Scribd
Unggah
276 tayangan12 halaman

Evaluasi RTP SPIP Kementerian 2018

Rangkuman dokumen ini memberikan informasi tentang evaluasi rencana tindakan pengendalian (RTP) Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) di Kementerian Pariwisata tahun 2018. Evaluasi RTP bertujuan untuk menilai kecukupan dan efektivitas pelaksanaan RTP serta memberikan rekomendasi perbaikan. Metode evaluasi meliputi reviu dokumen RTP, wawancara, dan analisis dengan membandingkan kondisi yang ada dengan rencana.

Diunggah oleh

Puji Lestari
Hak Cipta
© All Rights Reserved
Kami menangani hak cipta konten dengan serius. Jika Anda merasa konten ini milik Anda, ajukan klaim di sini.
Format Tersedia
Unduh sebagai PPTX, PDF, TXT atau baca online di Scribd
276 tayangan12 halaman

Evaluasi RTP SPIP Kementerian 2018

Rangkuman dokumen ini memberikan informasi tentang evaluasi rencana tindakan pengendalian (RTP) Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) di Kementerian Pariwisata tahun 2018. Evaluasi RTP bertujuan untuk menilai kecukupan dan efektivitas pelaksanaan RTP serta memberikan rekomendasi perbaikan. Metode evaluasi meliputi reviu dokumen RTP, wawancara, dan analisis dengan membandingkan kondisi yang ada dengan rencana.

Diunggah oleh

Puji Lestari
Hak Cipta
© All Rights Reserved
Kami menangani hak cipta konten dengan serius. Jika Anda merasa konten ini milik Anda, ajukan klaim di sini.
Format Tersedia
Unduh sebagai PPTX, PDF, TXT atau baca online di Scribd

EVALUASI RENCANA TINDAK

PENGENDALIAN

EVALUASI RTP SPIP


INSPEKTORAT KEMENTERIAN PARIWISATA
TAHUN 2018

JAKARTA, 23 FEBRUARI 2018


POLA PIKIR PELAKSANAAN SPIP

KEMENTERIAN/LEMBAGA/PEMDA

UU 1/2004 - 26 Pedoman
- 4 Pedoman Pokja Manis
PP 60/2008 - CSA dan CEE
Bencmarking: ICP

PERMEN/PERKADA SPIP
FCP
JUKLAK SPIP RTP
Pedoman
Pelaksanaan Bimtek
PENERAPAN SPIP Penerapan SPIP: Dokumen
yang dihasilkan RTP
2
SUBSTANSI POKOK RTP

 Pernyataan tujuan dan sasaran


 Lingkungan pengendalian yang diharapkan

 Risiko yang dihadapi dalam pencapaian tujuan dan


sasaran
 Menjelaskan bagaimana struktur, kebijakan, dan
prosedur organisasi bertindak untuk mengendalikan
risiko (kegiatan pengendalian)
 Menjelaskan bagaimana informasi mengenai
pengendalian dikomunikasikan, dan
 Menunjukkan bagaimana keseluruhan unsur
pengendalian dipantau.
KERANGKA KERJA PENYUSUNAN
RTP DAN PENERAPANNYA
LANGKAH-LANGKAH
PENYUSUNAN RTP
 Mendiskusikan tujuan dan sasaran dari Unit/
Kegiatan
 Merumuskan lingkungan pengendalian yang
diharapkan
 Menilai risiko
 Mengenali pengendalian yang ada
 Mengevaluasi pengendalian terpasang
 Membahas celah pengendalian dan kekurangan
 Merancang pola informasi dan komunikasi
 Merancang mekanisme pemantauan
Evaluasi RTP

Pemantauan Berkelanjutan
(on-going monitoring)

Evaluasi terpisah (separate evaluation)


EVALUASI RTP
 Merupakan suatu metode untuk mengevaluasi RTP
SPIP sehingga dapat diketahui kekuatan dan
kelemahan yang ada sebagai dasar untuk
merencanakan perbaikan atas kelemahan yang masih
ada.
 Merupakan rangkaian kegiatan membandingkan hasil
atau prestasi dengan rencana yang telah ditetapkan
dengan menentukan faktor-faktor yang mempengaruhi
keberhasilan atau kegagalan.
 Untuk menilai rancangan serta efektivitas pelaksanaan
RTP.
PELAKSANA EVALUASI
Kegiatan evaluasi dapat dilakukan oleh:
 Tim lintas unit kerja yang ditunjuk/Satgas
Penyelenggaraan SPIP
 Inspektorat/Pengawas intern

 Evaluator Independen
MANFAAT
Dapat mengidentifikasi kelemahan pengendalian,
a.l.:
 ketiadaan rancangan pengendalian yang
diperlukan (a missing control in design).
 ketidaksesuaian antara tujuan pengendalian
dengan rancangan yang ada (ineffective design).
 pengendalian yang tidak dilaksanakan sesuai
dengan rancangan seperti seharusnya (control
does not work as designed).
MAKSUD DAN TUJUAN EVALUASI
 Untuk menilai tingkat kecukupan RTP SPIP.
 Untuk memberikan keyakinan bahwa RTP SPIP
telah dilaksanakan sesuai rencana.
 Untuk mengetahui tingkat keberhasilan atau
kegagalan pelaksanaan RTP beserta faktor-
faktor yang mempengaruhinya
 Untuk memberikan rekomendasi kepada
Pimpinan Instansi menyangkut perbaikan
pelaksanaan RTP SPIP di masa yang akan
datang.
METODOLOGI EVALUASI
 Reviu dokumen RTP
 Wawancara/diskusi

 Analisis dengan cara membandingkan antara


kondisi yang ada baik yang diperoleh dari hasil
reviu dokumen RTP dan hasil
wawancara/diskusi.
 Penyimpulan
SEKIAN DAN TERIMA KASIH

12

Anda mungkin juga menyukai