ICMS
Cadastro Produtos
1. Aliquota de ICMS, campo B1_PICM (Aliquotas validas: 0, 7, 12, 17, 18, 25)
2. ICMS Solidário: Solidario na saída (B1_PICMRET), Solidário na Entrada
(B1_PICMENT)
3. ICMS na Pauta, campo B1_VLR_ICM
Cadastro TES
a)Credita ICMS? campo 4_CREDICM
1. Calcula ICMS? campo F4_ICM
2. % de redução de ICMS, campo F4_BASEICM
3. Livros Fiscais, F4_LFICM
4. Para diferença de ICMS na compra, campo F4_COMPL
5. Agrega valor, campo F4_AGREG (Incorpora ICMS no total da NF)
6. Agrega solidário, campo F4_INCSOL, (Agrega ICMS solidária no total da NF)
7. ICMS diferido, campo F4_ICMSDIF
Parâmetros
1. MV_ESTADO (Ex: SP)
2. MV_ESTICM (Ex: SP18AC18)
3. MV_ICMPAD (Ex: 18)
4. MV_ALIQICM (Ex: 0/7/12/18/25/37/17)
Obs: Para a geração de alíquota interestadual o sistema ira considerar
principalmente os parâmetros informados acima, além dos campos de
estado e inscrição estadual no cadastro de clientes.
ICMS PARA NÃO CONTRIBUINTE
1. Quando se refere a operações de outros estados, onde o destinatário não
é contribuinte de ICMS, a alíquota deste imposto a ser aplicado é a interna
do estado emitente, é definida no parâmetro MV_ICMPAD.
No cadastro de clientes, o cliente deve ser do tipo F (Consumidor
Final) e o campo de inscrição estadual deve estar sem nenhum
conteúdo ou apenas preenchido com ISENTA.
Zona Franca de Manaus (Suframa)
Cadastro TES:
1. F4_ICM = S
2. F4_LFICM = "I"
3. F4_PISCOF = AMBOS (SE HOUVER PIS E COFINS)
4. F4_PISCRED = CREDITA OU DEBITA ( SE HOUVER PIS E COFINS)
Cadastro Clientes:
1. A1_SUFRAMA (Código do cliente na Suframa)
2. A1_CALCSUF = SIM (ICMS,PIS E COFINS) ou I(ICMS)
3. A1_CODMUN (Código do município)
4. A1_TIPO (Deve ser do tipo "R" OU "S")
5. A1_INSCR (Inscrição Estadual deve ser preenchido)
Cadastro Fornecedores:
1. A2_CODMUN (Código do município)
2. A2_INSCR (Inscrição Estadual deve ser preenchido)
Cadastro Produtos:
1. B1_IMPZFRC = NAO
Parâmetros:
1. MV_TXPIS = DEFINIR ALIQUOTA
2. MV_TXCOFIN = DEFINIR ALIQUOTA
3. MV_DESZFPC = T
4. MV_DESCZF = T
Os valores dos impostos serão descontados dos itens, e
consequentemente do total da nota fiscal.
Não será demonstrado o calculo dos impostos na planilha financeira ou na
guia de impostos, pois os mesmos foram descontados.
O valor do desconto será gravado no campo D2_DESCZFR
SUBSTITUICAO TRIBUTARIA
1. COLOCAR MARGEM DE LUCRO NO PRODUTO
1. SOLIDARIO NA SAIDA E TIPO DO CLIENTE = S
Obs: O sistema utiliza a seguinte formula para chegar no valor de ST:
1000 + IPI * ML = A (base ICMS retido)
A * Aliq Interna = X
1000 * Aliq destino = Y
X – Y = Valor do ICM Retido
PARA O CALCULO DA SUBSTITUIÇÃO TRIBUTARIA NO SISTEMA DEVE
VERIFICAR AS SEGUINTES INFORMAÇÕES:
Parâmetros:
1. MV_TPSOLCF – QUE DETERMINA QUAIS OS TIPOS DE CLIENTE E
FORNECEDORES O SISTEMA IRA CALCULAR A SUBSTITUIÇÃO.
2. Criado parâmetro MV_DBSTPIS e MV_DBSTCOF para permitir retirar o
valor do ICMS retido da base do PIS e COFINS apurados As definições a
seguir são válidas para ambos os parâmetros: (Tipo Caractere.)
Conteúdos possíveis :
1 - Nunca retira ( opção padrão do sistema )
2 - Retira se houver credito do ICMS ST
3 - Retira se nao houver credito do ICMS ST
4 - Retira se houver credito do ICMS normal
5 - Retira se nao houver credito do ICMS normal
6 - Sempre retira
Cadastro Produto:
1. CAMPO SOLID. ENTRADA - INFORMAR O PERCENTUAL DO SOLICIDARIO NA
ENTRADA
2. CAMPO SOLID. SAÍDA - INFORMAR O PERCENTUAL DO SOLICIDARIO NA
SAÍDA
Cadastro Cliente:
1. TIPO DE CLIENTE CONFORME O PARAMETRO MV_TPSOLCF.
Cadastro TES:
1. F4_MKPCMP= Não (Para que calcule o ICMS ST)
2. CAMPO CRD. ICMS ST (F4_CREDST) - SE IRA EXISTIR O CREDITO DO ICMS
SUBSTITUTO.
3. CAMPO AGREGA SOLID. (F4_INCSOL) - INFORMA AO SISTEMA SE O ICMS
SOLIDARIO IRA COMPOR O TOTAL DA NOTA OU NÃO.
QUANDO É CALCULO O ICMS PROPRIO + ICMS ST
1º passo- Encontrar a Base de Calculo do ICMS ST
Valor Bruto do Produto + Percentual Solidario de Saída (Informado no
cadastro de Produto)+ Valor do IPI (caso calcule)
2º passo- Encontrar Valor ICMS Solidario Bruto
Base de Calculo do ICMS ST (encontrada no passo 1) * Aliquota Interna do
estado de destino da mercadoria (aliquota interna do Estado de seu
cliente)
3º passo- Encontrar Valor ICMS Solidario Liquido
Valor ICMS Solidario Bruto (encontrado no passo 2) - Valor ICMS Proprio
da Operação
Obs: Para encontrar o Valor ICMS Proprio da Operação é necessário fazer
o seguinte calculo:
Valor Bruto do Produto * Aliquota Interestadual
QUANDO É CALCULO ICMS ST SEM O ICMS PROPRIO
FUNRURAL
Cadastro Empresa:
1. Cad. da Empresa o campo Prod. Rural (Caso sua empresa seja produtora
rural, caso não seja, não deverá ser feita nenhuma alteração no cadastro
de empresas)
Cadastro TES:
1. Tes com gera Dupl. = Sim
Cadastro Produto:
1. Cad. Produto com B1_CONTSOC=S
Parâmetro:
1. Verificar parâmetro MV_CONTSOC
Cadastro Cliente:
1. A1_TIPO= L
2. A1_INSCRRUR= Informar a incrução rural
Cadastro Fornecedor:
1. A2_TIPORUR
Após aplicar este procedimento, o sistema ira gerar um título de Funrural
no financeiro
Existem 2 formas de estar considerando o calculo de FUNRUAL:
FUNRURAL RETIDO: não deve entrar no custo de aquisição, desconta-se o
valor do fornecedor e gera o titulo a recolher para o governo.
FUNRURAL ASSUMIDO: Entra no custo da mercadoria, não se desconta do
fornecedor e gera titulo a recolher para o governo.
Complemento de Substituição:
O procedimento é muito parecido com o de Compras, só que deve-se criar
um campo C6_ICMSRET e informar na validação a expressão(x3_valid):
MaFisGet("IT_VALSOL").
Segue o procedimento:
1. Implantar um pedido de venda ou nota fiscal de entrada de complemento
de ICMS
2. Informar no rodapé do documento de entrada que o imposto é
substituição tributária. No pedido de venda, deve ser preenchido o campo
criado para este fim
3. Confirmar o documento de entrada ou gerar o documento de saída.
IPI (Imposto sobre produto industrializado)
Cadastro TES:
1. Credita IPI?, campo F4_CREDIPI
2. Calcula IPI?, campo F4_IPI
3. % Redução de IPI, campo F4_BASEIPI
4. Livro fiscal de IPI, F4_LFIPI
5. Destaca IPI na NF? F4_DESTACA
6. Incide IPI na base de ICMS? F4_INCIDE
7. Incide IPI no frete? F4_IPIFRET
8. Despesa acessória deve compor a base de IPI? F4_DESPIPI
Cadastro Produto:
1. Alíquota de IPI, campo F4_IPI
IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte)
Cadastro Natureza:
1. Calcula IRRF?, campo ED_CALCIRRF
2. Percentual de calculo de IRF, campo ED_PERCIRRF
3. Amarrar Natureza ao cadastro de Cliente
Cadastro Cliente:
1. Amarrar a natureza no campo A1_NATUREZ
2. Informar a aliquota no campo A1_ALIQIRF
Cadastro Produto:
1. Calcula IRRF?, campo B1_IRRF
2. Redução de IRRF?, campo B1_REDIRRF (Caso haja redução)
Parâmetros:
1. MV_ALIQIRRF – Caso não seja informada a natureza
2. MV_VENCIRF – Indica se o título de IR será gerado a partir da data de
emissão, vencimento ou contabilização.
3. MV_VLRETIR – Valor mínimo para dispensa de retenção de IRRF
Se o fornecedor for Pessoa Física, o sistema ira pegar da tabela de IRRF
(CFX011) do configurador.
Verifique que no momento da inclusão do título o sistema gera um título a
receber do tipo IR- com características de abatimento, não alterando o
valor original. Este valor somente será descontado quando ocorrer a baixa
do título. O sistema gera a natureza "IRF" para classificar esta taxa.
Obs. Não tem nenhuma relação com TES.
PIS/COFINS RETENÇÃO
Roteiro para calculo e retenção dos impostos
Cadastro Natureza:
1. Natureza calcula pis, cofins e CSLL = Sim e Aliguota dos impostos
2. A natureza deve estar vinculada ao cliente/fornecedor
Cadastro Produto:
1. Calcula Pis, cofins e CSLL = Sim
Cadastro Fornecedor:
2. Campos: A2_RECPIS, A2_RECCOFI e A2_RECCSLL (respectivamente,
Recolhe PIS, Recolhe Cofins e Recolhe CSLL).
Estes campos podem ser preenchidos com:
“Sim” - significa que o fornecedor recolheu os tributos, assim, não
serão gerados títulos dos impostos no ambiente Financeiro.
“Não” - significa que a empresa deve recolher os tributos, assim, no
ambiente Financeiro, serão gerados títulos do tipo “TX”, respeitando o
número de parcelas definido pela condição de pagamento.
Cadastro Cliente:
1. Campos: A1_RECPIS, A1_RECCOFI e A1_RECCSLL (respectivamente, Calcula
PIS, Calcula Cofins e Calcula CSLL).
Estes campos podem ser preenchidos com:
“Sim” - serão gerados títulos de abatimento (CF-, CS- e PI-) a favor do
cliente, relativos aos valores de cada um dos tributos, indicando que o
próprio cliente irá recolhê-los.
“Não” - não será gerado o título de abatimento, indicando que o
cliente não irá recolher os tributos.
Cadastro Natureza:
1. MV_1DUPNAT = SA1->A1_NATUREZ
2. MV_RF10925= 26/07/04
3. MV_VL10925 = 5.000,00
4. MV_BS10925 = 1
5. MV_MT10925 = 2
6. MV_BX10925 = 2
7. MV_LJ10925 = 1
8. MV_NCCRET = 2
9. MV_RT10925 = 1
10.MV_AC10925 = 1
11.MV_AB10925 = 2
12.MV_VRETPIS, MV_VRETCOF, MV_VRETCSL = 0.00
13.MV_TPALCOF=2
14.MV_TPALCSL=2
15.MV_TPALPIS=2
16.MV_TXCOFIN
17.MV_TXCSLL
18.MV_TXPIS
PIS/COFINS APURAÇÃO - Cadastro Natureza:
1. Calcula Pis? campo ED_CALCPIS
2. Percentual de PIS, campo ED_PERCPIS
3. Calcula Cofins? Campo ED_CALCCOF
4. Percentual de Cofins, campo ED_PERCCOF
Cadastro TES:
1. Calcula Pis e Cofins? campo F4_PISCOF (AMBOS)
2. Credito de Pis/Cofins, campo F4_PISCRED (Credita/Debita)
Cadastro Produto:
1. B1_PIS= Sim
2. B1_COFINS= Sim
3. B1_CSLL= Sim
4. Percentual de Pis , Campo B1_PCOFINS
5. Percentual de Cofins, campo B1_PPIS
Cadastro Cliente:
1. A1_RECCOF= Sim
2. A1_RECPIS= Sim
3. A1_RECCSLL= Sim
Parâmetros:
1. MV_TXPIS – Taxa de Pis
2. MV_TXCOFIN – Taxa de Cofins
INSS - Cadastro Natureza:
1. Calcula INSS (ED_CALCINSS) = SIM
2. Percentual de INSS (ED_PERCINS) = 11,00
Cadastro Fornecedor/Cliente:
1. Natureza do cadastro de fornecedores (módulo Compras/Estoque)
2. Natureza do cadastro de cliente (para módulo Faturamento)
3. Calcula INSS (A1_RECINSS / A2_RECINSS) = SIM
Cadastro Produto:
1. Calcula INSS (B1_INSS) = SIM
2. %Red. INSS (B1_REDINSS)
Parâmetros:
MV_VLRETIN – Valor mínimo para dispensa de retenção de INSS.
ISS(Imposto sobre serviço) - Cadastro Cliente:
1. Cliente não pode ser Consumidor Final.
2. No campo ISS no preço A1_INCISS, se o ISS estiver imbutido no preço
informar “S”, se deseja incluir o ISS no total da NF informar “N”
Cadastro Natureza:
1. O campo calcula ISS ED_CALDISS tem que estar igual a “S”
Cadastro Produto:
1. No campo % de ISS, se o conteudo for igual a 0, sera valido o conteudo do
parametro MV_ALIQISS.
2. Informar o campo B1_CODISS
3. Utilizar unidade de medida equivalente ao serviço, ex. “HR – Horas”
Cadastro TES:
1. Calcula ISS = S, Livro Fiscal de ISS = T
CIAP(Credito de ICMS de Ativo Permanente)
Cadastro TES:
1. Atualiza Estoque = Não
2. Credita ICMS = Sim
3. Atualiza Ativo = Sim
4. Calcula ICMS = Sim
5. CFOP = 1551
6. L. Fisc. CIAP = Sim
7. Parâmetros: MV_TIPDEPR e MV_FSNCIAP
Fonte: [Link]