IL CREDITO DOCUMENTARIO

I – L'APERTURA DEL CREDOC

L'istituzione di un credito documentario coinvolge generalmente quattro partner.

Fase 1: Un contratto commerciale è firmato tra l'acquirente e il venditore. Servirà come

supporto alla redazione del credito documentario e richiede quindi una grande precisione e una
grande chiarezza riguardo alla suddivisione delle responsabilità tra i cofirmatari.

Il contratto base

Nel contratto di vendita, è logicamente il luogo in cui le parti disciplinano le disposizioni

relativi al pagamento del prezzo che devono essere stabiliti i principi del pagamento per via di
credito documentario così come le modalità essenziali di esso.

Dovete prestare la massima attenzione alla redazione di questa clausola. Infatti, è su

questa base :
che l'importatore si appoggerà per dare alla sua banca le istruzioni per l'apertura del
credito documentario
che l'esportatore verificherà se le disposizioni della lettera di credito che riceve da parte
della banca sono ben conformi a quanto è stato concordato durante l'istituzione del
contratto di base o della convenzione successiva, a seconda dei casi.

Se sei un esportatore, è fondamentale richiedere una lettera di credito che sia conforme ai
termini del vostro contratto con l'importatore. Infatti, l'impegno del banchiere è definito
esclusivamente dai termini della lettera di credito che ha stabilito e l'esportatore non potrebbe
nonostante, anche facendo riferimento al contratto di base che lo lega all'importatore, costringerlo a farlo
scartare.

Moduli precompilati, generalmente allineati al sistema di codificazioneSWIFT

permettendo gli scambi di dati informatici tra le banche, sono messi a disposizione dei
acquirenti. Ma più spesso, le istruzioni di apertura di credito documentario saranno
trasmessi dal mittente alla banca emittente per lettera o fax.

Fase 2: Dopo la firma del contratto, l'apertura del credito documentario a favore del
Il venditore agisce su iniziativa dell'acquirente: ecco perché viene anche definito come committente.
È a lui che spetta la responsabilità di avviare la negoziazione con la sua banca affinché
celle ci emette, per conto suo, un credito documentario di cui proporrà i termini.
Secondo i criteri di valutazione dei rischi, la banca dell'acquirente, o anche banca
l'emittente esaminerà la richiesta di concessione di credito al fine di controllarne il
rimborso. Per questo, si informerà sulle caratteristiche legate alla merce
e sul contratto, sul fornitore (per affrontare il rischio di frode) e sull'acquirente (per
affrontare il rischio di insolvenza).
Per proteggersi da tutti questi rischi, può bloccare un'importo su un conto.
separato. Allo stesso modo, gli sarà consigliato di stabilire i documenti a suo ordine (polizza di carico) o
a suo nome, affinché possa farsi rimborsare vendendo le merci non acquistate
par un acheteur défaillant.
In effetti, l'impegno irrevocabile che prende la banca emittente per conto del suo cliente
lo obbliga a versare l'importo al presentatore dei documenti strettamente conformi che gli
saranno consegnati.

1- Se acquisti la merce per conto tuo: è il tuo nome o quello di

votre société qui doit être inscrit.
Se agite per conto di terzi, indicherà: per ordine nostro e per
conto di ...

2- Hai la facoltà di chiedere alla tua Banca di emettere il credoc:

- tramite télex o tramite swift (Società per le comunicazioni bancarie internazionali
Telecomunicazione: rete internazionale di transazioni bancarie) è il modo il
più usato fino ad oggi, perché il più veloce.
- per posta: molto poco utilizzato attualmente

3-Trasferibile: attenzione, se il tuo venditore ti chiede un credoc trasferibile, è che

Il beneficiario del credoc non è probabilmente il fornitore della merce.

4- Il beneficiario è la persona a favore della quale viene aperto il credito, generalmente il

venditore. Avrà il compito di realizzare il credito.
Indicate il nome e l'indirizzo del beneficiario il più precisamente possibile, per evitare
qualsiasi errore nella trasmissione della notifica da parte della banca intermediaria.

5- Questo dato consente alla vostra Banca di emettere, se possibile, il credoc direttamente presso
la banca del beneficiario, da dove si guadagna un tempo importante.

6 -È il motto del contratto commerciale.

Se non hai un conto nella valuta del pagamento del credoc, la tua banca dovrà
procedere all'acquisto di valute e addebiterà il tuo conto dell'equivalente in Franchi o
in euro (se possedete un conto in euro).
En tout état de cause, vous avez l’initiative du choix de la devise et du compte qui sera débité.

7- È la data limite di presentazione dei documenti da parte del venditore alla banca del suo paese
presso la quale il crédoc sarà realizzabile. Indicate una data ben precisa.

8- Questa è un'informazione molto importante e deve essere obbligatoriamente compilata

9-
Conoscenza all'ordine di ....... : in linea generale, all'ordine del mittente o di
Cassa regionale. Questo documento è trasferibile per via di girata, dalla persona all'ordine di
qui è emesso.
Connaissement a ordine girato in bianco: si dice che il connaissement sia al portatore. Esso
può essere utilizzato dal titolare per ritirare la merce.

Conoscimento registrato a ....... : è la forma più restrittiva del conoscimento. Solo la

La persona nominata sulla polizza di carico può ritirare la merce. Non può essere trasferita.
per via di girata.

Notifica: ragione sociale e indirizzo della società che dovrà essere avvisata dal trasportatore al
momento dell'arrivo della merce. In generale, il committente e/o il spedizioniere.

Certificato di assicurazione: specificare eventualmente i rischi che l'ordinante desidera vedere

coperto.

Certificato d'origine: attenzione, specificare da chi deve essere emesso. In mancanza di indicazioni,
il beneficiario potrebbe stabilirlo da solo senza che ciò risponda alle esigenze del donatore
d'ordine.

Altri documenti: attenzione, specificare sempre da chi devono essere emessi, se necessario e
eventualmente, le menzioni che devono contenere (ad esempio il n° di autorizzazione della
società esportatrice su un certificato sanitario.

10- Senza la menzione dell'Incoterm, la vostra Banca non potrà emettere il credito documentario

11- Le caratteristiche della merce (natura, quantità, peso, prezzo, ecc...) oggetto del
Il contratto commerciale deve essere specificato rigorosamente negli stessi termini per evitare
tutta equivoco.
Tuttavia, la descrizione della merce non deve comportare una molteplicità di dettagli.
tecniche che la vostra Banca non ha qualità di conoscere, quindi di verificare: vi basta
di esigere che la fattura faccia riferimento al contratto di base o alla fattura proforma (esempio :
conforme al contratto n° ...., del ....., o alla fattura proforma n° ..... del ......).

12- Al più tardi il: la data limite di spedizione deve essere in accordo con la data di
validità del credito. Ci sono generalmente 21 giorni tra le due date, ma come acquirente
puoi aumentare o ridurre questo termine.

13- Specificare chiaramente il porto di carico, l'aeroporto o la città di carico della

merce.
Attenzione, verificare bene la coerenza con l'Incoterm e con i documenti di trasporto richiesti.

14- A destinazione di : luogo esatto di destinazione della merce.

Attenzione, controllare bene la coerenza con l'Incoterm e i documenti di trasporto richiesti.
Fase 3: La banca emittente informa ufficialmente la banca notificante o confermante
dell'apertura di un credoc per il suo cliente, il mandante.
La trasmissione delle istruzioni dell'acquirente dalla banca emittente a una banca corrispondente
nel paese del beneficiario avviene più comunemente tramite SWIFT (sistema di messaggeria)
interbancario) o telex cifrato, il che elimina il rischio di lettere false trasmesse
direttamente al beneficiario (il venditore).

Fase 4: La banca notificante trasmette l'informazione al venditore. Se la banca è solo

notificatrice, non prende alcun impegno: funge da intermediario ed è un organo di
controllo (verifica della conformità dei documenti).
Se conferma il credito, la banca confermante assume gli stessi impegni del
banchiere emittente. Il vantaggio per il venditore risiede nel fatto che ora è sicuro di
percepire l'importo della sua vendita.

Fase 5: Prima di richiedere il credito, il beneficiario deve esaminare i termini del contratto. Dopo
per assicurarsi che l'apertura di credito sia realizzabile, il venditore si rivolge a un trasportatore o
un trasportatore per la spedizione delle merci. Sottoscrive un'assicurazione nella
l'evenienza che alcuni imprevisti si verifichino durante il trasporto.
In cambio delle merci, riceve dal trasportatore il gioco completo dei conoscimenti (bill
di carico): è un documento di trasporto negoziabile, che consente il possesso delle
merci e trasferibili per via di girata.

SCHEMA 1: Una volta stabilito il contratto base, l'importatore inviterà la sua banca, che svolgerà il
ruolo di banca emittente, per aprire il credito documentario a favore dell'esportatore che
in sera il beneficiario. L'importatore agirà come ordinante conformemente ai
disposizioni del contratto di base.

Una volta che il credito è notificato all'esportatore, questi può consegnare le merci al
trasportatore per spedizione. Presenta quindi alla banca emittente i documenti
requis (il più delle volte la fattura, la polizza assicurativa e il titolo di trasporto). La
banca, dopo aver esaminato la conformità dei documenti, effettua il pagamento a
l'esportatore. La banca si risarcisce poi presso il committente, cioè
l'importatore, dietro consegna dei documenti. L'importatore, in possesso dei
documenti, è in grado di ritirare la merce, in condizioni
in linea di principio conformi alle disposizioni del contratto di base.

Constatiamo che in tutte le fasi dell'operazione è regnato un equilibrio nell'esecuzione dei

obblighi dei diversi intervenuti, i pagamenti e le consegne di documenti si
producendo negli stessi tempi.

Nell'ambito di operazioni di grande esportazione, non bisogna mai dimenticare che si dispone
d'un impegno di una banca straniera e che siete quindi pienamente esposti alrischio
politica(colpo di stato, incapacità del paese di onorare i propri impegni finanziari, ...) che
potrebbe mettere questa banca nell'impossibilità di rispettare il suo impegno irrevocabile di
pagatore. Siamo quindi di fronte a una forma di credito che offre buone garanzie se
si tratta di un'operazione intra-europea ma ancora perfezionabile per un'operazione a grande
[Link] ricorso a una seconda bancaè una tecnica che permette di garantire a
l'esportatore una maggiore sicurezza.

Gli attori del credito documentario

Il committente: è spesso l'acquirente o un intermediario che agisce per

conto dell'acquirente (esempio: una centrale d'acquisto o di importazione). È colui che dà
le istruzioni per l'apertura del credito documentario presso la banca emittente.

Il beneficiario: il beneficiario del credito documentario è colui a favore del quale è aperto il
credito documentario. Si tratta quindi del venditore.

La banca emittente: è la banca che procede all'apertura del credito documentario su

base delle istruzioni del suo cliente: il committente. È generalmente situata nel
paese dell'acquirente.

Caractéristiques de l'engagement du banquier émetteur

Carattere irrevocabile dell'impegno

L'impegno preso dalla banca emittente ha un carattere irrevocabile, vale a dire

fermo, purché siano forniti a questa banca i documenti conformi alle disposizioni
del credito documentario. Fino alla scadenza del termine di validità, l'impegno della banca non
può essere né annullato, né modificato, a meno che non ci sia accordo di tutte le parti interessate, in particolare
del beneficiario.

In pratica, l'esportatore che riceve un'emendamento al credito iniziale e che non lo accetta deve
rifiutarlo affinché il testo iniziale rimanga in vigore. Tuttavia deve prestare attenzione a
negoziazione in sé e tenere sempre d'occhio che se non è flessibile, l'importatore può
non essere anche quello riguardo alla validità dei documenti che dovrà trasmettergli per ottenere
l'esecuzione del credito. Al contrario, se l'esportatore vuole apportare delle modifiche al credito
documentario, non può contattare direttamente la banca emittente. Dovrà prima di tutto in
parlare al suo cliente che avviserà la sua banca dei cambiamenti eventuali.

Le parti possono tuttavia fare un'eccezione a questa regola. Possono

prevedere espressamente che il credito documentario avrà un carattere revocabile.
la banca si riserva quindi la facoltà di non dare seguito al credito documentario, senza
dovere anche avvisare il beneficiario. Questa forma di credito porta quindi molte
flessibilità all'acquirente senza fornire alcuna reale sicurezza al venditore.
Nel caso in cui foste un venditore, vi consigliamo quindi di rifiutare sempre un credito.
documentario revocabile, o perlomeno di accettarlo solo in circostanze molto
particolari.
2. Carattere letterale e autonomo dell'impegno

Questi due aggettivi significano che l'impegno del banchiere nei confronti dell'esportatore si esprime
necessariamente in uno scritto. Questo determina l'esistenza di questo impegno e ne fissa
l'estensione (carattere letterale), ed è eseguita in totale indipendenza rispetto al contratto di
base che lega l'importatore e l'esportatore solo in relazione al contratto intervenuto tra
l'importatore e il banchiere (carattere autonomo).

È così che l'importatore non può cercare di ostacolare l'esecuzione dell'impegno del
banchiere invocando la presunta scarsa qualità della merce. Allo stesso modo, il
Il banchiere non può invocare ulteriormente, per sottrarsi al suo impegno, l'impossibilità
di rimborso dove si troverebbe l'importatore a causa della sua bancarotta avvenuta tra
l'emissione del credito da parte della banca e l'utilizzo di quest'ultimo da parte del beneficiario.

Tuttavia, esiste un punto negativo a questo carattere radicale dell'autonomia dell'impegno del banchiere.
Il banchiere ha infatti la possibilità di segnalare una frode a carico dell'esportatore o
ancora far apparire che il contratto di base non ha, o non ha più, un oggetto o che quest'ultimo è
illecito.

3. Fonte dell'impegno del banchiere

Le opinioni sono divise su questa questione. Per alcuni la fonte dell'impegno del banchiere
risiederebbe nella sua volontà unilaterale di impegnarsi nei confronti dell'esportatore, volontà espressa in
il credito che gli viene trasmesso. Per altri, questa fonte dovrebbe essere ricercata nella riunione dei
volontà del banchiere e dell'esportatore.

Qual è l'interesse pratico di una tale domanda? Risiede nella determinazione del momento
a cui il banchiere è impegnato. Nel primo caso, questo momento corrisponde alla data di
l'emissione del credito. Nel secondo caso, l'impegno è effettivo alla data di accettazione
o, almeno, della ricezione del credito da parte dell'esportatore.

Su questo punto, si raccomanda alle parti al contratto di base (importatore ed esportatore) di

risolvere questa questione, esercitando saggiamente la loro libertà contrattuale su questo punto che
non è di ordine pubblico.

SHEMA 2 : L'esportatore può incontrare alcune difficoltà per quanto riguarda il pagamento in
l'esecuzione del credito documentario di cui è il beneficiario, soprattutto quando questa esecuzione ha
luogo in paesi dove i rischi commerciali sono elevati. Infatti, il banchiere straniero
può essere in difficoltà, oppure il suo paese può subire una grave crisi economica. Alcuni Stati
gli stranieri (fuori dall'Unione Europea) possono decidere di sospendere il pagamento delle importazioni
per ripristinare la loro bilancia dei pagamenti. È possibile anche che un fatto politico provochi la
rottura delle relazioni diplomatiche e, a volte, la sospensione della regolazione delle merci
in fase di importazione. Questi fatti mostrano che il venditore, in molti casi, avrà interesse a
cercare ulteriori garanzie che può ottenere richiedendo l'intervento
di una seconda banca.

L'intervento di questa banca, preferibilmente una banca familiare al beneficiario (a

l'esportatore) o una banca internazionale di prim'ordine situata in un paese a rischio
politica praticamente nulla, può verificarsi secondo diverse modalità che presentano per
l'esportatore un grado di sicurezza crescente. Essa potrà svolgere il ruolo di semplice notificatrice del
credito documentario, intervenire per conto e ordine della banca emittente per realizzare il
pagamento alle sue casse o assumere un impegno personale aggiungendo la sua conferma a
l'impegno della banca emittente. Questo secondo impegno può in alcuni casi particolari
farsi in modo silenzioso.

La seconda banca come notificatrice

La seconda banca come incaricata di realizzare il credito alle sue casse
La seconda banca come confermante
La conferma silenziosa

La seconda banca come notificatrice

La banque notificatrice est chargée par la banque émettrice de transmettre le crédit

documentario al beneficiario (esportatore). Non prende alcun impegno personale a
rispetto a quest'ultimo. Tuttavia, non svolge il ruolo di una semplice cassetta postale. A lui
appartiene a informare l'esportatore dei dubbi che potrebbe avere, in particolare su
l'autenticità del credito o sulla qualità della banca emittente.

La banca notificatrice può anche, su richiesta del proprio cliente, restituire a quest'ultimo,
nel contesto del credito documentario, alcuni servizi finanziari, come ad esempio il
préfinanziamento dell'esportazione. Tuttavia, tali operazioni rimangono estranee al credito.
documentario propriamente detto e non possono contraddire il suo normale svolgimento.

La seconda banca come incaricata di realizzare il credito alle sue casse

La banca notificante è incaricata dalla banca emittente non solo di

trasmettere il credito documentario all'esportatore ma, inoltre, in qualità di
mandatario di quest'ultima, di occuparsi del ritiro dei documenti e del pagamento a
effettuare à l'esportatore in controparte di loro rimessa .

In qualità di mandataria della banca emittente, la seconda banca non prende qui alcun
impegno personale nei confronti dell'esportatore. Quindi, se il suo mandato dovesse finire
prima della realizzazione del credito , sarebbe sollevato dal suo incarico. Il venditore, in questo caso
di figure, si troverebbe quindi a rischio di trovarsi di fronte all'unica banca
emittente. D'altra parte, se la seconda banca ha pagato il beneficiario contro la consegna dei
documenti, questo pagamento è definitivo e non può essere impugnato, salvo frode.
il beneficiario, anche se la seconda banca non è in grado di ottenere il rimborso di
la parte della sua mandante, la banca emittente, delle somme che ha versato.

La seconde banque comme confirmatrice

Il termine « conferma » potrebbe portare a confusione. Infatti, dà l'impressione che in
questo caso la seconda banca rafforza l'impegno della banca emittente mentre aggiunge a
questo è un secondo impegno. La banca confermante, a differenza della banca
notificatrice, s'engage vis-à-vis du bénéficiaire. Elle assume cet engagement non en
qualità di mandante come la banca incaricata di realizzare il credito presso le sue casse, ma a
titolo personale.

La sicurezza del beneficiario è qui la più grande poiché beneficia di impegni distinti
di due banche, di cui una del suo paese, dove è generalmente cliente. A ciascuna delle due
gli impegni si applicano alle caratteristiche identificate inla sezione che presenta la
tecnica generale del credito documentarioirrevocabilità, autonomia e literalità. La
la seconda banca è quindi tenuta ad eseguire senza ricorso il suo impegno nei confronti del
beneficiario che presenta documenti che "presentano l'aspetto della conformità".
la banca confermante sarà l'unica a poter giudicare la conformità dei documenti e non
può tornare su questo pagamento presso il beneficiario nel caso in cui la banca emittente faccia
mancanza di pagamento.

Se questa tecnica di credito documentario confermato consente di garantire all'esportatore una più
grande sicurezza (nel caso in cui fosse anche irrevocabile), tieni presente che essa
corrisponde anche a un prezzo più alto, che varia a seconda dei paesi di destinazione della merce,
e deve quindi essere integrata minuziosamente nel prezzo di vendita.

La conferma silenziosa

Il ricorso alla « conferma silenziosa » da parte dell'esportatore può avvenire nel caso in cui
l'importatore avrebbe aperto un credito irrevocabile non confermato e che l'esportatore desidera
tuttavia beneficiare della conferma di una banca di sua scelta senza che l'importatore ne
Sii informato. Questa opzione è più costosa di quella della conferma del credito
documentario, e le spese relative sono, logicamente, sistematicamente a carico del venditore.

La conferma silenziosa si rivela particolarmente utile per paesi come l'Iran,

Cina, dove l'intervento di una seconda banca può essere percepito dall'acquirente come un
mancanza di fiducia riguardo alla sua onestà e alla sua capacità di adempiere ai suoi obblighi.

È preponderante ottenere l'intervento di una seconda banca? No! Non devi

ottenere sistematicamente questa garanzia aggiuntiva. Tutto dipende dalla reputazione della
banca emittente :

se si tratta di una banca con una reputazione ben consolidata, una conferma vi
sosterrebbe spese inutili. Tuttavia, oltre alla reputazione della banca emittente,
devi anche guardare la situazione politica del paese in cui si trova.
Pensa agli esportatori che hanno venduto merci in Thailandia negli anni
95 con credoc emesso da una banca thailandese! Molti di loro non hanno
ricevuto il pagamento delle loro spedizioni, le banche locali avendo semplicemente fatto
falla
 se la banca emittente è poco conosciuta e / o situata in un paese esotico,
L'intervento di una seconda banca sarà necessario, a prescindere dalla situazione politica
del paese.

Per valutare l'affidabilità di una banca straniera, rivolgiti sempre al tuo

banche, è il più in grado di valutarne la qualità.

II – I DIVERSI TIPI DI CREDOC

A - I diversi tipi di credito documentario

-le crédit documentaire révocable ou irrévocable :c’est un crédit qui peut être
modificato o annullato in qualsiasi momento dalla banca emittente, senza il consenso del
beneficiario. Questo carattere revocabile offre poca sicurezza all'esportatore, ecco perché
il credito irrevocabile è il meno utilizzato nella pratica. Infatti, l'impegno di
la banca emittente non può essere né modificata né annullata senza il consenso di tutti
parti contraenti.

- il credito documentario confermato: è una garanzia aggiuntiva per

l'esportatore che chiede a un'altra banca (che è spesso una banca nazionale)
di confermare il credito (banca confermante). Questa conferma costituisce per la
banca confermativa un impegno fermo a eseguire le prestazioni, a condizione che
i documenti che gli vengono presentati corrispondono alle condizioni del credito.

Un credito documentario irrevocabile e confermato offre un massimo di garanzie a

l'esportatore, elimina ogni rischio politico o di cattiva compensazione tra le parti.

Inoltre, tra le clausole obbligatorie del credito documentario, i mezzi di pagamento

devono essere indicati, un credito documentario può essere realizzabile per pagamento a vista, per
pagamento differito, per accettazione o per negoziazione.

B - I diversi modi di pagamento

- il pagamento a vista: Questo credito è pagabile a vista e contro la consegna dei documenti
conforme sia alla banca notificante, sia alla banca emittente. Questo è il modo di
pagamento più diffuso.

- il pagamento differito: Questo credoc è pagabile presso gli sportelli della banca designata a un
termini determinati dal credito. La durata di questo termine, così come la data di inizio a partire da
di cui è calcolato il credito sono previsti dalle clausole del credoc.

-il pagamento per accettazione: questo tipo di credito prevede una tratta come mezzo di
pagamento. L'esportatore deve allegare ai documenti un effetto tirato, sia su
l'importatore, sia sulla banca emittente che sulla banca notificante, che
accetta la tratta e il pagamento alla scadenza.
 - il pagamento per negoziazione: Essenzialmente utilizzato dalle banche anglosassoni,
esso implica una cambiale che potrà essere negoziata dalla banca negoziatrice o presso
tutte le banche: si tratta di un credito aperto (liberamente negoziabile).

Per rispondere alle esigenze degli operatori del commercio internazionale, dei crediti
documentari speciali sono stati creati.

C – Le forme particolari di credito documentario

- il credito documentario trasferibile: consente al beneficiario di trasferire il

crédoc in totale o in parte a uno o più secondi beneficiari. Solo la banca
designata dal crédoc è autorizzata ad operare il trasferimento. Viene utilizzato soprattutto in caso di
subappalto o nel caso di operazioni di commercio.

Il crédoc « back to back », « contre-crédit » o credito adossato: viene utilizzato in

le stesse circostanze del credito documentario trasferibile. Il credito documentario "back to back" è un
crédoc aperto su richiesta di un intermediario sulla base di un altro crédoc a suo
favorito chiamato credito di base. Il credito di base è aperto a favore dell'intermediario a
la domanda dell'acquirente finale.

Il credito revolving o rinnovabile: consente il pagamento di più

spedizioni senza la necessità di aprire un credito distinto per ciascuna di esse
esse.

Il crédoc « red clause »: consente alla banca notificante di effettuare un anticipo

al beneficiario prima della consegna dei documenti. Questo credito è chiamato «clausola rossa» perché
l'inchiostro rosso è usato per redigere questa clausola

La lettera di credito standby: riconosciuta dalle regole e dalle usanze relative ai crediti
documentari, la lettera di credito stand by è una garanzia bancaria a prima
richiesta emessa sotto forma di una lettera di credito per garantire l'esecuzione di un
contratto o di un obbligo. La sua attuazione sanziona un mancato pagamento allora
che la risoluzione di un credoc corrisponde a una situazione normale di regolamento di un
contratto.

D – L'importanza del ruolo degli incoterms

Nella richiesta di apertura di un credito documentario, il ruolo degli incoterms è molto importante. Infatti,
questi ultimi determinano le obbligazioni delle parti in materia di assicurazione e di assunzione di
carico del trasporto.

In generale, gli incoterms di vendita partono meglio per il credito documentario. Questi
Gli Incoterms consentono al venditore di adempiere a tutti i suoi obblighi e di ottenere fin da
partenza di tutti i documenti necessari per farsi pagare: vantaggi per entrambe le parti.

Al contrario, non è lo stesso per gli incoterm di vendita al momento dell'arrivo. Il pagamento del
il venditore impiegherà più tempo poiché potrà ottenere i documenti richiesti solo quando la
la merce si troverà sulla nave nel porto di destinazione o ancora sul molo di
destinazione. È per questo che questi incoterms sono meno utilizzati. Per quanto riguarda l'utilizzo
Per quanto riguarda gli incoterms, è importante sapere che i crediti documentari si adattano male ai contratti commerciali.
basati su incoterms di vendita all'arrivo.

Infine, è necessario verificare che il credito documentario sia compatibile con l'incoterm scelto,
soprattutto per l'obbligo dei documenti da fornire (EWX e LTA) e l'acquirente non deve
intervenire nei documenti da produrre.

III – IL RUOLO DEI DOCUMENTI

Per il buon funzionamento delle tecniche di pagamento internazionali, e più precisamente

del credito documentario, la CCI ha stabilito regole universali. Sono le RUU 500. In
In effetti, il credito documentario è frequentemente utilizzato da migliaia di imprese distribuite
in 130 paesi. È quindi importante uniformare le pratiche. Questo consente di evitare di
Ogni paese di definire regolamenti e alle 4 parti (…) di definire il diritto applicabile
in caso di controversie.

Questi test esistono dal 1933 e vengono rivisti ogni 10 anni, l'ultima revisione risale a
1993.
Pertanto, durante l'emissione di un credito documentario, deve essere indicato che questo è
soggetti alle RUU 500 relative al credito documentario.

RUOLO DEI DOCUMENTI

I documenti richiesti dal committente svolgono un ruolo preponderante sia per il

donnateur d'ordres solo per il beneficiario.

Per il committente:
- permettono di sdoganare e prendere possesso della merce
garantiscono la conformità delle merci agli ordini
rispetto delle scadenze di consegna

Per il beneficiario:
- consegna dei documenti contro pagamento

La banca notificante verifica attentamente i documenti presentati dal beneficiario.

I documenti più frequenti sono:

la tratta: se non è pagabile a vista
-il certificato d'assicurazione: copre il ritardo, la perdita e il deterioramento dei
merci

documenti necessari allo sdoganamento:

Fattura commerciale: consente di determinare il valore doganale e l'importo
dei diritti e delle tasse da pagare
Il documento di trasporto: il costo del trasporto può far parte del valore in
dogana
Il certificato d'origine rilasciato dalla CC: i prodotti provenienti da alcuni paesi
sono esenti da diritti e tasse.
 Documenti che attestano la conformità delle merci all'ordine:
Liste di imballaggio: riprende il peso, la quantità, le dimensioni e la natura dei
merci
I documenti di certificazione: certificati di qualità, di peso, sanitari
emessi da organismi come la SGS o il Bureau Veritas

Tra tutti questi documenti, il riconoscimento marittimo è il più importante.

In effetti, consente di prendere possesso della merce perché in termini di
Il credito documentario è un titolo di proprietà. Spesso è all'ordine
del prestatore d'ordine, ma quando viene emesso in bianco, è colui che lo presenterà
qui prendere possesso delle merci.
Permette anche di verificare alcuni elementi come la data di spedizione che non
non deve superare la data limite menzionata nel credito documentario,
I rispettivi incoterms scelti: FOB o CIF
Il trasbordo, le spedizioni parziali

Normalmente, questi documenti devono essere presentati alla banca notificante entro un termine di
21 giorni dalla data di spedizione.

Dopo esame, la banca può talvolta rilevare irregolarità come il mancato rispetto del
data di spedizione, la non presentazione dei documenti originali ... ne avvisa la banca
emittente che emette riserve. Una volta informato il D/O, può sollevare o meno le riserve.
Dans le premier cas, il est procédé au paiement du bénéficiaire (exportateur), si non, ce
l'ultimo dovrà cercare un nuovo acquirente.

Infine, è importante menzionare nel credito documentario chi si assumerà la responsabilità.

le spese del credito documentario. In tal caso, il D/O pagherà la banca emittente, e il
beneficiario, la banca notificante o confermante.

IV – VANTAGGI E SVANTAGGI DEL CREDOC

A - VANTAGGI

1 – Sicurezza

A differenza della lettera di credito documentaria e di altre tecniche di pagamento ben note,
il credoc offre una grande sicurezza al venditore come all'acquirente.
Per il venditore o beneficiario, è una garanzia di pagamento. Il fatto che una banca accetti
aprire un credoc costituisce un indicatore di solvibilità del cliente. Inoltre, ciò consente di
conoscere la data di pagamento.
Per l'acquirente, o il committente, è una protezione contro eventuali abusi da parte di lui.
fornitore straniero. È anche una garanzia per la realizzazione dell'operazione
commerciale in condizioni ottimali tenendo conto della vigilanza delle banche.

La sécurité résulte d’autre part de la confidentialité des messages échangés de banque à

banca tramite swift.

2 – Vantaggi finanziari

Nel contesto di un credito irrevocabile e confermato: ciò consente di ridurre il costo di

l'assicurazione credito che copre i crediti insoluti.

Allo stesso modo, consente di coprire il rischio di insolvenza quando la COFACE non concede il suo
garanzia per le esportazioni destinate al paese acquirente.

B – INCONVENIENTI

Diffidenza: questo procedimento è spesso considerato anti-commerciale e rappresenta un atteggiamento di diffidenza

del venditore. Può essere accettato dall'acquirente quando si tratta di una prima transazione
commerciale.

Formalismo: nella misura in cui questo procedimento implica un vincolo di obblighi, a causa del
rigueur d’exécution du credoc et de la lourdeur des procédures.

Documenti falsi: esiste un rischio non trascurabile di presentazione di documenti falsi, per
le importazioni provenienti da alcuni PVD o dall'ex URSS. Infatti, sarà difficile,
è impossibile ottenere il rimborso delle somme versate, se si scopre che la banca
l'emittente non era in grado di stabilire che si trattasse di documenti falsi.

Costo: infine, l'inconveniente principale del credoc è il suo costo relativamente elevato, così come
per l'acquirente che per il venditore.

In effetti, la banca emittente addebita 4 tipi di commissioni:

commissione di apertura
commissione d'uso
commissione di rischio
commissione di scadenza

Per quanto riguarda la banca notificatrice, essa addebita:

commissione di notifica
commissione di conferma
commissione di rilascio documenti

A tutte queste spese, bisogna aggiungere le spese di corrispondenza, di telex e di eventuali modifiche.

Infine, l'uso vuole che l'acquirente si faccia carico delle spese di commissione della banca
emittente del suo paese e che il venditore paga le spese della banca notificatrice. Tuttavia, un
un accord tra le parti è possibile affinché solo uno dei due si assuma la responsabilità
totalità delle spese.