DOBANDA
SI
ROLUL SAU IN ECONOMIE
Conf. Univ. Dr.: Student:
Ioana Duca Bidina Roxana-Tatiana-Elena
CUPRINS
1. Rolul dobânzii;
2. Formele dobânzii:
-Din punct de vedere al băncii;
-Din punct de vedere al nivelului la care se practica
bodânda;
-Din punct de vedere al relatiei existente intre rata
dobanzii si rata inflatiei ;
- Din punct de vedere al perioadei t pe care se
acorda creditul si al capitalizarii dobanzii.
[Link] dobânzii
Dobânda poate fi definită ca reprezentând o formă
de remunerare a creditului de către debitor, pentru
folosirea capitalului împrumutat. Astfel, dobânda poate
fi privită ca „preț” al capitalului împrumutat și poate fi
analizată atât ca mărime absolută cât și în mărime
relativă (sub formă de rată procentuală).
Forme ale dobânzii
Diversitatea activității economice, precum și tipologia
creditorilor și debitorilor antrenează forme ale dobânzii,
după cum urmează din clasificarea acestora. Există mai
multe criterii în funcție de care se face analiza tipurilor
de dobânzi.
A. Din punct de vedere al bancii, se disting: dobanda
bonificata si cea perceputa
a) Dobanda bonificata: reprezinta nivelul dobanzii cu
care sunt remuneratedisponibilitatile banesti ale celor
care si-au constituit depozite bancare.
Factorii care influenteaza nivelul acestei dobanzi
sunt:
• rata inflatiei
• rata de refinantare (taxa oficiala a scontului)
• ratele dobanzilor practicate de celelalte banci
comerciale.
b) Dobanda perceputa: exprima dobanda incasata de
banci de la clientii care beneficiaza de creditele
acordate.
Factorii de influenta ai acestei dobanzi sunt:
• erodarea monetara
• nivelul cheltuielilor cu operatiunile bancare
• gradul de risc
• profitul bancar
• rezerva minima obligatorie.
B. Din punct de vedere al nivelului la care se practica
dobanda, se disting:
- taxa oficiala a scontului(tos);
- taxa privata a scontului(tps);
- dobanda practicata intre intreprinzatori;
- dobanda practicata pentru titluri guvernamentale si
alte efecte de comert emise de societati comerciale.
Scontarea: reprezinta una dintre principalele operatii
active ale bancilor comerciale, prin care intreprinzatorul
cedeaza bancii portofoliul de efecte comerciale,in
schimbul unei sume de bani, reprezentand valoarea
nominala a cambiilor, diminuata cu un nivel al dobanzii,
numit scont.
Taxa oficiala a scontului(tos) este acel nivel al
dobanzii la care banca centrala sconteaza cambiile
prezentate de bancile comerciale si acorda imprumuturi
celorlalte banci (dobanda de refinantare). In conditii
normale, rata dobanzii perceputa de banca centrala(tos)
este mai mica decat rata dobanzii incasate de bancile
comerciale(tps).
Dobanda practicata intre intreprinzatori se refera la
dobanda practicata la vanzarea marfurilor pe datorie
(creditul comercial) si are cel mai mare nivel din
economie.
Alte forme ale dobanzii in functie de nivelul la care
se practica se concretizeaza in:
- dobanda la creditul de licitatie;
- dobanda la creditul lombard este dobanda aferenta
creditelor acordate de banca centrala bancilor
comerciale sub forma de refinantare;
- dobanda la rezervele minime obligatorie.
C. Din punct de vedere al relatiei existente intre rata
dobanzii si rata inflatiei, se realizeaza distinctia
intre dobanda nominala si dobanda reala.
D. Din punct de vedere al perioadei t pe care se acorda
creditul si al capitalizarii dobanzii se poate face
distinctia intre dobanda simpla si dobanda compusa.
CALCULUL DOBANZII
Determinarea dobanzii prezinta deosebita importanta in
activitatea practica de creditare.
In cele ce urmeaza sunt prezentate metodele frecvent
intalnite in calcularea dobanzii.
a) pentru creditele bancare acordate si depozitele
constituite;
b) pentru scontarea si rescontarea efectelor de comert;
c) pentru conturile curente.
a) Pentru creditele acordate si depozitele constituite se
calculeaza dobanda simpla sau dobanda compusa.
a1) dobanda simpla se calculeaza in cazul in care
perioada analizata este mai mica de un an, iar dobanda
nu este capitalizata;
a2) dobanda compusa se practica atunci cand perioada
de creditare sau de depunere este mai mare de un an, iar
dobanda este reinvestita la fiecare scadenta;
b) Pentru dobanzile aferente conturilor curente
Se practica urmatoarele metode de calcul al
dobanzilor la conturile curente:
- metoda directa;
- metoda indirecta;
- metoda in scara sau hamburgheza.
BIBLIOGRAFIE
1. [Link]
e-banci/DOBANDA-SI-ROLUL-SAU-IN-
[Link]