CONHECIMENTOS

BANCÁRIOS
Prof. Renan Duarte
@renanduartephy

@renanduartephy
Renan Duarte

Renan Duarte, CEA

Renan Duarte

LAVAGEM DE DINHEIRO

 A lavagem de dinheiro pode ser entendida como a prática pela qual são
inseridos na economia formal recursos decorrentes de atividades ilícitas,
por meio da ocultação ou dissimulação de sua verdadeira origem

 Hoje, considera-se que a lavagem de dinheiro envolve três etapas

independentes, que podem ocorrer de forma sequencial ou simultânea:
 Colocação;
 Integração;
 Ocultação.
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COLOCAÇÃO

 A primeira etapa do processo é a inserção do dinheiro no sistema

econômico. A colocação se efetua por meio de depósitos, compra de
instrumentos negociáveis ou compra de bens. Para dificultar a
identificação da procedência do dinheiro, os criminosos aplicam técnicas
sofisticadas, tais como o fracionamento dos valores em quantias menores
e a utilização de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham
com dinheiro em espécie
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OCULTAÇÃO

 A segunda etapa do processo consiste em dificultar o rastreamento

contábil dos recursos ilícitos. O objetivo é quebrar a cadeia de evidências
que conecta o dinheiro à sua origem ilícita. Os criminosos buscam
movimentá-lo de forma eletrônica, transferindo os ativos para contas
anônimas preferencialmente, em países amparados por fortes leis de sigilo
bancário
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INTEGRAÇÃO

 Na terceira etapa, os ativos são incorporados formalmente ao sistema

econômico. As organizações criminosas buscam investir em
empreendimentos que facilitem suas atividades – podendo tais sociedades
prestarem serviços entre si. Uma vez formada a cadeia, torna-se cada vez
mais fácil legitimar o dinheiro ilegal
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LEGISLAÇÃO

 A lei que define a lavagem de dinheiro, bem como estabelece mecanismos

de prevenção para essa prática criminosa no Brasil, é a Lei nº 9.613 de
1998, sendo fruto do comprometimento do país em criar uma lei
específica para o crime de lavagem de dinheiro, conforme as normas
estabelecidas na Convenção de Viena, de 1988

 A Lei nº 9.613/1998 também foi responsável por criar o Coaf (Conselho

de Controle de Atividades Financeiras), órgão responsável pelo combate à
lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo
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CONCEITO

 A Lei nº 9.613/1998 define o crime de lavagem como ocultar ou

dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou
propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou
indiretamente, de infração penal

 Um ponto importante, é que para haver o crime de lavagem de dinheiro é

necessário que o recurso obtido da atividade tenha origem ilícita, isto é,
seja por si só, um crime. Logo, a lavagem de dinheiro é um crime que
advém de outro crime, estando correto a expressão de que na lavagem de
dinheiro não há crime consequente sem crime precedente
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PENA

 Segundo a Lei nº 9.613/1998, a pena para quem comete a lavagem de

dinheiro é de reclusão, de 3 (três) a 10 (dez) anos, e multa
 Além disso, também incorre na mesma pena quem:
 Converte os recursos ilícitos em ativos lícitos;
 Adquire, recebe, troca, negocia, dá ou recebe em garantia os recursos, guarda,
tem em depósito, movimenta ou transfere;
 Importa ou exporta bens com valores não correspondentes aos verdadeiros;
 Utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens, direitos ou valores
provenientes de infração penal;
 Participa de grupo, associação ou escritório tendo conhecimento de que sua
atividade principal ou secundária é dirigida à prática de crimes previstos na
Lei.
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 A tentativa de lavagem de dinheiro é punível nos termos do art. 14 do

Código Penal, ou seja, com a pena do crime consumado, reduzida de um a
dois terços

 A pena pode ser reduzida de um a dois terços e ser cumprida em regime

aberto ou semiaberto, facultando-se ao juiz deixar de aplicá-la ou
substituí-la, a qualquer tempo, por pena restritiva de direitos, se o autor,
coautor ou partícipe colaborar espontaneamente com as autoridades,
prestando esclarecimentos que conduzam à:
 Apuração das infrações penais;
 Identificação dos outros criminosos;
 Localização dos bens, direitos ou valores objeto do crime.
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 Por outro lado, a pena pode ser aumentada de um a dois terços, se os

crimes previstos na Lei nº 9.613/1998 forem cometidos:
 De forma reiterada;
 Por intermédio de organização criminosa.
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OBRIGAÇÕES

 A Lei nº 9.613/1998 determina que algumas pessoas, físicas ou jurídicas,

devido às atividades que executam, devem cumprir com certas obrigações.
Assim, essas atividades, sejam principais ou acessórias, são as seguintes:
 A captação, intermediação e aplicação de recursos financeiros de terceiros, em moeda
nacional ou estrangeira;
 A compra e venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instrumento
cambial;
 A custódia, emissão, distribuição, liquidação, negociação, intermediação ou
administração de títulos ou valores mobiliários.

 Sujeitam-se às mesmas obrigações:

 Bolsas, balcões, seguradoras, entidades de capitalização e previdência, administradoras
de cartões, administradoras de consórcios, instituições de pagamentos, arrendamento
mercantil, factoring, imobiliárias, corretores de imóveis, juntas comerciais, cartórios.
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 E as obrigações que essas pessoas devem cumprir são as seguintes:

 Identificar seus clientes e manterão cadastro atualizado, nos termos de instruções
emanadas das autoridades competentes;

 Manter registro de toda transação em moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores

mobiliários, títulos de crédito, metais, ou qualquer ativo passível de ser convertido em
dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de
instruções por esta expedidas;

 Adotar políticas, procedimentos e controles internos, compatíveis com seu porte e

volume de operações;

 Cadastrar-se e manter seu cadastro atualizado no órgão regulador ou fiscalizador e, na

falta deste, no Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf);

 Atender às requisições formuladas pelo Coaf na periodicidade, forma e condições por ele
estabelecidas, cabendo-lhe preservar, nos termos da lei, o sigilo das informações
prestadas.
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RESPONSABILIDADE ADMINISTRATIVA

 Caso essas pessoas não cumpram as obrigações, serão aplicadas,

cumulativamente ou não, pelas autoridades competentes, ou, na ausência
de órgão regulador ou fiscalizador, pelo Coaf, as seguintes sanções:
 Advertência;
 Multa pecuniária variável não superior:
• Ao dobro do valor da operação;
• Ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realização
da operação;
• Ao valor de R$ 20.000.000,00.
 Inabilitação temporária, pelo prazo de até dez anos, para o exercício do cargo
de administrador das pessoas jurídicas;
 Cassação ou suspensão da autorização para o exercício de atividade, operação
ou funcionamento.
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COAF

 Como vimos, a Lei nº 9.613/1998 foi responsável por criar o Coaf

(Conselho de Controle de Atividades Financeiras). É finalidade do Coaf:
 Disciplinar;
 Aplicar penas administrativas.
 Receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividade ilícitas.

 Inicialmente, o Coaf foi criado no âmbito do Ministério da Fazenda, mas a

Lei 13.974/2020 reestruturou o órgão, que passou a ser vinculado ao
BACEN, com autonomia técnica e operacional
Renan Duarte

 Vale reforçar que o Coaf não aplica sanções penais, sendo responsável
apenas por penalidades administrativas. No entanto, caso ele identifique
um crime ou fundados indícios de sua prática, o COAF comunicará às
autoridades competentes para a instauração dos procedimentos cabíveis
(como o Ministério Público, por exemplo)

 Além disso, o Coaf poderá requerer aos órgãos da Administração Pública

as informações cadastrais bancárias e financeiras de pessoas envolvidas
em atividades suspeitas

 O COAF deverá, ainda, coordenar e propor mecanismos de cooperação e

de troca de informações que viabilizem ações rápidas e eficientes no
combate à ocultação ou dissimulação de bens, direitos e valores
1
Banca: FCC Ano: 2013 Prova: Banco do Brasil

O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações comerciais ou financeiras que
buscam a incorporação na economia de cada país, de modo transitório ou permanente, de recursos, bens e
valores de origem ilícita e que se desenvolvem por meio de um processo dinâmico que envolve,
teoricamente, três fases independentes

A cobrança, conversão e destinação

B colocação, ocultação e integração

C contratação, registro e utilização

D exportação, tributação e distribuição

E aplicação, valorização e resgate

2
Banca: CEBRASPE Ano: 2014 Prova: Câmara dos Deputados

Para que se caracterize a prática do crime de lavagem, é necessário que o agente percorra todas as etapas,
que são a colocação ou introdução do bem, direito ou valor no sistema financeiro, seguida da ocultação ou
dissimulação desse bem, direito ou valor e a sua integração ao sistema econômico

C Certo

E Errado
3
Banca: CEBRASPE Ano: 2016 Prova: TCE-PA

No que concerne aos crimes em espécie, julgue o item seguinte.

Em crimes de lavagem de dinheiro, dada a natureza do delito praticado, é incabível a tentativa

C Certo

E Errado
4
Banca: CESGRANRIO Ano: 2015 Prova: Banco do Brasil
Sr. X é gerente de uma agência bancária. Ele recebe o cliente, Sr. W, conhecido empresário do ramo da construção civil, com inúmeras
aplicações financeiras na agência. Com o passar do tempo, gerente e cliente tornam-se amigos e confidentes. Em determinado dia, o
empresário lhe confidencia ter recebido uma proposta de um conhecido para legalizar valores que ele recebia, sem declarar à Receita
Federal, e que adviriam de atividades não autorizadas pela lei.
Diante desse fato, o gerente adverte seu cliente de que, caso acolhesse a proposta, estaria realizando, em termos de lavagem de dinheiro, o
que caracteriza a etapa de

A ocultação

B conclusão

C multiplicação

D integração

E manutenção
5
Banca: CEBRASPE Ano: 2016 Prova: FUNPRESP-EXE

As comercializações feitas por pessoas físicas estão excluídas do escopo do monitoramento e da prevenção
à lavagem de dinheiro

C Certo

E Errado
6
Banca: CEBRASPE Ano: 2016 Prova: FUNPRESP-EXE

Todas as instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil são responsáveis pela prevenção
ao crime de lavagem de dinheiro

C Certo

E Errado
7
Banca: CEBRASPE Ano: 2022 Prova: TCE-SC

Para a configuração do delito de lavagem de dinheiro, é irrelevante o fato de o indivíduo ter sido ou não
processado pelo crime antecedente, como por exemplo, tráfico de drogas

C Certo

E Errado
8
Banca: CESGRANRIO Ano: 2015 Prova: Banco do Brasil

O combate à lavagem de dinheiro tem se disseminado no mundo, tendo o rápido desenvolvimento de sofisticadas
organizações criminosas que utilizam o sistema financeiro para legitimar as suas atuações originariamente ilícitas.
De acordo com a Lei Federal n° 9.613/1998, o crime de lavagem, atualmente, caracteriza-se, entre outras ações, por ocultar
valores decorrentes de atos consubstanciados como

A infrações administrativas

B infrações penais

C multas mobiliárias

D sanções do Banco Central

E ilícitos civis
9
Banca: CESGRANRIO Ano: 2015 Prova: Banco do Brasil

Quanto às ações de combate aos crimes de “lavagem" ou ocultação de bens, direitos e valores, as entidades
de previdência complementar deverão

manter cadastros e registros dos participantes durante o período mínimo de 20 anos a partir do encerramento da conta
A ou da conclusão da transação; prazo este que poderá ser ampliado pela autoridade competente

manter cadastro atualizado de todos os respectivos participantes no Conselho de Controle de

B Atividades Financeiras (COAF)

C dar publicidade das operações de valores superiores a R$ 10.000,00, realizadas pela entidade

D adotar políticas, procedimentos e controles internos compatíveis com seu porte e volume de operações

manter registro de todas as transações em moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores mobiliários,
E títulos de crédito, metais ou qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro
10
Banca: FCC Ano: 2013 Prova: Banco do Brasil

O COAF - Conselho de Controle de Atividades Financeiras compõe a estrutura legal brasileira para lidar
com o problema da lavagem de dinheiro e tem como missão

autorizar, em conjunto com os bancos, o ingresso de recursos internacionais por meio de contratos de
A câmbio

julgar se é de origem lícita a incorporação na economia, de modo transitório ou permanente, de

B recursos, bens e valores

identificar e apontar para a Secretaria da Receita Federal do Brasil os casos de ilícito fiscal envolvendo
C lavagem de dinheiro

D prevenir a utilização dos setores econômicos para lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo

discriminar as atividades principal ou acessória de pessoas físicas e jurídicas sujeitas às obrigações

E previstas em lei
11
Banca: FCC Ano: 2013 Prova: Banco do Brasil

A lavagem de dinheiro é uma das ações realizadas para tentar tornar lícito um dinheiro proveniente de
atividades ilícitas.
Para ajudar na prevenção e combate a esse tipo de crime, a Lei nº 9.613/1998, dentre outras ações,
determina que as instituições financeiras devem

A identificar seus clientes e manter o cadastro atualizado

B identificar as cédulas de dinheiro, mantendo seu registro atualizado

C instalar portas eletrônicas com detector de metais

D instalar câmeras nos caixas eletrônicos

E proibir o uso de telefone celular nas agências bancárias

12
Banca: CESGRANRIO Ano: 2022 Prova: Banco da Amazônia

Uma pessoa é submetida a processo criminal, acusada de realizar atos de lavagem de dinheiro.
Nos termos da Lei nº 9.613/1998, a pena será aumentada de um a dois terços se os crimes forem cometidos
de forma

A concreta

B continuada

C instantânea

D produzida

E reiterada
13
Banca: CESGRANRIO Ano: 2022 Prova: Banco da Amazônia

Quando o autor do crime de lavagem de capitais colaborar espontaneamente com as autoridades, prestando
esclarecimentos que conduzam à apuração das infrações penais, à identificação dos autores, coautores e
partícipes, ou à localização dos bens, direitos ou valores objeto do crime, a pena

A poderá ser reduzida pela metade e ser cumprida em regime semiaberto

B poderá ser reduzida de um a dois terços e ser cumprida em regime aberto ou semiaberto

C poderá ser reduzida pela metade e ser cumprida em regime aberto ou semiaberto

D poderá ser reduzida de um sexto até a metade e ser cumprida em regime exclusivamente aberto

E poderá ser reduzida de um sexto até a metade e ser cumprida em regime aberto ou semiaberto