FORMULARIO 104

Dichiarazione dell'imposta sul valore aggiunto No.

RISOLUZIONE N° NAC-DGERCGC16-00000210

100 IDENTIFICAZIONE DELLA DICHIARAZIONE IMPORTANTE: S'INVITA A LEGGERE LE ISTRUZIONI AL VERSO

Nº. DI MODULO CHE SOSTITUISCE

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 ANNO 104

200 IDENTIFICAZIONE DEL SOGGETTO PASSIVO

RUC 202 RAGIONE SOCIALE O COGNOMI E NOMI COMPLETI

201
0 0 1

RIASSUNTO DELLE VENDITE E ALTRE OPERAZIONI DEL PERIODO DICHIARATO VALORE BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

VENTE LOCALI (ESCLUDENDO BENI STRUMENTALI) IMPOSTE A TASSO DIVERSO DA ZERO 401 + 411 + 421 +

VENTE DI ATTIVI FISSI ASSOGGETTATE A TASSO DIVERSO DA ZERO 402 + 412 + 422 +

IVAGENERATO NELLA DIFFERENZA TRA VENDITE E NOTE DI CREDITO CON TARIFFA DIVERSA 423 +

VENTE LOCALI (ESCLUDENDO ATTIVO FISSO) TASSATE AL TASSO DEL 0% CHE NON DÀ DIRITTO A CREDITO
403 + 413 +
TRIBUTARIO

VENTE DI ATTIVI FISSI SOGGETTE A TASSO 0% CHE NON DÀ DIRITTO A CREDITO TRIBUTARIO 404 + 414 +

VENTE LOCALI (ESCLUDENDO ATTIVITÀ FISSE) IMPOSTE AL TASSO DEL 0% CHE DÀ DIRITTO A CREDITO
405 + 415 +
TRIBUTARIO

VENTE DI ATTIVI FISSI IMPOSTATI TASSO 0% CHE DANNO DIRITTO A CREDITO FISCALE 406 + 416 +

ESPORTAZIONI DI BENI 407 + 417 +

ESPORTAZIONI DI SERVIZI 408 + 418 +

TOTALE VENDITE E ALTRE OPERAZIONI 409 = 419 = 429 =

TRASFERIMENTI NON OGGETTO O ESENTI DA IVA 431 + 441

NOTA DI CREDITO TASSA 0% DA COMPENSARE IL MESE PROSSIMO 442

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 443 453

ENTRATE DA RIMBORSO COME INTERMEDIARIO 434 + 444 454

LIQUIDAZIONE DELL'IVA NEL MESE

TOTAL TRASFERIMENTI IMPOSTO DA LIQUIDARE DEL MESE IMPOSTO DA LIQUIDARE IN QUESTO IMPOSTA A TOTALE IMPOSTA A
TOTALE TRASFERIMENTI REGISTRATI
GRAVATE TARIFFA DIVERSA TOTALE IMPOSTA GENERATA ANTERIORE MES LIQUIDARE NEL LIQUIDARE IN QUESTO
TARIFFA DIVERSA DA ZERO
DA ZERO Trasladarsi campo 429 (Trasferire il campo 485 della (Minimo Campo 480 x Tariffa IVA PRÓXIMO MES MES
A CREDITO QUESTO MESE
A CONTADO QUESTO MESE dichiarazione del periodo precedente diverso da zero) (482 - 484) SOMMARE 483 + 484

480 481 482 483 484 485 499

RIEPILOGO DELLE ACQUISIZIONI E PAGAMENTI DEL PERIODO DICHIARATO VALOR BRUTO VALORE NETTO (VALORE LORDO - N/C) IMPOSTO GENERATO

ACQUISIZIONI E PAGAMENTI (ESCLUDE ATTIVI FISCI) IMPOSTA A TASSO DIVERSO DA ZERO (CON
500 + 510 + 520 + ##
DIRITTO AL CREDITO TRIBUTARIO
ACQUISIZIONI LOCALI DI ATTIVI FISSI SOGGETTI A TASSAZIONE CON TASSO DIVERSO DA ZERO (CON DIRITTO A
501 + 511 + 521 +
CREDITO TRIBUTARIO
ALTRE ACQUISIZIONI E PAGAMENTI IMPOSTATI TARIFFA DIVERSA DA ZERO (SENZA DIRITTO A CREDITO
502 + 512 + 522 +
TRIBUTARIO

IMPORTAZIONI DI SERVIZI SOGGETTI A TASSO DIVERSO DA ZERO 503 + 513 + 523 +

IMPORTAZIONI DI BENI (ESCLUDENDO ATTIVI FISSI) SOGGETTI A TARIFA DIVERSA DA ZERO 504 + 514 + 524 +

IMPORTAZIONI DI BENI STRUMENTALI TASSATI A TARIFFA DIVERSA DA ZERO 505 + 515 + 525 +

IVAGENERATO NELLA DIFFERENZA TRA ACQUISTI E NOTA DI CREDITO CON TARIFFA DIVERSA 526 +

IMPORTAZIONI DI BENI (INCLUDE ATTIVI FISSI) IMPOSTA AL 0% 506 + 516 +

ACQUISIZIONI E PAGAMENTI (INCLUDE ATTIVI FISSI) IMPOSTA TARIFFA 0% 507 + 517 +

ACQUISIZIONI REALIZZATE A CONTRIBUENTI RISE 508 + 518 +

TOTALE ACQUISIZIONI E PAGAMENTI 509 = 519 = 529 =

ACQUISIZIONI NON OGGETTO DI IVA 531 + 541

ACQUISIZIONI ESENTI DAL PAGAMENTO DELL'IVA 532 + 542

NOTA DI CREDITO TASSO 0% DA COMPENSARE IL MESE PROSSIMO 543

NOTES DI CREDITO TARIFFA DIVERSA DA ZERO DA COMPENSARE IL MESE PROSSIMO 544 554

PAGAMENTI NETTI PER RIMBORSO COME INTERMEDIARIO 535 + 545 555

FARETTO DI PROPORZIONALITÀ PER CREDITO TRIBUTARIO (411+412+415+416+417+418) / 419 563

CREDITO TRIBUTARIO APPLICABILE IN QUESTO PERIODO (In base al Fattore di Proporzionalità o alla sua Contabilità) (520+521+523+524+525+526) x 563 564 =

RESOCONTO FISCALE: AGENTE DI PERCEZIONE DELL'IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO

IMPOSTO DOVUTO (Se la differenza tra campo 499-564 è maggiore di zero) 601 =

CREDITO TRIBUTARIO APPLICABILE IN QUESTO PERIODO (Se la differenza tra il campo 499-564 è minore di zero) 602 =

(-) COMPENSAZIONE DI IVAPOR VENDITE EFFETTUATE IN TOTALE CON MEZZO ELETTRONICO 603 (-)

(-) COMPENSAZIONE IVAPOR VENDITE EFFETTUATE IN ZONE COLPITE LEGGE DI SOLIDARIETÀ 604 (-)

PER ACQUISIZIONI E IMPORTAZIONI (Trasferisce il campo 615 della dichiarazione del periodo precedente) 605 (-)

(-) SALDO PER RITENUTE ALLA FONTE DELL'IVA CHE TI SONO STATE EFFETTUATE (Trasferisce il campo 617 della dichiarazione del periodo precedente) 606 (-)
CRÉDITO
TRIBUTARIO DEL
PER COMPENSO DI IVAPOR VENDITE EFFETTUATE CON MEZZO ELETTRONICO (Trasferisce il campo 618 della dichiarazione del periodo precedente)
MESE PRECEDENTE 607 (-)
 PER COMPENSO DI IVAPOR VENDITE EFFETTUATE IN ZONE COLPITE LEGGE DI SOLIDARIETÀ (Trasferisce il campo 619 della dichiarazione del periodo precedente) 608 (-)

(- )RITENZIONI ALLA FONTE DELL'IVA CHE SONO STATE EFFETTUATE IN QUESTO PERIODO 609 (-)

(+) REGOLAZIONE PER IVA RIMBORSATA O SCOLLEGATA PER ACQUISTI EFFETTUATI CON MEZZO ELETTRONICO 610 (+)

(+) ADEGUAMENTO PER IVA RESTITUITO O SCARTATO SU ACQUISTI EFFETTUATI IN AREE COLPITE - LEGGE DI SOLIDARIETÀ 611 (+)

(+) ADEGUAMENTO PER IVA RIMBORSATO E IVA RIFIUTATO APPLICABILE AL CREDITO TRIBUTARIO NEL MESE (Per il rimborso dell'IVA) 612 +

(+) ADEGUAMENTO PER IVA RESTITUITA E IVA REJETTATO ATTRIBUIBILE AL CREDITO FISCALE NEL MESE (A causa di ritenute alla fonte di IVA) 613 +

(+) ADEGUAMENTO PER IVA RESTITUITA DA ALTRE ISTITUZIONI DEL SETTORE PUBBLICO IMPUTABILE AL CREDITO TRIBUTARIO NEL MESE 614 +

PER ACQUISIZIONI E IMPORTAZIONI 615 =

SALDO CRÉDITO PER RETENZIONI ALLA FONTE DI IVA CHE TI SONO STATE EFFETTUATE 617 =
TRIBUTARIO
PER LUI
MESE PROSSIMO PER COMPENSAZIONE DI IVAPOR VENDITE EFFETTUATE CON MEZZO ELETTRONICO 618 =

PER COMPENSAZIONE DI IVAPOR VENDITE EFFETTUATE IN ZONE COLPITE LEGGE DI SOLIDARIETÀ 619 =

SUBTOTALEDAPAGARE Si 601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614 > 0 620 =

IVAPRESUNTIVO DI SALE GIOCO (BINGO MECCANICI) E ALTRI GIOCHI D'AZZARDO (Applica per Esercizi Precedenti al 2013) 621 +

TOTALE DELL'IMPOSTA DA PAGARE PER PERCEZIONE (620 + 621) 699 =

AGENTE DI RITENUTA DELL'IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO

RITENZIONE DEL 10% 721 +

RETENZIONE DEL 20% 723 +

RETENZIONE DEL 30% 725 +

RETENZIONE DEL 50% 727 +

RETENCIÓN DEL 70% 729 +

RETENZIONE DEL 100% 731 +

TOTAL IMPUESTO RETENIDO (721+723+725+727+729+731) 799 =

DEVOLUZIONE PROVVISORIA DI IVAMEDIATE COMPENSAZIONE CON RITENZIONI EFFETTUATE 800 (-)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN (799-800) 801 =

TOTALE CONSOLIDATO DELL'IMPOSTA SUL VALORE AGGIUNTO (699+ 801) 859 =

PAGAMENTO ANTICIPATO 890

DETTAGLIO DELL'IMPUTAZIONE AL PAGAMENTO (Per dichiarazioni sostitutive)

INTERESSE 897 USD IMPOSTA 898 USD MULTA 899 USD

PAGO DIRETTO SU CONTO UNICO DEL TESORO NAZIONALE (Uso Esclusivo per Istituzioni e Aziende del Settore Pubblico Autorizzate) 880 USD

VALORI DA PAGARE E MODALITÀ DI PAGAMENTO (dopo l'imputazione al pagamento in dichiarazioni sostitutive)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 859-898 902 +

INTERESSE PER MOROSITÀ 903 +

MULTA 904 +

TOTALPAGADO 999 =

MEDIANTE ASSEGNO, ADDEBITO BANCARIO, CONTANTE O ALTRI METODI DI PAGAMENTO 905 USD

MEDIANTE COMPENSAZIONI 906 USD

MEDIANTE NOTE DI CREDITO 907 USD

MEDIANTE TITOLO DELLA BANCA CENTRALE (TBC) 925 USD

DETTAGLIO DELLE NOTE DI CREDITO

DETTAGLIO NOTE DI CREDITO CARTOLARE DETTAGLI DELLE COMPENSAZIONI TITOLI DEL BANCO CENTRALE
DESMATERIALIZZATE

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Risolvere No. 918 Risoluzione N.

909 USD 911USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD 920 USD

DICHIARO CHE I DATI FORNITI IN QUESTO DOCUMENTO SONO ESATTI E VERITIERI, PERTANTO ASSUMO LA RESPONSABILITÀ LEGALE CHE NE DERIVA (Art. 101 della L.R.T.I.)

FIRMA SUJETOPASIVO / RAPPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTABILE

NOMBRE : NOMBRE :

198 Carta d'Identità o No. di Passaporto 199 RUC No. 0 0 1