Leasing
Leasing Financeiro – O que é?
Leasing é um termo em inglês que significa Locação Financeira ou Arrendamento Mercantil onde
é feito um contrato adquirindo um bem escolhido pelo cliente que pagará por um prazo
determinado, conforme informações do Wikipédia.
Na teoria, o leasing é um instituto jurídico que foi criado por uma evolução contratualista
americana após a guerra, na qual admite-se que uma pessoa física ou jurídica use certo
equipamento comercial ou industrial (inclusive, imóveis) por intermédio de um arrendador por
prazo determinado.
Na prática, funciona assim: imagine que você quer comprar um carro. Daí, o banco compra o
carro e financia para você. O carro será seu apenas quando você pagar tudo que deve ao banco.
O Leasing, portanto, funciona de forma muito parecida à um empréstimo bancário.
Ficou fácil entender, não é? Só que agora vem a parte ruim deste artigo – tem muitas armadilhas
escondidas nos leasings que ninguém te conta, muito menos os gerentes dos bancos – confira!
Negócio Jurídico
O negócio envolve uma relação entre arrendatário, arrendador e fornecedor. Isso é importante
saber para entender o restante do artigo.
Logo, o arrendatário pede o produto ao arrendador, que adquire o produto de um fornecedor,
para firmar o contrato do leasing.
O contrato de leasing é um pagamento de alguém com a possibilidade de compra do produto
no final do contrato. Assim, o compromisso é pagar as prestações do valor acordado, sendo que
quase sempre a aquisição da propriedade é certa ao final.
Portanto, esse não é um contrato de locação.
Tipos de Leasing
O leasing é considerado um aluguel e atualmente é uma operação muito usada por empresas,
mas que também pode ser feita por pessoas físicas. Confira os principais tipos.
Leasing Financeiro
Esse tipo de leasing tem um tempo mínimo de dois ou três anos, a depender da vida útil do bem
arrendado. Existe ainda a opção de compra ou devolução dele ao final do contrato, onde o
arrendatário pode renovar o leasing.
O valor é preestabelecido na hora do contrato.
Leasing Operacional
É uma modalidade mais rápida que a citada no tópico anterior – ele tem um tempo mínimo de
contrato de apenas 90 dias. Depois, quando o período vence, é possível realizar a compra do
bem pelo valor de mercado atual.
Nesse caso, o mais comum é que as instituições financeiras façam a intermediação da operação,
comprando o veículo de uma produtora, por exemplo, e locando para o cliente. Ao final o
contrato, vende o produto para o produtor, novamente.
Leasing Back
Também chamado de Leasing de Retorno é quando o cliente vende o bem para o arrendador,
que aluga o bem para o próprio cliente.
Funcionam quando uma empresa precisa de capital de giro em tempo hábil e não quer perder a
posse do bem. Nesse caso, apenas empresas podem participar.
Leasing Imobiliário
Acontece na qual o arrendador, a pedido do arrendatário, compra um terreno e nele constrói
um imóvel, alugando-o para o arrendatário com a opção de compra no final.
As vantagens e desvantagens do Leasing
As vantagens do leasing são várias.
Podemos destacar, por exemplo, o fato de que é possível financiar até 100% do bem
considerando todos os encargos legais.
Além disso, normalmente, há rapidez na resposta e na contratação, o que possibilita também
do bem posteriormente ou a renovação de um novo contrato de leasing.
Nessa transação há a isenção do imposto selo na comissão de abertura e juros do leasing.
Levando em conta que normalmente são mais baratos do que os financiamentos comuns.
Para a empresa, há benefícios fiscais.
Já quanto as desvantagens, é preciso tomar cuidado porque o leasing não fornece o direito de
propriedade até que o financiamento seja liquidado na totalidade.
Fora isso, as comissões costumam ser mais elevadas em caso de antecipação do leasing. E, no
caso de automóveis, é essencial que se tenha seguro contra danos próprios durante o período
contratual.
Leasing Bancário ou Financiamento Bancário
No leasing, a propriedade fica sendo propriedade do banco, que dá o direito ao uso para o
cliente, conforme determinando prazo e condições. Assim, existe a possibilidade de adquirir o
bem ao final do contrato.
Em financiamentos (ou CDC – Crédito Direto ao Consumidor), o cliente compra o bem com
recursos financeiros de terceiros, no caso, o banco. Assim, ele já se torna dono do bem desde o
momento da compra. Isso é chamado de Alienação Fiduciária.
Comparando essas duas opções de crédito, ainda há alguns pontos a se considerar.
No Leasing não há a cobrança do IOF (Impostos sobre Operações Financeiras), o mínimo do
parcelamento é de 24 parcelas, precisa de autorização da instituição financeira para a revenda,
não há descontos para a antecipação das parcelas.