Educação Financeira
Despesas familiares
4o bimestre Ensino Fundamental:
Aula 3 Anos Finais
● Gastos fixos e variáveis. ● Reconhecer os diferentes tipos de
despesas que uma família tem.
Relembre
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RENDA: quantidade de dinheiro que uma
pessoa ou família recebe.
FONTE DE RENDA: de onde vem o
dinheiro que uma pessoa ou família recebe.
Para construir um orçamento, é importante saber
os gastos, os ganhos e as metas da família.
Relembre TODO MUNDO ESCREVE
8 minutos
1. Formar grupos e sentar em roda.
o Podem sentar no chão ou organizar as cadeiras
em torno de uma mesa.
2. Colocar uma folha no centro da roda.
3. Um de cada vez, escrever na folha uma forma de
se conseguir renda.
o Como as pessoas ganham dinheiro?
Para construir um orçamento, é
importante saber os gastos, os
ganhos e as metas da família.
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RENDA: quantidade de dinheiro que uma pessoa ou família recebe.
FONTE DE RENDA: de onde vem o dinheiro que uma pessoa ou
família recebe.
Relembre
Resultado possível da Um de cada vez, escrever na folha uma forma de se
conseguir renda.
atividade:
o Como as pessoas ganham dinheiro?
Produzido pela SEDUC-SP.
Hora de leitura
Acompanhe a situação
Marta é uma pessoa que trabalha como faxineira diarista. Um certo dia, ela tirou folga para
resolver algumas coisas na região do comércio.
O quadrinho a seguir mostra como foi o dia de Marta:
Hora de leitura
Produzido pela SEDUC-SP com imagens © Getty Images.
Na prática
Gastou com quê? Despesa é algum dinheiro gasto
O dia de Marta no comércio foi cheio de despesas, que por uma pessoa ou família.
ela já havia organizado em seu orçamento. Chama-se também de saída de
dinheiro.
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Na prática 10 minutos TODO MUNDO ESCREVE
Gastou com quê?
O dia de Marta no comércio foi cheio de despesas, que Despesa é algum dinheiro gasto
ela já havia organizado em seu orçamento. por uma pessoa ou família.
● Quais despesas Marta fez nesse dia? Chama-se também de saída de
dinheiro.
● Todas as despesas eram necessárias? Comente.
● Qual a importância de guardar um pouco de
dinheiro na poupança?
Necessário: 1. Impossível de ser
dispensado. 2. Obrigado a ser
cumprido.
Definição do Dicionário on-line
[Link]
Na prática
Fonte: BCB, 2013.
Produzido pela SEDUC-SP.
Na prática
Fonte: BCB, 2013.
Produzido pela SEDUC-SP.
Na prática
Fonte: BCB, 2013.
Produzido pela SEDUC-SP.
Foco no conteúdo
Fonte: BCB, 2013.
Produzido pela SEDUC-SP.
Foco no conteúdo
Tipos de despesa
Podemos separar as despesas em:
1 2 3 4
Despesas fixas Despesas variáveis Reserva
Água;
Aluguel; Reserva de
Luz; emergência;
Internet;
Alimentação; Poupança para
Transporte;
Medicamentos; aposentadoria;
Mensalidades.
Lazer e passeios; Realizar sonhos.
Presentes;
Roupas.
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Foco no conteúdo
As despesas de Marta
A família de Marta é composta por três pessoas. Eles têm uma renda total de R$ 6000,00 e
mantêm um orçamento familiar, reproduzido abaixo.
Valor por mês Valor aproximado
Gastos fixos Gastos variáveis
(R$) (R$)
Aluguel R$ 1200,00 Água R$ 80,00
Natação R$ 150,00 Luz R$ 185,00
Passagem de Gás R$ 45,00
R$ 235,00
ônibus
Supermercado R$ 1000,00
Internet R$ 99,00
Sacolão R$ 200,00
Terapia R$ 350,00
Medicamentos R$ 120,00
Celular R$ 65,00
Carro por
Curso de espanhol R$ 275,00 R$ 65,00
aplicativo
Cabeleireiro R$ 50,00
Foco no conteúdo
As despesas de Marta
A família de Marta tem uma renda total de R$ 6000,00.
Seguindo o orçamento de sua família, o que sobrar de dinheiro no mês é guardado em
uma reserva.
Orçamento de Marta
Despesas fixas: R$ 2374,00.
Despesas variáveis (previsão): R$ 1745,00 .
Reserva 1,881
Total de despesas previstas: R$ 4119,00.
Sobra: 6000 − 4119 = 1881.
Reserva: R$ 1881,00 . Despesas variáveis 1,745
Despesas fixas 2,374
0 0,5 1 1,5 2 2,5
Foco no conteúdo Gastos Valor
Aluguel R$ 1200,00
As despesas de Marta Natação R$ 150,00
Essenciais x não essenciais Passagem de
R$ 235,00
ônibus
Determinar se uma despesa é essencial ou não pode ser Internet R$ 99,00
bastante complexo, pois se trata de uma divisão muito Terapia R$ 350,00
particular de cada pessoa e de cada família.
Celular R$ 65,00
● Muitas vezes, fazer exercício físico ou algum tipo de Curso de espanhol R$ 275,00
terapia é essencial para o bem-estar e uma vida plena.
Água R$ 80,00
● Alguns lugares não são acessíveis por ônibus, por isso Luz R$ 185,00
é necessário outro meio de transporte.
Gás R$ 45,00
Supermercado R$ 1000,00
Sacolão R$ 200,00
Medicamentos R$ 120,00
Carro por
R$ 65,00
aplicativo
Cabeleireiro R$ 50,00
Na prática Gastos Valor
Aluguel R$ 1200,00
As despesas de Marta Natação R$ 150,00
Essenciais x não essenciais Passagem de
R$ 235,00
ônibus
Determinar se uma despesa é essencial ou não pode ser Internet R$ 99,00
bastante complexo, pois se trata de uma divisão muito Terapia R$ 350,00
particular de cada pessoa e de cada família.
Celular R$ 65,00
Curso de espanhol R$ 275,00
Dentre as despesas de Marta, ao lado, quais você
considera essenciais? Água R$ 80,00
Luz R$ 185,00
Gás R$ 45,00
Supermercado R$ 1000,00
VIREM E CONVERSEM
Sacolão R$ 200,00
2 minutos Medicamentos R$ 120,00
Carro por
R$ 65,00
aplicativo
Cabeleireiro R$ 50,00
Na prática Gastos Valor
Aluguel R$ 1200,00
As despesas de Marta Natação R$ 150,00
Essenciais x não essenciais Passagem de
R$ 235,00
ônibus
Determinar se uma despesa é essencial ou não pode ser Internet R$ 99,00
bastante complexo, pois se trata de uma divisão muito Terapia R$ 350,00
particular de cada pessoa e de cada família.
Celular R$ 65,00
Curso de espanhol R$ 275,00
Dentre as despesas de Marta, ao lado, quais você
considera essenciais? Água R$ 80,00
Luz R$ 185,00
As despesas essenciais estão indicadas em verde. Você Gás R$ 45,00
concorda com essa seleção? Supermercado R$ 1000,00
Sacolão R$ 200,00
Medicamentos R$ 120,00
Carro por
R$ 65,00
1 minuto aplicativo
Cabeleireiro R$ 50,00
Na prática
As despesas de Marta
Essenciais x não essenciais
Tipos de gasto de Marta
Despesas essenciais: R$ 3279,00.
Despesas não essenciais: R$ 840,00.
Reserva: R$ 1881,00.
Reserva
31%
Despesas essenciais
55%
Despesas não essenciais
14%
Encerramento
COM SUAS PALAVRAS
Você acha que Marta organiza bem 5 minutos
as suas despesas?
O que você acha que poderia
melhorar?
Orçamento de Marta Tipos de gasto de Marta
Reserva 1,881
Reserva
31%
Despesas variáveis 1,745
Despesas
essenciais
55%
Despesas fixas 2,374
Despesas não
essenciais
0 0,5 1 1,5 2 2,5 14%
Referências
BANCO CENTRAL DO BRASIL (BCB). Caderno de Educação Financeira: gestão de finanças pessoais. Brasília
(DF): BCB, 2013. Disponível em:
[Link]
Financas_Pessoais/caderno_cidadania_financeira.pdf. Acesso em: 22 maio 2025.
LEMOV, D. Aula nota 10 3.0: 63 técnicas para melhorar a gestão da sala de aula. Porto Alegre: Penso, 2023.
ROSENSHINE, B. Principles of instruction: research-based strategies that all teachers should know. American
Educator, v. 36, n. 1, Washington, 2012. pp. 12-19. Disponível em: [Link] Acesso em:
12 ago. 2024.
SÃO PAULO (Estado). Secretaria da Educação. Currículo Paulista, 2019. Disponível em:
[Link] Acesso
em: 22 maio 2025.
Identidade visual: imagens © Getty Images
Para professores
Slide 2
Habilidade: (EF06MA13) Resolver e elaborar problemas que envolvam porcentagens,
com base na ideia de proporcionalidade, sem fazer uso da “regra de três”, utilizando
estratégias pessoais, cálculo mental e calculadora, em contextos de educação
financeira, entre outros. (SÃO PAULO, 2019)
Slides 3 a 5
Na atividade da introdução, divida a sala em grupos com cerca de seis integrantes em cada.
Alternativamente, podem ser formados grupos com quatro ou cinco participantes caso isso
resulte numa divisão exata pela quantidade de estudantes em sala.
Recomenda-se fornecer uma folha sulfite sem pauta (sem linha) para cada grupo utilizar
para escrever suas ideias. Antes de iniciar, garanta que cada estudante tenha uma caneta ou
lápis para que não seja preciso haver revezamento; algumas turmas podem se desorganizar
em atividades com a organização espacial sugerida aqui.
Uma outra possibilidade é fazer essa atividade em uma cartolina, escrevendo com canetinha.
As cartolinas podem ser expostas conforme interesse.
Pode-se desenvolver essa atividade como uma brincadeira entre os grupos, desafiando os
estudantes a relembrarem ou pensarem na maior quantidade de fontes de renda que o grupo
conseguir reunir. Nesse caso, combine um tempo (1 ou 2 minutos) que eles têm para
escrever, e marque o início e o fim, informando aos estudantes quando podem começar e
quando precisam "largar a caneta“.
Se puder, relembre também o conceito e de cálculo de renda per capta.
Slides 13 a 20
Sobre a diferenciação de despesa fixa e variável, utilizamos a definição do material do Banco Central,
pois há diferentes correntes sobre essa classificação. Independe da definição trabalhada; em se
tratando de orçamento, o que importa é incluir todas as despesas ocorridas ou previstas para o período.
BANCO CENTRAL DO BRASIL (BCB). Caderno de Educação Financeira: gestão de finanças pessoais.
Brasília (DF): BCB, 2013. Disponível em:
[Link]
Gestao_de_Financas_Pessoais/caderno_cidadania_financeira.pdf. Acesso em: 22 maio 2025.
Aproveitando o tema da aula, são propostos momentos de análise de gráficos e tabelas. As tabelas,
que contêm as informações sobre valores individuais de cada despesa, aparecem como demonstrativo
do orçamento construido por Marta, enquanto os gráficos são pensados para auxiliar na análise desse
orçamento.
Tanto no caso do gráfico de barras – para analisar os valores absolutos dedicados a cada categoria de
despesa – como no gráfico de setores, que facilita discutir o percentual disponibilizado para gastos
essenciais ou não, o objetivo é discutir a distribuição dos valores para despesas nesse orçamento,
associando os maiores tamanhos no gráfico (seja da barra ou da fatia) com maiores quantidades em
reais. Também é importante debater a respeito da construção de uma reserva, não diferenciando a
reserva de emergência ou para outras finalidades, mas sim demonstrando a necessidade de incluir a
quantia da reserva no orçamento familiar.
Slide 15
Dentre os tipos de gastos, apresentamos algumas categorias que podem precisar de
aprofundamento.
● Terapia: não especificado, mas pode ser compreendido como algum tratamento de saúde,
seja para saúde mental ou física, como terapia ocupacional, fisioterapia ou fonoterapia. A
depender do contexto da família, pode ser um gasto fixo permanente, ou mesmo um gasto
fixo temporário por alguns meses, até que a condição de saúde seja resolvida, se for o
caso, como após um acidente ou fratura de um membro.
● Hortifruti: local onde se faz a compra de alimentos frescos, como frutas e legumes.
Também podem ser utilizados sacolões ou feiras (livres ou permanentes). Em qualquer
dessas opções, o valor não é fixo, pois a quantidade consumida e o valor dos alimentos
pode variar, mas se trata de um gasto essencial. Isso tanto para garantir a alimentação
familiar como para a nutrição variada em suas condições plenas, sendo necessária
prioridade no consumo de alimentos frescos para manutenção de boa saúde dos
membros dessa família.
Slide 21
O trecho abaixo ajuda a complementar os conhecimentos sobre orçamento, e pode ajudar a
condução desta aula:
"Reflexão: de onde vem e para onde está indo o meu dinheiro?
De onde vem o dinheiro não costuma ser um mistério. Em geral, as pessoas naturalmente
têm uma boa noção de onde vêm as suas receitas, pois esperam recebê-las pelo trabalho
realizado, por algum investimento efetuado ou por benefícios recebidos. Quando o dinheiro
vem como resultado do trabalho, as formas mais conhecidas são: salário, comissão de
vendas, diárias, honorários, pró-labore, faturamento de prestação de serviços, vencimentos,
subsídios. O dinheiro também pode ser resultado do rendimento de aplicações financeiras ou
em bolsa de valores, planos de previdência social ou privada, prêmios de seguros ou mesmo
de aplicações não financeiras, como aluguel de imóveis, herança, royalties, prêmios de
loteria. Pode ainda ter como origem benefícios previdenciários ou assistenciais de programas
sociais do governo. Por outro lado, pesquisas indicam que grande parte da população não
sabe como gasta o seu dinheiro ou o quanto é gasto em cada grupo de despesas, como
alimentação, moradia, educação, saúde, lazer, dívidas e juros, viagens e realização de
sonhos ou outros gastos e investimentos.
Continua no próximo slide. (BCB, 2013)
Slide 21
Continuação:
E você? Você sabe quanto gasta e como gasta seu dinheiro todo mês? Você tem ideia de
como suas despesas se comportaram neste ano? Você sabe quais itens consomem a maior
parte de sua renda? Quanto você já pagou de juros neste ano? Você planeja seus gastos? E
sua poupança? Quando planeja, você cumpre o planejamento? O controle e o planejamento
financeiro, bem como a anotação de todas as receitas e despesas, ajudam a obter respostas
para essas perguntas fundamentais.
Qualquer que seja o tamanho do seu plano ou sonho, é necessário ter um controle efetivo
das receitas e das despesas, bem como se organizar e definir o que tem de ser feito, de
modo a alcançar os objetivos em menos tempo e ao menor custo possível. Para que isso
ocorra, o quanto antes você começar, melhor."
(BCB, 2013)