PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA

“CAHAYA KARYA MANDIRI BALONG”

DESA BALONG
KEC. UJUNGLOE
KAB. BULUKUMBA
 LEMBAR PENGESAHAN

Program Kerja
BumDes Cahaya Karya Mandiri Balong
Desa Balong

Kecamatan Ujungloe
Kabupaten Bulukumba
Tahun 2025/2030

Menyetujui;

DAFTAR ISI
BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal
kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 BAB I
PROFIL BUM DESA
A. Visi dan Misi
Visi
VISI dari pendirian BUMDes CAHAYA KARYA MANDIRI BALONG
tahun yaitu: “Mewujudkan Desa Mandiri Berdikari”

Misi
1. Pembangunan usaha ekonomi melalui usaha simpan pinjan dan
usaha Mengembangkan BUMDes sebagai lokomotif kegiatan
perekonomian dan pemberdayaan masyarakat desa untuk
menigkatkan kesejahtraan masyarakat desa balong dalam
mewujudkan kemandirian dalam segala bidang.
2. Menigkatkan pendapatan asli desa ( PADES) Balong untuk
menigkatkan pembangguan dan peningkatan pelayanan
masyarakat desa Balong.
3. Mengali dan memberdayakan potensi desa untuk di
dayagunakan dalam upaya penigkatan kesejahtraan
masyarakat.
4. Memperkuat kelembaggan dan memperluas jaringan kerja
melalui kerjasama baik secara internal maupun exsternal
desa dengan berbagi potensi masyrakat dan berbagai pihak
serta bersinergi dengan lembaga-lembaga pemerintah guna
memperkokoh perekonomian desa Balong.
B. Struktur organisasi dan daftar SDM

MUSYAWARAH DESA

PENASEHAT
(KEPALA DESA)
IRSAN ARIF SAMRA, [Link]
PENGAWAS

DIREKTUR
JUSMAN.N, [Link]

SEKRTARIS BENDAHARA
ASRUL RAHMAT RISWANDI USMA

UNIT USAHA UNIT USAHA

UNIT USAHA
PETERNAKAN PERTANIAN
SIMPAN PINJAM
 C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Desa
Penyertaan modal Awal Desa yang bersumber dari APBDES
Tahun 2017 sebesar Rp. 86.217.000,-(Delapan Puluh Enam
Juta Dua Ratus Tujuh Belas Ribu Rupiah). Pada bulan
Desember 2021 memperoleh bantuan penyertaan modal sebesar Rp
100.000.000. untuk tambahan modal kegiatan/usaha Bumdes
Cahaya Karya Balong.
2) Adapun Penyertaan Modal Awal Tahun 2017 telah di
gunakan untuk kegiatan.

- Pembelian Kursi Plastik sebanyak 100 Buah.

- Pembelian Sound System
- Pembelian Genset
- Pembelian Pabrik Beras
- Pembayaran Listrik Warga

3) Adapun Penyertaan Modal Pada Tahun 2021 telah digunakan

Untuk Kegiatan.

- Upgrade Sound System

- Pengdaan Alat Usaha Kripik Ubi
- Pembelian Kursi Plastik Sebanyak 100 Biji
- Bantuan Modal UMKM

BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal

1. Kondisi Sumber Daya Manusia

Tingkat perkembangan suatu lembaga atau badan usaha ditentuka oleh kapasitas
perangkat dan kualitas sumber daya manusia yang dimiliki. Peningkatan dan
pengembangan SDM terhadap tenaga BUM Desa sangat penting untuk diprioritaskan.
Selain keterampilan dan pengetahuan manajemen, sikap jujur, transparan, akuntabel
sangat dibutuhkan dalam pengelolaan BUM Desa Cahaya Karya Balong. Bahwa dari
sisi Sumber daya manusia direktur berpendidikan S1, sekertaris dan bendahara
berpendidikan SMA 1. Dari sisi peningkatan Kapasitas pengurus Bum Desa baik
direktur Bum Desa, sudah sering mengikuti Pelatihan baik yang di lakukan oleh Balai
Pelatihan Kemendes Makassar, dan Yang di laksanakan oleh Dnas PMd Bulukumba,
sementaa Seketaris dan Bendahara Bum desa, Belum pernah sama sekalii mengikuti
pelatihan,

B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

Strategi Menghadapi
2. Tantangan Usaha Kondisi Harapan
Tantangan
3.

1 Kondisi Sumber Daya Perlu Peningkatan Pelatihan Melalui

manusia SDM Kapasitas Pengurus Bimbingan Teknis,
Penguus Bum Desa Bum Desa Maupun Stady Tiru
yang masih lemah untuk pengelolaan
Usaha
Fasilitas bagi Perlu Pemenuhan Membantu pengurus
2 pengelolah yang Fasilitas, berupa dalam mengelolah
belum memadai fasilitas kerja, dan usaha lebih terukur
fasiilitas lainnya dan terpantau
dengan baik
3 Banyak usaha Kegiatan Yang perrlu Sosialisasi terkait
masyarkat yang sama saling Mendukung unit usaha,
dengan Bum Desa adalah Usaha Bum Membangun Kerja
Desa, dengan Usaha Sama, Kolaborasi
Masyarrakat Desa dengan pelaku usaha
di desa
4 Pengetahuan dan Perlu dukungan Sosialisasi, dan
masyarakat tentang masyarakat dalam kolaborasi bersama
BUMDes masih pengembangan Bum bebagai stakeholder
kurang, sehingga desa yang lebih kuat didesa, serta pelaku
berdampak usaha di desa
terhadap usaha
yang di jalankan

2. Potensi

Strategi
N Potensi Kondisi Harapan Memanfaatkan
o Potensi
1 Ketersedian lahan Lahan yang tersedia Perlu kolaborrasi,
Pertanian yang dapat dimanfaatkan kerja sama dalam
memadai sehingga dapat Membantu untuk
menghasilkan menyiapkan lokasi
pendapatan bagi PAD budi daya pertanian,
dan Masyarakat Desa peternakan untuk
Bum Desa
2 Banyak petenak yang Dapat meningkatkan Mengunakan
Punya Pengalaman Pendapatann Teknologi Sederhana
beternak, dan ada Masyarakat Desa, dalam pengembangan
kandang dan Pendapatan Asli Usaha Peternakan
Desa, Melalui usaha yang rama
Peternakan lingkungan
3 Banyak petani yang Dapat meningkatkan Kolaborasi serta kerja
sudah Pendapatan sama bagi pelaku
berpengalaman dalam Masyarakat dan usaha dalam
pertanian buah lapangan Kerja bagi peningkaatan
warga Negara produksi pertanian
 buah
4 Banyak Jumlah Warga Desa bisa BUMDes berusaha
penduduk yang selalu lebih sejahtera, hadir untuk
membutuhkan modal makmur karena bekerja sama dengan
Usaha mudah megakses seluruh elemen
modal kegiatan usaha masyarakat demi
kesejahteraan
petani, bentuk kerja
sama itu akan di
canangkan dalam
rencana kerja
kedepan dengan
membentuk unit
usaha baru yaitu
Rumah Tani

4. Peluang
Strategi
N
Peluang Kondisi Harapan Memanfaatkan
o
Peluang
1 Banyak warga desa BUMDes Mendirikan pertanian
langsung menjual membuka toko yang
hasil pertanian secara pertanian, dalam dikelolah oleh
mentah tanpa nilai menampung hasil BUMDes bekerja
tambah pertanian sama dengan petani
dalam hal
memenuhi
kebutuhan
konsumen,
membuka pelatihan,
brandiing prodak
2 Semakin banyak Dapat membantu Menyediakan fasilitas
usaha dari waga perekonomian Desa bagi prodak hasil
Desa Balong di sektor Palambaae semakin pertanian dalam
Pertanian sehingga meningkat melalui bentuk, pengemasan,
peningkatan kualitas peningkatan pengolahan,
prodak produksi, Petani
dengan pemanfaatan
teknologi sederhana
3 Meningkatnya animo Menciptakan Penyediaan Pakan
warga desa dalam lapangan kerja baru ternak Murah dan
aktivitas peternakan di sektor perternakan berkualitas dari
terpadu, serta limbah hasil
meningkatakan pertanian, Menjalin
pendapatan peternak kerja sama dengan
melalui kemitraan koprai atau
perusahaan untuk
penjualan hasil
ternak
4 Desa Balong Meningkatan Perlu kerjasama dan
merupakan Desa kesejateraan kemitraan dengan
yang Memiliki Ternak masyarkat desa, Peternak untuk
Sapi Kedua membuka lapangan mengembangkan
Terbanyak di kerja baru Peternakan Sapi
Kabupaten
Bulukumba

5. Prospek Usaha
 Strategi Memanfaatkan
6. Prospek Usaha Kondisi Harapan
Prospek Usaha
1 Produksi pangan Lokal [Link] lapangan kerja 1. Penguatan Kelompok
pertanian buah-buahan,dll lokal, terutama bagi Tani: BUM Desa bisa
pemuda desa. bermitra dengan kelompok
tani untuk pendampingan
[Link] pasar antara dan manajemen usaha.
petan dengan konsumen 2. Inovasi Pertanian
langsung Organik & Modern:
Menerapkan teknologi
ramah lingkungan, u
pupuk organik buatan
sendiri.
2 Produksi pangan hasil Penjamin stabilitas harga 1. Budidaya Skala
peternakan Peternakan hasil dan ternak. Komunal: Mengelola
yang berkualias Penghubung pasar antara kandang bersama untuk
peternak dengan efisiensi biaya dan kontrol
konsumen langsung. kualitas.
Pelestari kearifan lokal 2. Produksi Pakan
dalam sistem peternakan Mandiri: Menggunakan
tradisional. limbah pertanian untuk
produksi pakan sendiri.
3. Program Kesehatan
Ternak: Bekerja sama
dengan Dinas Peternakan
untuk pelatihan dan
vaksinasi ternak.
3 Perdagangan Hasil Memperoleh manfaat dan Pemanfaatan sumber Daya
Pertanian/Peternakan Keuntungan dalam Manusia(SDM) Dan
kesejahteaan masyarakatl Sumber Daya Alam (SDA)
uas pertanian/peternakan,
dengan kolaborasi, kerja
sama bisnis yang saling
menguntungkan

BAB III
RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
CAHAYA KARYA MANDIRI BALONG Desa Balong sebagai perusahaan yang
sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya
manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga melakukan
optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan kepuasan
kepada semua stakeholder. Dengan sasaran dan target kegiatan adalah
masyarakat desa para kelompok tani, ternak,
Sasaran Kinerja/Absolut target Tahun 2025 sesuai sesuai dengan hasil
Musyawarah Desa Tanggal 04 Bulan Agustus Tahun 2025:

Total Aset : 195.560.000

Total Ekuitas : 195.560.000

Laba Bersih Tahun Berjalan : 25.000.000

:
 Kontribusi terhadap PADes : 10.000.000

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai
berikut:
a. Meningkatkan SDM BUM Desa
b. Penguatan unit usaha bidang Peternakan
c. Memperkuat usaha bidang pertanian, holtikultura buah, sayur
d. Meningkatkan permodalan usaha
e. Memperluas jaringan pemasaran
f. Menjalin kerja sama dengan pihak ketiga, pemerintah
dan swasta, Pelaku Usaha
g. Memperbesar modal kerja
h. Memkasimalkan kinerja peternak dan para petani

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
a. Alokasi anggaran Pelatihan dan Penguatan melalui APBDES dan
anggaran lainnya
b. Penguatan Jejaring usaha terutama pedagang Ternak Sapi dan
pembibitan
c. Pelatihan dan penguatan
d. Inovasi layanan managemen dalam bentuk digitalisasi mitra
e. Bekerjasama dengan Lembaga Desa lainnya seperti Pihak swasta
dan Pelaku Usaha
f. Bekerjasama dengan Perusahaan
 C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
No Program/Kegiatan Alokasi Anggaran Sumber Output Indikator Wakt
(Rp.) Keberhasil u
an Pelak
sana
an

1 Pengembang 195.000.000 APBDes Adannya 90% 2025-

Biakan Ternak peningkatan berhasil 2030
sapi Pendapatan
Masyarakat
dan PAD
lewat
peternakan

b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang

RKAP tahun RKAP Terakhir
%
Uraian mendatang

Jumlah % Jumlah %

1 2 3 4 5 6=2:4

Penjualan 50.000.000
Beban Pokok penjualan 10.000.000

Laba Bruto 40.000.000

Beban Usaha
Beban Administrasi dan Umum 5.000.000
Beban Penjualan 5.000.000

Jumlah Beban Usaha 10.000.000

Laba (Rugi) Usaha 40.000.000

Pendapatan (Beban) Lain-lain :

Pendapatan (Beban) Lain-lain
Beban Bunga

Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum 40.000.000

Pajak
Pendapatan/Beban Pajak Penghasilan
Tahun Berjalan
Tangguhan

Laba Setelah Pajak 40.000.000

Pendapatan Konprehensif Lain

Laba (Rugi) Konprehensif Setelah 40.000.000

Pajak

c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang

RKAP
RKAP
Uraian Tahun %
Terakhir
Mendatang

1 2 3 4=2:3

A. Beban Langsung Order

1. Biaya Bahan
2. Biaya Subkontraktor
3. Biaya Transport & Packing
4. Biaya Sewa Alat
5. Biaya Operasional Lainnya

Sub Total A

B. Beban Tetap Produksi

1. Biaya Gaji/ Upah Langsung 21.400.000
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung

Sub Total B 21.400.000

Total : 21.400.000
 BAB IV
INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
RKAP Tahun
RKAP Terakhir
Mendatang
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBOT (%)
TARGET CAPAIAN NILAI
(NILAI)

A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7

1 Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 %

Pendapatan dan
Jumlah % Penjualan th sebelumnya

Produk Terjual

2 Pertumbuhan aset Penjualan th berjalan x 100 %

%
Penjualan th sebelumnya

3 DST.

B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6

4 Loyalitas Jumlah pelanggan yang sama dg thn sblmnya x 100%

Pelanggan %
Jumlah pelanggan thn sblmnya

5 Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x 100%

Pesanan %
Pesanan Masuk th sebelumnya

6 DST.

C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0

7 Investasi Realisasi Program Investasi th berjalan x 100%

%
Rencana Program Investasi th berjalan

8 Tingkat Total Penjualan x 100%

Pemenuhan %
Pesanan Total Order Masuk

9 DST.

D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0

10 Peningkatan Realisasi jml karyawan memperoleh sertifikasi x 100%

Kompetensi %
Rencana jml karyawan memperoleh sertifikasi
Pegawai

11 Produktifitas Laba Kotor x 100 %

Usaha %
Biaya Usaha (tidak termasuk beban bunga)

12 DST.

E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3

13 Penyampaian Jumlah Laporan yang disampaikan kepada

Laporan Elektronik
(Portal BUMN) % Kementerian BUMN Lengkap & Tepat waktu x 100%

Total Laporan yang disampaikan

14 Indeks GCG Hasil Penilaian Implemntasi GCG > Hasil Penilaian tahun
SKOR
Sebelumnya

15 DST.

F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6

16 Tenaga Kerja Lokal Realisasi jml tenaga kerja lokal proyek di daerah x 100%
untuk Proyek di
%
Total tenaga kerja proyek di daerah
Daerah

17 TKDN Produk / KPI Total Pengadaan Barang Lokal x 100%

Outcome %
Total Pengadaan Barang Lokal dan Import

18 DST.
 BAB V
RENCANA KERJA SAMA

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Sejauh Ini Bum Desa Cahaya Karya Mandiri Balong dalam kegiatan usaha
yang di kelolah selama ini, berupa peternakan dan belum pernaha dilakukan
Kerja sama, Demikian Pula Dengan Rencana Kegiatan usaha yang akan di
jalankan dan di kembangkan di tahun 2025, dengan fokus kegiatan budidaya
dan pengembang biakan ternak sapi juga belum ada rencana kerja sama
Usaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Sementara Rencana kerja sama non-usaha Terkait dengan rencana

program kegiatan kedepan juga belum ada rencana kerja sama dari Bum desa
Cahaya Karya Mandiri Balong dengan pihak lain

BAB VI
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepada BUM Desa/BUM Desa Cahaya Karya Balong, dimana Rencana
kegiatan dan kebutuhan serta analisis keuangan disampaikan untuk menjadi
bahan pengambilan keputusan atau persetujuan oleh musyawarah
desa/musyawarah antar desa terhadap kelayakan penambahan modal BUM
Desa/BUM Desa Cahaya Karya Balong. Rencana kegiatan dan kebutuhan
meliputi
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Adapun usaha yang akan di jalankan :
a. Sektor Peternakan dengan fokus pengembang Biakan Sapi
b. Pengembangan Jasa Keuangan melalui Smpan Pinjam
2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Adapun kebutuhan dalam kegiatan usaha Perternakan yakni
kandang serta bibit dan baiaya pemelharaan hingga penjualan.
3. Rencana Lokasi
Adapun rencana lokasi pelaksanaan Kegiatan, di dalam kawasan
Desa Balong kecamatan Ujungloe Kabupaten Bulukumba
4. Kebutuhan Tenaga Kerja
Adapun Tenaga kerja yang akan dii gunakan adalah Tenaga Kerja
dalam Desa Sendiri, Dengan mempertimbangkan keahlian, pengalaman
 kompetensi dari indiviu tersebut, Adappun soal pengajian akan di
lakukan berdasarkan Proyeksi pendapatan Bum Desa.
5. Analisis Persaingan Usaha
Bahwa dalam pengelolaan dan pengembangan Usaha Bum Desa Cahaya
Karya Mandiri Balong Telah melaakukan Analis terhadap para pesaing
Usaha, dengan demikian Bum Desa Cahaya Karya Mandiri Balong
mampu memperhitungkan keunggulan prodak yang di lahirkan
6. Strategi Pemasaran
 Mempertimbangkan keunggulan pada lokasi usaha;
 Mempertimbangkan berfokus pada keunggulan harga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.

7. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha

 Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
 Penentuan Harga Jual 50.000.00
 Perkiraan Laba Kotor 50.000.000
 Perkiraan Laba Bersih 40.000.000
8. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak
selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
9. Kesimpulan tentang usaha
Adapun target-Target darii usaha peternakan yang akan di
kembangkan adalah pemenuhan pangan lokal, penyeian lapangan kerja,
serta peningkatan kesejahteraan masyarakat dan pendapatan Asli Desa

Balong, 05 Agustus 2025

Direktur BUMDesa Cahaya Karya Mandiri Balong

JUSMAN.N, [Link]