JUROS COMPOSTOS
De uma maneira bem simples para começarmos, a diferença
entre o regime de juros simples e o de juros compostos, pode ser
mais facilmente demonstrada por meio de um exemplo, vejamos:
Seja um capital de 1.000,00 aplicado à taxa de 20% ao ano, por um
período de
4 anos:
A juros simples e compostos temos:
C = 1.000,00
i = 20% a.a.
t = 4 anos
No caso dos juros simples, a formação é linear.
No caso dos juros compostos, a formação é exponencial (juros sobre
juros).
DICA
No primeiro período de tempo, podemos observar tanto nos juros
simples quanto nos juros compostos, que o montante é o mesmo. É
notável no gráfico acima, em que t = 1, os montantes nos dois
regimes são de R$ 1200,00.
Vejamos a fórmula dos juros compostos:
M: montante; C: capital;
i: taxa;
t: tempo.
Uma aplicação:
1. (FCC) Um capital é aplicado, durante 8 meses, a uma taxa de juros
simples de 15% ao ano, apresentando um montante igual a R$
13.200,00 no final do prazo. Se este mesmo capital tivesse sido
aplicado, durante 2 anos, a uma taxa de juros compostos de 15% ao
ano, então o montante no final deste prazo seria igual a :
a) R$ 17.853,75.
b) R$ 17.192,50.
c) R$ 16.531,25.
d) R$ 15.870,00.
e) R$ 15.606,50.
A questão trata do regime simples e composto de capitalização.
Primeiramente vamos calcular o capital, segundo o regime simples de
capitalização.
Letra d.
TAXAS NOMINAL E EFETIVA
No regime composto de capitalização, é importante sabermos diferenciar as
taxas nominais das efetivas, pois será́ de suma importância para os cálculos
do montante desejado. As taxas efetivas podem ser utilizadas diretamente no
cálculo de juros compostos, bastando observar se o período está representado
na mesma unidade de tempo da taxa de juros. Ou seja, realizar uma
aplicação com uma taxa de 2% a.b., com capitalização bimestral, uma outra
aplicação de 30% a.t., com capitalização trimestral e assim por diante. Gosto
de falar que a taxa efetiva é aquela que deve ser calculado sobre o capital, em
outras palavras, a taxa que está na fórmula deve ser sempre efetiva, ok?
Em suma, a taxa efetiva está de
acordo com a capitalização.
Ao contrário da taxa efetiva, uma taxa nominal não pode ser empregada
diretamente no calculo de juros compostos, ou seja, não aplicamos a taxa
nominal sobre o capital. Por exemplo, se você̂ aplicou 10.000 à taxa nominal de
10% ao ano com capitalização mensal, quanto terá́ em dois anos?
Se respondeu 12.100, está enganado pois calculou os 10% como se fosse uma
taxa efetiva ao ano. Para calcular corretamente, primeiro converta essa taxa
nominal para uma taxa efetiva. Agora como se transforma uma taxa nominal
em taxa efetiva? Vamos lá!
Para melhor entendimento, vou apresentar um esquema para que você̂
aprenda com facilidade, e não se esqueça:
Dadas as taxas nominais abaixo, faremos as transformações:
a) “12% a.a., com capitalização mensal” (nominal) -→ efetiva mensal
12 ÷ 12 = “1% am (taxa efetiva)” (ano possui 12 meses, divide por 12)
b) “6% a.m., com capitalização bimestral (nominal)” -→ efetiva bimestral
6 x 2 = “12% a.b. (taxa efetiva)” (bimestre possui 2 meses, multiplica por 2)
c) “24% a.a., com capitalização trimestral (nominal)” -→ efetiva trimestral
24 ÷ 4 = “6% a.t. (taxa efetiva)” (ano possui 4 trimestres, divide por 4)
Não esquecer que, para transformar de nominal para efetiva,
ou vice-versa, as taxas aumentam multiplicando ou diminuem
dividindo.
Aplicação!
2) IBADE/ANALISTA FINANCEIRO – ADMINISTRAÇÃO/CÂMARA DE
VILHENA – RO/2018) Se uma taxa nominal de 12% ao ano tem capitalização
trimestral, qual seria a sua taxa efetiva?
a) 2%
b) 3%
c) 1%
d) 6%
e) 4%
Temos uma taxa nominal de 12% ao ano com capitalização trimestral. A
taxa que está ao ano, não está de acordo com a capitalização trimestral, sendo
assim vamos transformar de nominal para efetiva.
Para transformamos de uma capitalização trimestral para anual, devemos
dividir, certo?
Quantos trimestres tem 01 (um) ano? A resposta é 4 (quatro), logo vamos
dividir 12% / 4 = 3% a.t.
Dessa forma, temos que a taxa efetiva é igual a 3% a.t.
Letra b.