MATRIZ DE GERENCIAMENTO DE RISCO
[Orientação, deverá ser apagado quando da finalização do documento]
Para a elaboração de uma matriz de risco na construção de uma Unidade de Atenção Especializada (Policlínica), a matriz de riscos deve
contemplar tanto os riscos contratuais previstos quanto os presumíveis. Em conformidade com o Art. 330 da Lei 14.133/2021, é necessário
alocar os riscos entre o setor público (contratante) e o privado (contratado), considerando os riscos a serem assumidos por cada uma das
partes ou aqueles que serão compartilhados. O Art. 316 do Decreto 1.525/2023 orienta que o procedimento de gestão de riscos deve ser
adequado à realidade do órgão responsável, mapeando, analisando e definindo a conduta apropriada diante da concretização de riscos.
A seguir, apresenta-se a matriz de risco em formato de tabela, ampliando as informações para cada categoria de risco. A tabela inclui a
descrição detalhada dos riscos, as partes envolvidas, a alocação de responsabilidades e as estratégias de mitigação que podem ser adotadas.
Esta matriz abrange uma visão holística dos riscos, detalhando a alocação das responsabilidades e as medidas preventivas a serem adotadas, de
acordo com as diretrizes da Lei 14.133/21 e do Decreto 1.525/23. É fundamental que essas diretrizes sejam personalizadas conforme a
especificidade do projeto e o contexto operacional do órgão contratante.
Para cada contratação deve ser avaliada a aplicabilidade da matriz de riscos como uma cláusula contratual que define as responsabilidades e
riscos entre as partes e estabelece o equilíbrio econômico-financeiro inicial do contrato, considerando os encargos financeiros provenientes de
eventos futuros. Ela inclui uma lista de possíveis eventos após a assinatura do contrato que possam impactar seu equilíbrio econômico-
financeiro, prevendo a necessidade de termo aditivo, caso tais eventos ocorram.
A redação em vermelho apresenta alguns riscos comumente encontrados quando da execução de obras e serviços de engenharia. A estrutura
em que apresentamos a Matriz de Gerenciamento de Risco foi elaborada com base no modelo disponibilizado pela CompraGov Digital. Não
obstante, deverá ser ajustada e incluído conforme o caso concreto e as especificidades de cada contratação. As modificações devem sempre
observar também a legislação vigente aplicável ao caso concreto, sem prejuízo da possibilidade de consulta ao órgão de assessoria jurídica
competente, quando necessário, dependendo da matéria.
Segundo o Instrumento de Padronização dos Procedimentos de Contratação (IPPC) utilizado, a identificação dos possíveis riscos a impactar e
possivelmente prejudicar o êxito da contratação deve guardar pertinência com as especificidades da pretensão, devendo-se evitar indicações
genéricas e meramente protocolares. O “Mapa de Riscos”, o qual deve ser reanalisado conforme avança o planejamento da contratação, haja
vista o constante aumento de elementos a melhor precisar as suas necessidades e vicissitudes, deverá ser atualizado e juntado:
• ao final da elaboração do Estudo Técnico Preliminar;
• ao final da elaboração do Termo de Referência;
• após a fase de Seleção do Fornecedor; e
• após eventos relevantes.
O êxito no planejamento da contratação passa necessariamente por uma análise perspicaz dos possíveis riscos que possam afetar a sua
correção e uma antevisão das medidas mais eficazes de prevenção e contenção dos danos que daqueles decorrem.
Adicionalmente, em caso de dúvidas e para auxiliar na análise de riscos, poderão ser consultados os seguintes documentos orientativos:
Licitações e Contratos: Orientações e Jurisprudência do TCU, link: [Link]
contratacoes/.
Alocação de Riscos em Contratos de Obras Públicas elaborado pela CBIC, COINFRA e SENAI, link:
[Link]
Alocação de
Número Risco Causa do Risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
Estudos
preliminares Baixa qualificação técnica e/ou
incorretos ou erros desconhecimento das
nos projetos (ex.: especificidades para obras da
1 incompatibilidades saúde por parte da equipe de Planejamento Contratante
entre os projetos engenharia e arquitetura
arquitetônico, responsável pela elaboração e
estrutural e ajuste do projeto
instalações);
Impactos
1. Realização de ajustes durante a execução da obra;
2. Paralização da obra; e
3. Aumento do custo final da obra.
Ações Preventivas
1. Utilização do projeto referencial disponibilizado pelo Ministério;
2. Uso de metodologias como BIM para antecipar e corrigir problemas ainda na fase de projeto;
3. Implementação de revisão técnica aprofundada e compatibilização dos projetos antes do início da obra.
Ações de Contingência
1. Contratação de equipe para revisão técnica e ajuste dos projetos.
Alocação de
Número Risco Causa do Risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
Falta de planejamento
Intercorrências no adequado, documentos
2 Planejamento Contratante
processo licitatório preparatórios inadequados
e/ou incompletos
Impactos
1. Impugnação do edital;
2. Contratação ineficiente, não atingindo o seu objetivo;
3. Empresa contratada sem qualificação técnica, causando problemas durante a execução; e
4. Licitação deserta.
Ações Preventivas
1. Realização do planejamento da licitação por equipe técnica adequada e qualificada; e
2. Elaboração dos documentos preparatórios com zelo e baseados nas boas práticas e na legislação vigente.
Ações de Contingência
1. Retificação dos documentos convocatórios; e
2. Realização de um novo processo licitatório.
Alocação de
Número Risco Causa do Risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
Imperícias quando da
Seleção de elaboração dos documentos de
empresa sem planejamento da contratação
3 Planejamento Contratante
capacidade de e/ou não avaliação dos critérios
execução estabelecidos no edital de
forma satisfatória
Impactos
1. Contratação de empresa sem qualificação;
2. Problemas na execução da obra.
Ações Preventivas
1. Elaboração dos documentos preliminares do processo licitatório por equipe técnica qualificada;
2. Estabelecimento de critérios claros e objetivos para comprovação.
Ações de Contingência
1. Sanções administrativas à empresa contratada;
2. Rescisão do contrato;
3. Convocação de empresa cadastrada no certame.
Alocação de
Número Risco Causa do Risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
Atrasos na
obtenção de Desconhecimento dos critérios
para obtenção destes
licenças (Vigilância Contratante e/ou
4 documentos; demanda reprimida Planejamento
sanitária, dos órgãos responsáveis pela
Empresa Contratada
ambientais, Corpo emissão destes documentos
de Bombeiros, etc.)
Impactos
1. Atraso no início da obra;
2. Reajustes no orçamento dado o tempo decorrido; e
3. Necessidade de complementação do projeto.
Ações Preventivas
1. Protocolo dos documentos em tempo hábil para emissão das licenças
Ações de Contingência
1. Utilização de licenças prévias, quando aplicável, para início de obra
Alocação de
Número Risco Causa do risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
5 Processo licitatório Proposta com preço inferior ao Seleção do Administração Médio
fracassada, deserta valor de mercado. Fornecedor
ou contratação
insatisfatória
Impactos: Possível contratação de empresa sem capacidade financeira para a execução dos serviços ou descumprimento de requisitos legais.
Ações preventivas: Realizar pesquisa de preços de acordo com as normas e orientações vigentes
Ações de contingência: Identificar e corrigir inconsistências observadas nos Estudos Preliminares e na Pesquisa de Preço.
Número
Falhas e atrasos na Gestão do
6 Imperícia da empresa contratada Empresa Contratada
execução contrato
Alterações das
condições
econômicas para Crises econômicas, alterações nas
Gestão do Contratada e/ou
Impactos aquisição de legislações tributárias, escassez de
matéria-prima e/ou mão de obra
contrato Empresa contratada
materiais e
remuneração dos
serviços
1. Obras com vícios de execução;
2. Necessidade de refazimento de serviços;
3. Paralização da obra; e
4. Aumento do custo final da obra.
Ações Preventivas
1. Elaboração de cronograma de execução de obra considerando o prazo para fornecimento dos materiais;
2. Especificar de forma adequada o objeto e exigências de qualificação técnica suficientes para apresentação de proposta condizentes com a
necessidade da administração Pública Implementação de revisão técnica aprofundada e compatibilização dos projetos antes do início da obra;
3. Acompanhamento e fiscalização técnica da execução da obra pelo responsável técnica da fiscalização;
4. Auditorias técnicas regulares durante a execução; e
5. Definição clara de padrões e critérios de aceitação dos materiais e serviços.
Ações de Contingência
1. Glosa dos serviços que não apresentarem os critérios de aceitabilidade técnica;
2. Rescisão do contrato, caso necessário; e
Convocação das demais empresas classificadas, caso necessário.
1. Negociação para ajuste dos preços conforme Lei nº 14.133/2021
Alocação de
Número Risco Causa do Risco Fase Nível do risco (I x P)
Responsabilidade
Problemas
causados por
condições Gestão do Administração e
7 Condições climáticas extremas
climáticas Contrato Empresa Contratada
extremas (chuvas,
secas)
Impactos
1. Atraso na execução da obra;
2. Desfazimento de serviços.
Ações Preventivas
1. Previsão de tecnologias sustentáveis para suportar tais intempéries;
2. Contratação de seguro que abarque tais situações
Ações de Contingência
1. Acionamento do seguro;
2. Refazimento dos serviços com custeio parcial entre a Administração e a Empresa Contratada