09.2018 -
activitatile responsabilu- lui mai menţionat mai responsabilu- lui
compartimentelor aprobată si
entităţii, cât şi între
sus amintit . sus
adoptată.
1 Minute ale
compartimentele
interne 6.4. Realizarea de consultări Comisia/
30.09.2018
şedinţelor cu
prealabile (şedinţe) in vederea Responsabilul stabilire de acţiuni
coordonării activitatilor. menţionat mai
-
in vederea -
sus. realizării
obiectivelor
 Asigurarea cu resurse 6.5 Emiterea/actualizarea si 1. Decizii (numire
financiare, umane si comunicarea actelor casier, gestionar,
administrative de reglementare Director magazioner, viza
informaţionale in Conform BVC - -
si/sau a procedurilor necesare Comisie CFP, etc),ROF
vederea atingerii accesului salariaţilor la resursele Proceduri de acces
obiectivelor specifice materiale, financiare si la resurse
stabilite. [Link] emise
6.6 Realizarea de verificări Director Conform in urma auditurilor
periodice privind gestionarea Auditorii publici planului de publice interne
resurselor de către o structura interni din cadrul control / audit -
[Link] emise -
independenta (interna sau CJ Cluj intern de către
externa). organismele de
[Link]
Indicatori
Asigurarea STANDARD 7 stabiliri, aprobaţi si
7.
7.1 Stabilirea de indicatori - nr de structuri adoptati pentru
monitorizarea Sefii de care au stabilit fiecare obiectiv
Monitorizarea pentru obiectivele specifice 30.09.2018 -
performanţelor pentru performantelor
stabilite. compartimente indicatori /nr specific
fiecare obiectiv şi total structuri 2. Obiective
activitate, prin specifice cu
intermediul unor indicatori
1 de
Metodologie
indicatori cantitativi şi 7.2 Stabilirea unui sistem de (procedura)
monitorizare si raportare a aprobata si
calitativi relevanţi, performantelor pe baza Comisia 30.09.2018 - -
inclusiv cu privire la adoptata de
indicatorilor stabiliţi pentru rapoartare a
economicitate, obiectivele specifice. stadiului de
eficienţă şi eficacitate. 7.3 Reevaluarea relevantei realizare
1. Analizeaperiodice
indicatorilor asociaţi a relevantei
obiectivelor specifice, atunci Sefii de 30.09.2018 indicatorilor si
compartimente
- -
cand situatia o impune in modificarea
vederea operării ajustărilor acestora atunci
cuvenite. cand situatia o
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
8.1 Stabilirea unei proceduri 1. Procedura
8. Asigurarea unui sistem STANDARD 8 (meto dologii) privind Comisia 30.09.2018 -
privind -
de management a managementul riscuri- lor. managementul
riscurilor si definirea
Managementul riscurilor elaborata
riscurilor 8.2 Instruirea personalului - nr de angajaţi si aprobata.
1. PV de instruire a
propriei strategii în care personalului cu
angajat inclusiv a top Comisia
privinţa riscurilor cu managementului in domeniul 30.09.2018 cunosc privire la -
care se poate managementului riscurilor. procedura / nr procedura de
total angajaţi. sistem
 confrunta şi asigurarea 1 Liste de activitati
documentarii si subactivitati
8.3 Stabilirea activitatilor si (saricini
complete şi adecvate a subacti vitatilor (sarcini - nr de structuri elementare)
strategiei, precum şi elementare) pentru fiecare Sefii de care au stabilit identificate pentru -
structura in parte si compartimente 30.09.2018 activitatile/nr
accesibilitatea fiecare structura in
documentaţiei în
identificarea riscurilor total structuri. parte aprobate de
asociate. către director
întreaga organizaţie.
[Link] de activitati
si riscuri
1 Liste de activitati
8.4 Identificarea riscurilor - nr de structuri cu riscuri asociate
proprii Sefii de care au identificat aprobate de către
activitatilor identificate din compartimente 30.09.2018 riscurile/nr total conducătorii de
-
cadrul structuri. structuri.
structurilor interne [Link] de activitati
8.5 Evaluarea riscurilor - nr de structuri si Liste
1 riscuri
deasociate
evaluare
identificate utilizând metoda Sefii de care au evaluat a riscurilor.
30.09.2018 -
stabilita prin procedura compartimente riscurile/nr total [Link] de evaluare
Managementul riscurilor. structuri a
8.6 Stabilirea masurilor de - nr de structuri riscurilor
1 Liste de/comp.
evaluare
gestionare a riscurilor care au stabilit a riscurilor cu
identificate si evaluate - Sefii de masuri de masuri de -
identificare compartimente 30.09.2018 gestionare a gestionare a
masuri/instrumente de riscurilor/ nr. riscurilor stabilite.
control aplicabile si stabilirea total structuri. [Link] de evaluare
responsabililor pentru a riscurilor
-
8.8 Centralizarea riscurilor 1 Registrul de
majore si elaborarea CM 30.09.2018 - riscuri completat si -
Registrului de riscuri la aprobat de către
nivelul ............................. Director.
1 Registru de
Conform
- nr de riscuri riscuri in care au
8.9 Monitorizarea riscurilor si Director termenelor din
monitori zate si fost reevaluate
reeva- luarea acestora. CM Registrul de
reevaluate/ nr riscurile conform -
riscuri.
total de riscuri terme- nelor
Identificate iniţiale
[Link] de
Nr. OBIECTIV Standarde Masura de realizare a etapei/ Stadiul de
crt (ETAPA) conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
obiectivului.
400/2015 semestru
III. ACTIVITATI DE CONTROL
 Asigurarea elaborarii - nr structuri [Link] activitatilor
9 procedurilor scrise STANDARD 9 9.1 Identificarea activitatilor la Sefii de care au proce- durabile la
pentru activităţile nivel de structuri si stabilirea compartimente
31.08.2018 identificat nivelul fiecărei -
Proceduri activitatilor procedurabile. structuri
derulate în entitate şi activitati
aducerea lor la procedurabile/nr din ...............
cunoştinţa . total structuri [Link] de
personalului implicat elaborare a
procedurilor la
nivelul fiecărei
- nr structuri structuri care vor
9.2 Stabilirea calendarului de care au stabilit cuprinde funcţia
elaborare si aprobare a Sefii de 31.08.2018 calendarul de Liste de -
procedurilor. (Clasificarea compartimente elaborare a activitati
tipurilor de proceduri). procedurilor /nr. /compartim.
total structuri elaboratorul de
procedura, data
pana la care va fi
elaborata si
aprobata
Conform
- nr structuri [Link]
9.3 Derularea procesului de Elaboratorii de calendarului de
care au elaborat elaborate, -
elaborare a procedurilor. proceduri elaborare
procedurile/ nr. aprobate si
proceduri adoptate.
total structuri
1. Rapoarte de
monitorizare ale
9.4 Monitorizarea aplicării - nr structuri comisiei
prevederilor procedurilor la Comisia Permanent care respecta 2. Rapoarte in -
nivelul structurilor. clauzele urma
procedurilor/nr . auditurilor
total structuri publice
interne efectuate

9.5 Revizuirea procedurilor. Elaboratorii de Ori de cate ori 1. Proceduri -

proceduri este necesar
-
revizuite.
 Asigurarea unei
separari corecte a [Link] de
9.6 Iniţierea de acţiuni de monitorizare
funcţiilor de iniţiere, a aplicării principiului de separare a Director Ori de cate ori monitorizare
verificare, avizare şi funcţiilor de iniţiere, verificare si este necesar
-
[Link] in urma -
aprobare a operaţiunilor. auditurilor publice
aprobare a interne.
operatiunilor
Gestionarea
situaţiilor în care
datorită unor
circumstanţe 9.7 Intocmirea unei proceduri 1. Procedura elaborata,
operationale pentru gestionarea Comisia 31.08.2018 - aprobata si implemen- -
deosebite apar abateri abaterilor tata
faţă de politicile sau
procedurile stabilite

Aplicarea şi
dezvoltarea de STANDARD 10 10.1 Stabilirea unor
10 instrumente pentru
controale adecvate de 1. procedura elaborata,
supraveghere a Supravegherea. monitorizarea activitatii la aprobata si
activităţilor,
nivel central si la nivel de Comisia 31.08.2018 implementata
structuri si a modului de
- -
operaţiunilor şi 2. planurile de control
tranzacţiilor, în scopul
implementare a acestora. intern elaborate
realizării eficace a
(Elaborare procedura, plan de
acestora
control intern, etc.).

Identificarea STANDARD 11 [Link] riscurilor

principalelor - nr structuri majore care pot
11 Continuitatea 11.1 Inventarierea situaţiilor care au conduce la
ameninţări cu privire activitatilor cu risc major generatoare de Sefii de identificat întreruperi ale
la continuitatea întreruperi in derularea compartimente 31.08.2018 situaţiile activitatii
activitatilor ........... (la nivel de -
derulării proceselor şi Comisia generatoare de [Link] cu
activităţilor şi asigură structuri interne si ulterior la risc major/nr situatii
nivel centralizat). total structuri generatoare de
măsurile
corespunzătoare întrerupe ri ale
activitatilor si
program de masuri
 pentru ca activitatea
entitatii să poată
continua în orice
11.2 Stabilirea si aplicarea [Link] plan de
moment, în toate masurilor adecvate pentru Sefii de masuri pentru
împrejurările şi în asigurarea continuităţii compartimente riscurile majore
31.08.2018 -
identificate. -
toate planurile, activitatii, in cazul apariţiei Comisie
indiferent care ar fi unor situaţii generatoare de Director Inventarul cu
întreruperi. situatii
natura unei perturbări generatoare de
majore întreru-
peri ale
activitatilor si
Nr. OBIECTIV Standarde Masura de realizare a etapei/ Stadiul de
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
IV. INFORMARE SI COMUNICARE
12.1 Stabilirea documentelor 1. Grafice die
12
Asigurarea unui flux si a fluxurilor de date si
STANDARD 12 informaţii care intra si ies din
circuit a
al informaţiilor atat - nr de structuri documentelor
in interior cat si Informarea si fiecare compartiment, a Sefii de
care au stabilit aprobate si
in/din exterior. comunicarea conţinutului, frecventei, compartimente
30.09.2018 fluxul de adoptate la nivelul -
calitatii, surselor si doc. /nr total fiecărei structuri.
destinatarilor acestora, a structuri 2. Grafic de circuit a
raportării către nivelurile documentelor la
ierarhice superioare si către nivelul ............... .
12.2 Stabilirea unor reguli de 1 Procedura
accesare/ primire/prelucrare si privind controlul
transmitere a informaţiilor Comisia 30.09.2018 - documentelor -
/documentelor - eventual aprobata si
procedura. adoptata.
 12.3 Elaborarea unei
Dezvoltarea unui proceduri in vederea
sistem eficient de reglementarii activitatilor si
comunicare interna acţiunilor de comunicare
si externa, care sa interna si externa care va
asigure difuzarea cuprinde prevederi 1. Procedura
rapida, fluenta si referitoare la timpii alocaţi privind
precisa pentru primirea/ prelucrarea comunicarea
a informaţiilor astfel si transmiterea informa Comisia 30.09.2018 - externa si interna -
incat acestea sa ţiilor/documentelor, elaborata,
ajunga complete si la stabilirea respon sabililor de aprobata si
timp la utilizatori. primirea / transmiterea adoptata.
informaţiilor /documen telor
funcţie de tipologia acestora
stabilirea cailor/mijloacelor
corespunză toare pentru
transmiterea fiecărui tip de
informaţie
Organizarea şi admi -
13
nistrarea procesului de
1 Procedura cu
creare, revizuire, 13.1 Elaborarea unei privire la
organizare, stocare, STANDARD 13 proceduri pentru corespondenta
utilizare, identificare şi Gestionarea primirea/expedierea Comisia 30.09.2018 - elabora- ta, -
arhivare a documen documentelor corespondentei, înregistrarea aprobata si
telor interne şi a celor si arhivarea acesteia. adoptata.
provenite din
exteriorul organizaţiei
1 Asigurarea bunei 14.1 Elaborarea de proceduri
14 desfăşurari a proce- STANDARD 14 operationale pentru :
selor şi exercitarea Raportarea - utilizarea registrelor de
formelor adecvate financiara si contabilitate; 1 Procedurile cu
de control intern, contabila - intocmirea situatiilor privire la
care sa garanteze că financiare; activitatea
datele şi infor maţiile - intocmirea bugetului de Compartimentul financiar con-
utilizate pt. Intocmi- venituri si cheltuieli; financiar 31.08.2018 - tabila elaborate, -
contabilitate
rea situaţiilor conta - evidenta mijloacelor fixe; apro - bate si
bile anuale şi a rapo - evidenta bunurilor materiale implementate
artelor financiare si a obiectelor de inventar;
sunt corecte, comple - stabilirea gestiunilor si
te şi furnizate la timp numirea gestionarilor;
- receptia bunurilor materiale
Nr. OBIECTIV Standarde Stadiul de
Masura de realizare a etapei/
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
 V. EVALUARE SI AUDIT
Instituirea funcţiei de STANDARD 15
15 15.1 Stabilirea unui sistem de
autoevaluare a - Anexa 3 la OSGG
controlului Evaluarea autoe - valuare a Comisie 400/ 12.06.2015
intern/Managerial la sistemului de implementării sistemului de Sefii de
Semestrial/ - - Anexa 4 la OSGG -
nivelul fiecărei control control intern/managerial la compartimente
anual 400/ 12.06.2015
structuri si la intern/mana- nivel de
nivelul ................ gerial structuri si la nivel de institutie.

Înfiinţarea sau STANDARD 16

16 asigurarea accesului
la o capacitate de Auditul intern standard neaplicabil/aplicabil - - - - -
audit competentă

INTOCMIT

Comisia SCIM

...........................
...........................
...........................