O que é Compliance?

Do verbo em inglês “To Comply”, significa

“Cumprir”, “Executar”, “Satisfazer”,
“Realizar o que lhe foi imposto”.

Compliance é o dever de cumprir, de estar em

conformidade e fazer cumprir regulamentos
internos e externos impostos às atividades da
Empresa ou Instituição.

É a atividade de assegurar que a empresa está

cumprindo à risca todas as imposições dos
órgãos de regulamentação, dentro de todos os
padrões exigidos de seu segmento. E isso vale
para as esferas trabalhista, fiscal, contábil,
financeira, ambiental, jurídica, previdenciária,
ética, entre outras.
 01 – Integridade

02 – O programa de Compliance

03 – O papel de cada um

04 – Monitoramento do Programa de Compliance

Integridade
 Programas de Compliance têm por finalidade
Compliance é estar em conformidade disseminar diretrizes voltadas ao atingimento
com leis e regulamentos do estado de conformidade e
externos e internos. sustentabilidade dos negócios, possibilitando
Trata-se de um modelo a ser o aumento da prevenção de atos ilícitos,
seguido por todos. redução de perdas financeiras e de danos à
reputação da instituição.

Integridade
Assim, estabelecem diretrizes para
Cabe aos gestores dedicar maior
prevenção, detecção e correção de práticas
atenção ao cumprimento das obrigações
inadequadas ou divergentes das leis, normas
impostas pelo ambiente regulatório e ao
e regulamentos externos e internos,
desenvolvimento de políticas para
ganhando relevância como instrumento de
orientar e exigir conduta
governança corporativa.
ética de seus integrantes.
Uma responsabilidade de O Compliance é uma Estar em Compliance O Programa de O Programa de
cada um de nós. responsabilidade de significa estar em Compliance Compliance envolve toda
todos os colaboradores, conformidade com leis, a Cooperativa na missão
cooperados, estagiários, regulamentos, normas, de assegurar o efetivo
prestadores de serviço, políticas e
clientes e fornecedores procedimentos, gerenciamento do risco
da Integrada, sem adicionando ao conceito de conformidade e o
distinção da função princípios de integridade, fortalecimento do
exercida. Afinal, estes conduta ética e, até sistema de controles
são os responsáveis mesmo, de eficiência. internos, contribuindo
primários pela condução para: mitigação de riscos
de seus processos, nos negócios .
controles e riscos. disseminação da cultura
de controles internos e
Compliance, inibição de
atos ilícitos, redução de
perdas financeiras e
prevenção de danos à
reputação.

O Programa é de todos!
A Missão, Visão e os Valores são os elementos que inspiram e propiciam
coerência na atuação da empresa. É assim que nos definimos, é assim
que somos, é assim que desejamos ser percebidos.
Valores

 Sustentabilidade
 Cooperação
O Programa é voltado a todos os colaboradores, cooperados e aos  Valorização de Pessoas
terceiros que interagem ou prestam serviços de natureza permanente,
temporária, excepcional ou eventual à Integrada.  Integridade
 Inovação
 Qualidade e Excelência Operacional
 Satisfação de Cooperados e Clientes
 Solidez
O Programa está alinhado à Estratégia Corporativa, refletindo a missão,
visão e os valores compartilhados entre as pessoas que fazem a
Integrada.
Respeitar todas as leis relacionadas aos nossos negócios com foco na Lembre-se que o
sustentabilidade dos processos operacionais e de gestão. Código de Integridade
e Conduta, as Leis e
demais Normas
Oficiais devem ser
Manter uma conduta empresarial responsável e ética. sempre respeitados
em suas ações e
decisões do dia a dia e,
também, devem servir
Exigir de todos colaboradores e parceiros a garantia da conformidade de referência para os
com as regulamentações.
nossos cooperados,
colaboradores,
clientes, parceiros,
fornecedores e
Valorizar boas práticas, repudiando os desvios de conduta e o
descumprimento de obrigações legais ou de normas internas. comunidade.
O Programa É seu,

É nosso!
 Compliance?

É composto por orientadores,

integrados e complementares,
O Programa de Compliance
que pautam as atividades
confere à Integrada a Os pilares estão apoiados em
operacionais e as práticas de
credibilidade necessária para uma sólida base formada
O Programa de negócios da Integrada,
evidenciar seu posicionamento pela cultura de Controles
Compliance é de sustentados pelos pilares da
ético e as práticas responsáveis Internos, Compliance, Ética e
todos nós! prevenção, detecção e correção
e sustentáveis na condução dos Governança Corporativa.
de desvios em relação às leis,
seus negócios.
normas e regulamentos externos
e internos e ao Código de
Integridade e Conduta.
 Suporte da Alta Administração

Avaliação de riscos

Código de Integridade e Conduta

Pilares
do Programa Controles Internos

de Compliance Treinamento e Comunicação

Canais de Denúncia e Investigação

Relacionamento com terceiros

Monitoramento e Auditoria
Apoio da Alta
Administração
 Apoio da Alta Administração

A Alta Administração da Integridade, é composta pelo Conselho de

O Programa de Compliance é patrocinado pela Alta Administração, Administração, Diretoria Executiva e Superintendências. Eles
que busca sempre estar preparada para o desafio de inserir a aprovaram a implementação deste Programa, assegurando que os
cultura de controles internos e Compliance no dia a dia, diretores e superintendentes participem ativamente, visando manter
e ser vista como parte integrante e parceira do negócio. alinhamento aos rumos da organização, maior segurança operacional,
maior confiança aos cooperados, fornecedores e clientes.
Avaliação
de Riscos
 Avaliação de Riscos

Conhecer as vulnerabilidades, os riscos

e os objetivos da cooperativa são
A área de Compliance assiste os gestores
fundamentais para se estruturar uma avaliação
no gerenciamento do risco de conformidade,
assertiva, conjugando a probabilidade de
Risco é a possibilidade de que o resultado que pode ser definido como
ocorrência e os impactos que tais eventos
realizado de um determinado evento seja possibilidade de perdas financeira
teriam, caso viessem a ser observados. A
diferente do resultado esperado, impactando ou de reputação resultantes de falha
Integrada possui estrutura de gerenciamento
negativamente a condição da Integrada de no cumprimento de leis, regulamentos,
de riscos que tem a finalidade de identificar,
atingir objetivos previamente estabelecidos. normas internas, códigos de conduta
avaliar e mensurar, controlar,
e diretrizes estabelecidas para o negócio
mitigar, monitorar e reportar
e atividades da organização.
os riscos, contribuindo para a
manutenção da solidez da organização.
Código
de Integridade
e Conduta
 Código de Integridade e Conduta
Política de Compliance
O Código de Integridade e Conduta
da Integrada estabelece os valores Os padrões de Compliance fazem parte
e determina o padrão de comportamento da boa governança e têm por objetivo
Estes instrumentos refletem a postura da
que se espera do seu corpo funcional. estabelecer princípios e diretrizes a serem
Integrada. Estão vinculadas aos diversos
Apresentam os compromissos observados para assegurar o fortalecimento do
assuntos relacionados à realização de
e as diretrizes sistema de controles internos,
negócios, guiando seus colaboradores
em relação aos seus públicos o cumprimento das obrigações
para o caminho de práticas éticas e legais.
de relacionamento, deveres e o efetivo gerenciamento do risco
e comportamentos esperados de conformidade.
no ambiente de trabalho.
Controles
Internos
 Controles Internos

São processos e práticas pelas quais as organizações

procuram assegurar que todas as ações planejadas
e aprovadas sejam executadas adequadamente, visando
A Integrada possui um sistema de controles internos
a salvaguarda dos ativos, a exatidão e confiabilidade
adequado ao seu porte e complexidade,
das informações gerenciais e dos registros financeiros,
atendendo às exigências regulamentares
a promoção da eficiência operacional e a aderência
e em linha com as melhores práticas de governança.
às políticas da organização. Tem por finalidade contribuir
para a realização dos objetivos estratégicos
e a perenidade da Integrada.
 Treinamento
e Comunicação
 Treinamento e Comunicação
Programas de treinamento e ações de comunicação
são fundamentais para promover a cultura de Compliance.
A definição de estratégia para elaboração de plano As ações de comunicação visam reforçar os temas
de treinamento e comunicação permite o encadeamento abordados, divulgando a todos os colaboradores
e multiplicação do conhecimento. A Integrada realiza ações aspectos relativos a normas e procedimentos,
de treinamento voltadas à promoção da capacitação, políticas gerais e específicas, utilizando
atualização e especialização dos seus colaboradores, todos os canais disponíveis.
em temas relacionados a controles internos, gestão de riscos,
segurança e demais funções de Compliance.
 Canais de
Denúncia
e Investigações
Internas
 Canais de Denúncia e Investigações Internas
A Integrada dispõe
de normativos,
procedimentos específicos e
fluxos definidos para
O novo canal de
Permitem aos colaboradores, o processo de investigação e
denúncias da Integrada tem
cooperados, estagiários, As denúncias sobre apuração de O canal INTEGRIDADE
facilidade de acesso,
aprendizes, trabalhadores de desvios, confirmados responsabilidade da Integrada é terceirizado,
prontidão e capacidade
empresas contratadas ou suspeitas, e controle disciplinar, garantindo uma condução
de captar e analisar
e parceiros comerciais, como comportamentais de forma segregada, independente e sigilosa, com
as informações recebidas.
forma de alertar a empresa, e descumprimento autônoma e imparcial. a apuração realizada de
Com metodologia
inclusive de maneira de normas internas devem O descumprimento forma profissional
reconhecida pela
anônima, para potenciais ser encaminhadas à das diretrizes do Código e isenta, utilizando
credibilidade e pelo
violações ao Código de Integrada por meio de seu de Integridade e Conduta mecanismos de investigação
compromisso de sigilo da
Integridade e Conduta e canal INTEGRIDADE. pode resultar em sanções, de adequados.
fonte e confidencialidade das
outras políticas da Integrada. acordo com a gravidade da
informações.
ocorrência, suas
circunstâncias e o nível
de participação de cada
envolvido.
Relacionamento
com Terceiros
 Relacionamento com Terceiros

A responsabilização administrativa e civil de

pessoas jurídicas pela prática de atos contra a
administração pública, nacional ou estrangeira,
imposta pela Lei Anticorrupção (12.846/2013),
A diligência prévia refere-se ao processo de
levou as companhias a reverem seus processos
investigação, avaliação e análise para aceitação
A Integrada possui politica de relacionamento internos para preverem medidas anticorrupção,
dos riscos de transações comerciais, sendo
com terceiros e um manual especifico para seus bem como monitorarem os terceiros com os
utilizada na confecção de parcerias comerciais e
cooperados. quais mantenham relação contratual, em
contratação fornecedores, aceitação de clientes
função do conceito de corresponsabilidade.
e cooperados.
Assim, a diligência prévia de terceiros torna-se
uma prática cada vez mais necessária e
relevante para minimizar os riscos de diversas
naturezas.
Monitoramento
e Auditoria
 Monitoramento e Auditoria

A identificação de leis, normas e regulamentos na Integrada

O ambiente regulatório delimita a atuação das cooperativas é efetuada de forma descentralizada no seu âmbito de atuação,
e demais empresas na condução dos negócios, por meio por meio de seus gestores, ficando também a cargo destes,
do estabelecimento de leis, normas, regulamentos e padrões. a internalização, publicação e revisão periódica.
Tais restrições levam à necessidade de criação, modificação Cabe a esses gestores avaliarem o estado de Compliance
ou ajuste nos processos internos, a fim de adequar-se de seus processos, produtos e serviços, a partir da análise
às imposições advindas desse ambiente, evitando perdas decorrentes de leis, estatuto, regimentos, normas, procedimentos
de multas, penalidades e danos à reputação. e regulamentos relacionados, promovendo os ajustes
necessários em seus normativos e procedimentos internos.
O papel de cada Alta administração

um no programa Líderes e gestores

de compliance
da Integrada Corpo funcional
Alta administração Manter conduta adequada e atitude ética, aderentes ao
Código de Integridade e Conduta.

Assegurar o Compliance no âmbito da governança da

Compliance organização. Acompanhar os reportes sobre o estado de

conformidade da organização, bem como sobre o
monitoramento do Programa de Compliance e indicar as
diligências necessárias.

A Alta Administração aprova e apoia o

Programa de Compliance
 Líderes e gestores

Cada gestor é responsável por garantir que

todas as obrigações legais que regulamentam
suas atividades sejam cumpridas, o que pode
compreender identificar, reportar e gerenciar
qualquer violação de conformidade.

Proteger membros de sua equipe contra

Deve ser exemplo de boa conduta,
represálias em razão de relatos de violações
incentivar e valorizar tal comportamento
Garantir que os colaboradores de sua equipe
em sua equipe, assegurando que todos
estejam devidamente capacitados para sua área
conduzam suas atividades de forma ética,
de atuação, além de incentivar a realização
sempre em conformidade com as leis e
treinamentos em controles internos e
normas.
Compliance.

Ações importantes a serem adotadas pela liderança da

Integrada: Garantir aderência à Política de Compliance.
Promover a gestão do ambiente de controle em sua equipe.
Incentivar o debate sobre o Programa de Compliance em sua
equipe, de modo a esclarecer dúvidas dos colaboradores e
reforçar a importância de conhecer todas as orientações.
Corpo funcional

Conhecer e cumprir o Código de Garantir a conformidade na condução

Integridade e Conduta, as Normas de das atividades de trabalho,
Conduta, o Programa Integridade, as observando as responsabilidades
normas atribuídas à sua função. Obedecer às
e as políticas. leis, os regulamentos, e os
normativos internos da Integrada.

Impedir, quando detectada, a prática de Atuar como agente de Compliance,

atos repudiados neste Programa contribuindo para disseminação da
Integridade e comunicar qualquer cultura de controles internos e
violação de conformidade. Compliance na organização
Monitoramento O Programa de Compliance é
acompanhado periodicamente, por

do Programa
meio de auditoria e outros canais,
pela alta administração com o
propósito de avaliar o estado de
de Compliance conformidade e a gestão dos riscos
da Integrada.
Obrigado!
Fernandes de Souza Junior
Gerente de Compliance
[Link]@[Link]
(43) 3294-7145
Londrina - PR