FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARI E BILANCI - BILANCIO GENERALE"

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

ESERCIZIO O ESERCIZIO O
PERIODO PERIODO

ATTIVO PASSIVO E PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRENTE

10 LIQUIDITÀ E EQUIV. DI LIQUIDITÀ S/225.103,00 40 TRIBUTI E CONTRIBUTI DA PAGARE S/21.634,00
12 CREDITI COMMERCIALI S/76.020,00 41 REMUNERACIONES POR PAGAR S/12.160,00
19 STIMA DEI CREDITI DUBBI -S/14.372,00 42 CONTI DA PAGARE A COMMERCIALI S/30,034.00
14 CREDITI VERSO SOCI E PERSONE S/32.722,00 44 CONTI DA PAGARE AI SOCI S/370,00
16 CREDITI VARI DA INCASSARE S/145.604,00 46 ALTRE CONTE DA PAGARE S/34.500,00
20 MERCI S/402.800,00 TOTALE PASSIVO CORRENTE S/98.698,00
29 DEVALUTAZIONE DELLE ESISTENZE -S/51,680.00
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE S/816.197,00 PASSIVO NON CORRENTE
49 PASSIVO DIFFERITO -S/1.000,00
ATTIVO NON CORRENTE
30 INVESTIMENTI IMMOBILIARI S/31.200,00
33 PROPRIETÀ, IMPIANTI E ATTREZZATURE S/610.190,00
39 DEPREZZAMENTO ACCUMULATO -S/131.430,00 TOTALE PASSIVO NON CORRENTE -S/1.000,00
34 INTANGIBILI S/9.200,00
37 ATTIVO DIFFERITO S/31.895,00 TOTAL PASIVO S/97.698,00

TOTale ATTIVO NON CORRENTE S/551.055,00 PATRIMONIO NETO

50 CAPITALE S/91.220,00
52 CAPITALE ADDIZIONALE S/121.930,00
58 RISERVES S/65.260,00
59 RISULTATI ACCUMULATI S/991.144,00

PATRIMONIO NETTO TOTALE S/1.269.554,00

TOTAL ACTIVO S/1.367.252,00 TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETO S/1.367.252,00

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DEL CONTO 10 - CASSA E BANCHE"

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

CONTO CONTABILE DIVISIONALE RIFERIMENTO DEL CONTO SALDO CONTABILE FINALE

CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTITÀ NUMERO DELLA TIPO DI DEUDOR ACREEDOR
FINANZIARIA CONTO MONEDA
(TABLA 3) (TABLA 4)

TOTALES
FORMAT 3.3: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI"
LA CONTA 12 - CLIENTI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

INFORMACIÓN DEL CLIENTE MONTO DI LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOME E NOME CONTO DA INCASSARE DEL COMPROBANTE

TIPO (TABLA 2) NUMERO DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE DI PAGAMENTO

SALDO FINALTOTAL
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 14 - CUENTAS PERCEPIRE DAI SOCI (O PARTNER) E DAL PERSONALE

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL MONTO DI LA DATA DI

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOMI E NOME CUENTA POR COBRAR INIZIO DI

TIPO (TABLA 2) NUMERO DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE L'OPERAZIONE

SALDO FINALE TOTALE

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 16 - CUENTAS PERCEPITE VARIE

ESERCIZIO:
RUC:
{"APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL":"COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE"}

INFORMAZIONI DI TERZI MONTO DE LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOMI E NOMI CONTO DA INCASSARE DEL DOCUMENTO

TIPO (TABLA 2) NUMERO DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE DE PAGO O

FECHA DE INICIO

DALL'OPERAZIONE

SALDO FINALE TOTALE

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 19 - PROVISIONE PER ACCONTI DI RISCOSSIONE DUBBIA

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

INFORMACIÓN DEDEUDORES CONTO DA INCASSARE ACCANTONATO

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOMI E NOME NUMERO DEL FECHA DE EMISIÓN MONTO

TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN DOCUMENTO

SOCIAL DEL COMPROVANTE
DE PAGO O

FECHA DE INICIO

DE L'OPERAZIONE

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 20 - MERCENDA E LA CUENTA 21 - PRODOTTI FINITI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:
METODO DI VALUTAZIONE APPLICATO:

CODICE DELLA TIPO DI DESCRIPCIÓN CODICE DELLA CANTITÀ COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

ESISTENZA ESISTENZA UNITÀ DI MISURA

(TABella 5) (TABLA 6)

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 31 - VALORI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD COGNOMI E NOME TÍTULO VALORE NEI LIBRI

TIPO NÚMERO DENOMINAZIONE O RAGIONE DENOMINACIÓN VALORE NOMINALE CANTITÀ COSTO TOTAL PROVISIONE TOTALE TOTAL NETO
(TABLA 2) SOCIAL DEL EMISOR UNITARIO

TOTALES
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI"
LA CONTA 34 - INTANGIBILI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

DATA DI DESCRIPCIÓN DEL INTANGIBLE TIPO DI VALORE AMORTIZZAZIONE VALOR NETO

INIZIO DELLA INTANGIBILE CONTABLE DEL CONTABLE CONTABLE DEL
OPERAZIONE (TABELLA 7) INTANGIBILE ACUMULATA INTANGIBILE

TOTALES
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - "
DETTAGLIO DEL SALDO DEL CONTO
40 - TRIBUTI DA PAGARE

EJERCICIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR SALDO FINALE

CÓDIGO DENOMINACIÓN

TOTALE
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 41 - REMUNERAZIONI DA PAGARE

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

CUENTA Y SUBCUENTA LAVORATORE SALDO FINALE

REMUNERAZIONI DA PAGARE CODICE COGNOMI E DOCUMENTO DI IDENTITÀ
CÓDIGO DENOMINAZIONE NOMBRES TIPO NUMERO
(TABELLA 2)

TOTAL
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO
DE LA CUENTA 42 - FORNITORI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DI LA FECHA DE EMISIÓN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD COGNOMI E NOMI CUENTA POR PAGAR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABella 2) NUMERO DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE DI PAGO

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI
LA CUENTA 46 - CUENTAS PER PAGARE DIVERSE

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

INFORMAZIONI SU TERZI DESCRIZIONE DELL'OBBLIGAZIONE DATA DI EMISSIONE DEL MONTO PENDENTE

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOME E NOME RICEVUTA DI PAGAMENTO DE PAGO
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL O DATA DI INIZIO
DELL'OPERAZIONE

SALDO TOTAL
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO"
DELLA CONTA 47 - BENEFICI SOCIALI DEI LAVORATORI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

DOCUMENTO D'IDENTITÀ COGNOMI E NOMI SALDO FINAL

TIPO (TABLA 2) NUMERO DEL LAVORATORE

TOTAL
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO"
DEL SALDO DELLA CONTO 49 - GUADAGNI DIFFERITI

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

CONCETTO NUMERO DI SALDO FINALE

COMPROVANTE DI
PAGO RELAZIONATO

TOTAL
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - DETTAGLIO DEL SALDO DI"
LA CONTA 50 - CAPITALE

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

DETTAGLIO DELLA PARTECIPAZIONE AZIONARIA O PARTECIPAZIONI SOCIALI:

CAPITALE SOCIALE O PARTECIPAZIONI SOCIALI AL 31.12
VALORE NOMINALE PER AZIONE O PARTECIPAZIONE SOCIALE
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NUMERO DI AZIONI O PARTECIPAZIONI SOCIALE PAGATE
NUMERO DI AZIONISTI O SOCI

STRUTTURA DI PARTECIPAZIONE AZIONARIA O DI PARTECIPAZIONI SOCIALI:

DOCUMENTO DI IDENTITÀ COGNOME E NOME TIPO DI NUMERO DI PERCENTUALE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINAZIONE ACCIONES AZIONI O DI TOTALE DI
O RAGIONE SOCIALE DEL PARTECIPAZIONI PARTECIPAZIONE
AZIONISTA O SOCIO SOCIALI

TOTALES
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - BILANCIO DI VERIFICA"

ESERCIZIO O PERIODO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDI INIZIALI MOVIMENTI SALDI FINALE SALDI FINALi DEL SALDI FINALI DELLO STATO DI
BALANCE GENERAL PERDITE E GUADAGNI PER FUNZIONE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEVE HABER DEUDOR ACREEDOR ATTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PERDITE GUADAGNI

TOTALES
RISULTATO DELL'ESERCIZIO O PERIODO
TOTALES
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - STATO DI
FLUSSI DI CASSA" (1)

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOMI, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

ATTIVITÀ

Attività operative
Cobranza di vendita di beni o servizi e ricavi operazionali
Riscossione di diritti d'autore, onorari, commissioni e altro
Esazione di interessi e dividendi ricevuti
Altri incassi di contante relativi all'attività
Menos:
Pagamento ai fornitori di beni e servizi
Pagamento di stipendi e benefici sociali
Pagamento di tributi
Pagamento di interessi e rendimenti
Altri pagamenti in contante relativi all'attività

Aumento (Diminuzione) del Denaro e Equivalenti di Denaro Provenienti dalle Actività di Operazione

Attività di Investimento
Cobranza di vendita di valori e investimenti permanenti
Cobranza di vendita di immobili, macchinari e attrezzature
Incasso di vendita di attivi intangibili
Altri incassi in contante relativi all'attività
Meno:
Pagamenti per acquisto di valori e investimenti permanenti
Pagamenti per l'acquisto di immobili, macchinari e attrezzature
Pagamenti per l'acquisto di attività intangibili
Altri pagamenti in contante relativi all'attività

Aumento (Diminuzione) del Contante e Equivalenti di Contante Provenienti da Attività di Investimento

Attività di Finanziamento
Cobranza di emissione di azioni o nuovi apporti
Cobranza di risorse ottenute tramite emissione di valori o altre obbligazioni a lungo termine
Altri incassi in contante relativi all'attività
Menos:
Pagamenti di ammortamento o estinzione di titoli o altre obbligazioni a lungo termine
Pagamento di dividendi e altre distribuzioni
Altri pagamenti in contante relativi all'attività

Aumento (Diminuzione) del Denaro e Equivalenti di Denaro Provenienti da Attività di Finanziamento

Aumento (Diminuzione) Netto di cassa e Equivalenti di Cassa
Saldo Contante e Equivalenti di Contante all'Inizio dell'Esercizio

Saldo di Cassa e Equivalenti al Termine dell'Esercizio

Conciliación del Risultato Netto con la Liquidità e i Corrispondenti Equivalenti di Liquidità provenienti dalle Attività Operative
Utilità (Perdita) netta dell'Esercizio
Di più:
Aggiustamenti all'Utilità (Perdita) dell'Esercizio
Ammortamento e svalutazione del periodo
Provisionamento dei Benefici Sociali
Disposizioni Varie
Perdita nella vendita di immobili, macchinari e attrezzature
Perdita nella vendita di valori e investimenti permanenti
Perdita su attività monetarie non correnti
Altri
Menos:
Aggiustamenti all'Utilità (Perdita) dell'Esercizio
Utilità nella vendita di immobili, macchinari e attrezzature
Utilità nella vendita di valori e investimenti permanenti
Guadagno da passività monetarie non correnti
Cambi e accrediti per variazioni nette nell'attivo e nel passivo
(Aumento) Diminuzione dei Crediti Commerciali
(Aumento) Diminuzione dei Crediti Associati
(Aumento) Diminuzione di Altre Contabilità da Ricevere
(Aumento) Diminuzione delle scorte
(Aumento) Diminuzione delle Spese Pagate Anticipatamente
Aumento (Diminuzione) delle Credenze per Fornitori
Aumento (Diminuzione) delle Fatture da Pagare Collegate
Aumento (Diminuzione) di Altre Contabilità da Pagare

Aumento (Diminuzione) del Contante e Equivalenti di Contante Provenienti dall'Attività Operativa

(1) Si potrà utilizzare il formato approvato dalla CONASEV, purché venga registrata l'informazione minima richiesta per est
ESERCIZIO O
PERIODO
te Formato.
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - STATO DELLE MODIFICHE IN
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

ESERCIZIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capitale Capitale Aggiuntivo Azioni di Eccedenza di Riserva Legale Altre Riservazioni Risultati TOTALE
Investimento Rivalutazione Accumuli
SALDOS AL......DE.......DE
1. Effetto cumulativo delle modifiche alle politiche contabili e la correzione di errori sostanziali
2. Distribuzioni o assegnazioni di utili effettuate nel periodo
3. Dividendi e partecipazioni concordati durante il periodo
4. Nuovi apporti di azionisti
5. Movimento di premio nella collocazione di contributi e donazioni
6. Incrementi o diminuzioni per fusioni o scissioni
7. Rivalutazione degli atti
8. Capitalizzazione di voci patrimoniali
9. Redenzione di Azioni di Investimento o riduzione di capitale
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Altri incrementi o diminuzioni delle voci patrimoniali
SALDOS AL......DE.......DE

(1) Si potrà utilizzare il formato approvato dalla CONASEV, purché venga registrata l'informazione minima richiesta per questo Formato.
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARI E SALDI - STATO DI
GUADAGNI E PERDITE PER FUNZIONE DAL 01.01 AL 31.12

ESERCIZIO:
RUC:
COGNOMI E NOME, DENOMINAZIONE O RAGIONE SOCIALE:

DESCRIPCIÓN Esercizio O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Altri Redditi Operativi
Totale dei Ricavi Lordi

Costo di vendita
Utilità Lorda

Spese Operative
Spese di Amministrazione
Gastos de Venta
Utilità Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Entrate Finanziarie
Spese Finanziarie
Altri Redditi
Otros Gastos
Risultati per Esposizione all'Inflazione

Risultati prima delle Partecipazioni,

Imposta sul Reddito e Partite Straordinarie
Partecipazioni
Imposta sul reddito

Risultati prima delle Partite Straordinarie

Entrate Straordinarie
Spese Straordinarie

Risultato Prima degli Interessi di Minoranza

Interesse Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendi delle Azioni Preferenziali

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilità (perdita) di Base per Azione Ordinaria
Utilità (perdita) di Base per Azione di Investimento
Utilità (perdita) Diluita per Azione Comune
Utilità (perdita) Diluida per Azione di Investimento

(1) Si potrà fare uso del formato approvato dalla CONASEV, a condizione che si rispetti la registrazione
informazioni minime richieste per questo formato.