PROGRAM KERJA

BUMDESA

BADAN USAHA MILIK DESA

BINA KARYA DESA TONJONG

PEMERINTAH DESA TONJONG

KECAMATAN KRAMATWATU
KABUPATEN SERANG
TAHUN 2025
 BERITA ACARA
PENGESAHAN DOKUMEN RENCANA PROGRAM KERJA
BADAN USAHA MILIK DESA BINA KARYA
TAHUN ANGGARAN 2025

DESA TONJONG KECAMATAN KRAMATWATU

KABUPATEN SERANG

Pada Hari ini, Kamis tanggal Dua Puluh Dua bulan Mei tahun Dua
Ribu Dua Puluh Lima bertempat Aula Desa Tonjong Kecamatan
Kramatwatu Kabupaten Serang Provinsi Banten, telah diselesaikannya
penyusunan Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa BINA
KARYA pada tahun anggaran 2025.

Penyusunan dokumen ini melalui mekanisme perencanaan program

kerja yang partisipatif dengan melibatkan seluruh unsur kepengurusan BUM
Desa. Konsep dalam penyusunan rencana program kerja ini melalui diskusi,
pendapat, saran dan kritikan dari unsur-unsur yang terkait.

Diharapkan dokumen ini sebagai acuan dan arahan kerja BUM Desa
BINA KARYA dalam melaksanakan program/kegiatan selama tahun anggaran
2025, dan jika ada yang perlu dilakukan perubahan maka dapat dilakukan
perubahan dengan syarat harus melalui persetujuan Dewan Pengawas dan
Penasehat sesuai mekanisme sesuai dengan perundang-undangan yang
berlaku.

Demikian berita acara pengesahan Dokumen Rencana Program Kerja BUM

Desa BINA KARYA ini dibuat untuk dapat diperguanakan sebagimana
mestinya.

Pelaksana Oprasional Tonjong, 23 Mei 2025

NURUL FAJRI [Link]

Ketua Sekretaris

Dewan Penasehat, Dewan Pengawas,

UDIN SUPRIADIN TAJUDIN, [Link], [Link].

Kepala Desa Ketua
 KATA PENGANTAR
Dengan mengucap puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas
rahmat dan karunia-Nya sehingga penyusunan Rencana Program Kerja
Badan Usaha Milik Desa BINA KARYA ini dapat diselesaikan dengan penuh
tanggung jawab yang metode serta tahapan sesuai dengan Peraturan
Menteri Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal dan Transmigrasi Nomor 3
Tahun 2021 tentang tentang Pendaftaran, Pendataan dan Pemeringkatan,
Pembinaan dan Pengembangan, dan Pengadaan Barang dan/atau Jasa
Bumdes dan Bumdes Bersama.

Sajian data dalam Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha

Milik Desa BINA KARYA Desa Tonjong Kecamatan Kramatwatu Kabupaten
SERANG ini sebagai penyajian informasi secara terbuka dan sistematis
tentang gambaran umum kerja BUM Desa BINA KARYA selama tahun
anggaran 2025.

Adapun penyusunan Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha

Milik Desa BINA KARYA ini meliputi:
1. Perencanaan Kegiatan;
2. Perencanaan Keuangan; dan
3. Perencanaan Kerjasama.

Kami menyadari bahwa dalam menyediakan data dan informasi dalam

Dokumen Rencana Program Kerja ini masih banyak kekurangan, oleh karena
itu pendapat, kritik dan saran yang membangun sangat kami harapkan guna
perbaikan buku ini dimasa yang akan datang.

Harapan kami, semoga buku ini bermanfaat dan dapat digunakan

sebagaimana mestinya.

Tonjong, 22 Mei 2025

Pelaksana Operasional

........................................
Direktur ............
NURUL FAJRI
Direktur
 DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN............................................................................ i
KATA PENGANTAR .................................................................................. ii
DAFTAR ISI ............................................................................................. iii
BABI PROFIL BUM DESA..................................................... 1
A. Visi Misi.............................................................................. 1
B. Struktur organisasi dan daftar SDM................................... 2
C. Kepemilikan Modal............................................................. 3
1) Penyertaan Modal Awal................................................ 3
2) Penyertaan Modal Desa................................................ 3
3) Penyertaan Modal Masyarakat..................................... 3
BABII EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA..................... 4
A. Kondisi Internal.................................................................. 4
1) Kondisi Sumber Daya Manusia..................................... 4
2) Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM
Desa............................................................................. 4
3) Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-
Usaha........................................................................... 5
4) Kondisi Keuangan......................................................... 5
B. Kondisi Eksternal................................................................ 6
1) Tantangan Usaha......................................................... 6
2) Potensi.......................................................................... 6
3) Peluang......................................................................... 7
4) Prospek Usaha.............................................................. 7
BABIII RENCANA KERJA........................................................ 8
A. Sasaran Perusahaan........................................................... 8
B. Strategi dan Kebijakan....................................................... 8
C. Rencana Kerja.................................................................... 10
1) Matrik Rencana Kerja.................................................... 10
2) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang......................... 11
3) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang.... 12
4) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang.............................. 13
5) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang............................ 14
6) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun
Mendatang.................................................................... 15
7) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun
Mendatang.................................................................... 17
BABIV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL 18
BABV RENCANA KERJA SAMA............................................... 19
A. Rencana Kerja Sama Usaha............................................... 19
1) Pihak-Pihak................................................................... 19
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................ 19
3) Besaran Investasi......................................................... 19
4) Bentuk Kerjasama........................................................ 20
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha.......... 20
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha.........................................
1) Pihak-Pihak................................................................... 20
2) Sumber Daya yang Dikerjasamakan............................ 20
3) Kebutuhan Biaya.......................................................... 20
4) Bentuk Kerjasama........................................................ 20
5) Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha.......... 21
BABVI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN........................ 22
A. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan................... 22
B. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa.................................... 22
C. Rencana Lokasi.................................................................. 23
D. Kebutuhan Tenaga Kerja.................................................... 23
E. Analisis Persaingan Usaha................................................. 23
F. Strategi Pemasaran............................................................ 23
G. Perkiraan modal usaha....................................................... 24
H. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha......................... 24
I. Alokasi Laba Usaha............................................................ 24
J. Perkiraan Return on Investment........................................ 24
K. Kesimpulan tentang usaha................................................. 24
BAB VII ANALISIS KEUANGAN................................................. 25
A. Komparasi Laporan Laba Rugi............................................ 25
B. Komparasi Aset Lancar...................................................... 25
C. Komparasi Neraca.............................................................. 26
BAB VIII PENUTUP................................................................... 27
 1
PROFIL BUM DESA
A. VISI MISI BUM DESA
1). Visi
Menjadikan Badan Usaha Milik Desa yang Mandiri untuk
Kemajuan Ekonomi dan Kesejahteraan Masyarakat Desa.

2). Misi
- Meningkatkan perekonomian Desa dengan memberdayakan
masyarakat
- Meningkatkan kesejahteraan masyarakat Desa dengan melibatkan
masyarakat dalam kegiatan unit usaha BUM Desa melalui kerja
sama usaha
- Pengembangan usaha ekonomi melalui usaha ekonomi produktif
dengan melibatkan masyarakat
- Menjalin kerjasama dengan semua pihak dalam pengembangan
Usaha BUM Desa
- Mendukung SDG’s Desa, SDGs ke-1 Desa Tanpa Kemiskinan, SDGs
ke-2 Desa Tanpa Kelaparan dan SDG’s ke-8 Pertumbuhan Ekonomi
Desa Merata
- Meningkatkan Penerimaan Pendapatan Asli Desa (PAD) melaui
kegiatan Usaha BUM Desa

B. STRUKTUR ORGANISASI DAN DAFTAR SDM

 1). Struktur Organisasi BUM Desa

MUSYAWARAH
DESA

PENASEHAT PENGAWAS
UDIN SUPRIADIN SAIFUL ANWAR
................................ DIMYATI

DIREKTUR
NURUL FAJRI
................................
SEKRETARIS BENDAHARA
[Link] St. MEGA RAHAYU

Ka. Unit Ketahanan Ka. Unit Ketenagakerjaan

Pangan M. RIZAL AMIN
ANIS FUAD

2). Daftar SDM BUM Desa

NO. NAMA JABATAN
1. UDIN SUPRIADIN Penasihat
2. SAIFUL ANWAR Pengawas
3. NURUL FAJRI Direktur
4. H. MUKSIN Sekretaris
5. SITI MEGA RAHAYU Bendahara
6. ANIS FUAD Kepala Unit Ketahanan Pangan
7. [Link] AMIN Kepala Unit Ketenagakerjaan

C. KEPEMILIKAN MODAL
1). Penyertaan Modal Awal
Penyertaan modal awal BUM Desa BINA KARYA yang bersumber
dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Desa (APBDesa) Tahun
anggaran 2025 sebagai Modal Dasar sebesar Rp. 200.000.000 ( Dua
Ratus Juta Rupiah) sesuai dengan Peraturan Desa Tonjong Nomor 4
Tahun 2025 tentang Penyertaan Modal BUM Desa BINA KARYA.

2). Penyertaan Modal Desa

Penyertaan modal desa pada Badan Usaha Milik DesaBINA
KARYAdengan rincian sebagai berikut:

No
Penyertaan Modal APB Desa Peraturan Desa
.
1. Rp. 200.000.000 TA. 2025 No. 2 Tahun 2025

3). Penyertaan Modal Masyarakat

Sampai dengan saat ini Badan Usaha Milik Desa BINA KARYA belum
menerima penyertaan modal dari masyarakat.

2
 EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. KONDISI INTERNAL
1). Kondisi Sumber Daya Manusia
a)Penasehat : UDIN SUPRIADIN
Merupakan Kepala Desa Tonjong ini yang diamanatkan oleh
masyarakat Desa Tonjong. Penasehat BUMDesa BINA KARYA juga
memiliki pengalaman sebagai Konsultan/pendamping dalam
pemberdayaan masyarakat desa sehingga memiliki pengetahuan
dan kemampuan dalam manajemen pengelolaan desa.
b)Pengawas : SAIFUL ANWAR
Merupakan Tokoh Pemuda Desa sehingga mampu bersinergi
dengan organisasi BUMDesa lainnya dalam hal memaksimalkan
fungsi pengawasan terhadap BUMDesa.
c) Direktur : NURUL FAJRI
Merupakan Pemuda Desa Tonjong dengan latar belakang
lulusan Sarjana Pendidikan serta dibantu dengan pengalaman
tentang kemajuan desa akan dapat secara cepat untuk
perkembangan BUMDesa.
d)Sekretaris : H. MUKSIN
Pengalaman menjadi pengurus BUMDesa sebelumnya akan
dapat secara cepat untuk perkembangan BUMDesa
e)Bendahara : SITI MEGA RAHAYU
Memiliki latar belakang lulusan Sarjana Ekonomi serta dibantu
dengan pengalaman tentang kemajuan desa akan dapat secara
cepat untuk perkembangan BUMDesa

B. KONDISI EKSTERNAL
1). Tantangan Usaha
No Tantangan Kondisi Strategi
Usaha Harapan Menghadapi
Tantangan
1 Minimnya wadah Adanya wadah Dapat bersinergi dan
bisnis milik desa untuk kolaborasi dengan
menjalankan industri di sekitar
bisnis dengan wilayah desa
industri setempat
2 Minimnya Menjadikan Membuat unit usaha
permodalan SDM unggulan di berbagai bidang
pengembangan untuk Desa Tonjong
unit usaha

2). Potensi
 Strategi
N Potensi Kondisi
Memanfaatkan
n Harapan
o Potensi
1 Desa Tonjong Semakin banyak Membentuk unit
termasuk industri di Desa usaha ketenaga
sebagian kedalam Tonjong dengan kerjaan melalui
wilayah Industri harapan bisa kerjasama dengan
Terpadu Wilmar membuka peluang perusahaan dan
penyerapan membentuk
tenaga kerja lokal Outsorcing

2 Desa Tonjong Dapat Mengembangkan

Termasuk juga memanfaatakan potensi SDA dengan
sebagian wilayah Sumber Daya menyiapkan Hilirisasi
pertanian dan Alam khususnya melalui Badan Usaha
perikanan dalam Milik Desa
menjalankan
ketahanan pangan

3). Peluang

Strategi
N Peluang Kondisi
Memanfaatkan
n Harapan
o Peluang
1 Kemitraan dengan Semakin banyak Terus menerus
perushaan yang menjadi melakukan
industri setempat mitra dengan komunikasi dan
harapan bisa inovasi pelayanan
membantu
ekonomi
masyarakat
2 Memiliki banyak Banyak Potensi Menjalin mitra
potensi SDM SDM dimanfaatkan dengan berbagai
dengan maksimal sektor industri
setempat

4). Prospek Usaha

Strategi
N Peluang Kondisi
o Harapan Memanfaatkan
Peluang
1Usaha peternakan Usaha Promosi dan
di Desa Tonjong peternakan yang kerjasama dengan
inovatif dan UMKM lokal, Pemuda,
berkelanjutan dan pegiat media
sosial Desa.
 2Usaha di bidang Mampu Bekerjasama dengan
industri, jasa dan memberikan baik dengan para
Perdagangan sangat wadah untuk pemilik industri yang
mengutungkan pemuda lebih ada di Desa Tonjong
karena potensi produktif dengan sehingga peluang
Desa Tonjong yang menjalankan usaha terbuka dan
berhimpitan usaha sector riil tercipta lebar.
dengan industri dan sekaligus
besar mengurangi
pengangguran
dan
kenakalan remaja.
3. Usaha perikanan Bum Desa Bina Bekerjasama dengan
memiliki peluang Karya Tonjong U M K M dalam
besar untuk dapat terlibat pemasaran
dikelola. Sehingga dalam proses
dapat memiliki pembibitan dan
kawasan perikanan pembesaran
air tawar yang
terintegrasi dengan
baik

RENCANA KERJA
3
A. SASARAN BUMDes
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM
Desa BINA KARYA sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki
kredibilitas tinggi dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan
budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga melakukan
optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan
kepuasan kepada semua stakeholder.

B. STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah
sebagai berikut:
a. Peningkatan Kapasitas Organisasi BUMDesa khusunya dalam hal
kemampuan manajerial BUMDesa
b. Meningkatkan kemampuan permodalan BUMDesa baik dengan cara
penambahan penyertaan modal desa maupun penyertaan modal dari
pihak ketiga
c. Membangun dan meningkatkan kerja sama usaha dengan pihak
terkait
d. Menjalin kerja sama non usaha dengan pihak terkait utamanya kerja
sama dalam hal transfer teknologi
e. Mengembangkan unit usaha yang sedang berjalan
f. Mendirikan unit usaha baru yang relevan dengan visi misi dengan
mempertimbangkan kemampuan permodalan usaha, peluang dan
prospek usaha serta asas manfaat bagi peningkatan ekonomi dan
kesehteraan masyarakat desa.

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah

sebagai berikut:
a. Mengikuti kegiatan peningkatan kapasitas yang dilaksanakan oleh
Pemerintah atau pun Lembaga khusus.
b. Melakukan pengajuan kepada pemerintah desa untuk dapat
memberikan penyertaan modal bagi BUMDes
c. Menawarkan Kerjasama baik kepada perusahaan swasta maupun
kepada masyarakat
d. Membentuk unit usaha yang sesuai dengan potensi dan memudahkan
masyarakat desa dalam memenuhi kebutuhan masyarakat.
e. Peningkatan dan pengembangan produk unggulan Desa
C. RENCANA KERJA
1). Matrik Rencana Kerja
Alokasi Anggaran Indikator Waktu
No. Program/Kegiatan Sumber Output
(Rp.) Keberhasilan Pelaksanaan
1. 78300 Penyediaan 100.000.000,- Pendapatan Sumber Menambah Tahun 2025
Sumber Daya Manusia BUM Desa pendapatan pendapatan
Dan Manajemen Fungsi BUM Desa BUM Desa
Sumber Daya Manusia

2. 03221 Budidaya Dan 200.000.000,- Dana Desa Sumber Menambah Tahun 2025
Pembesaran Ikan Air pendapatan pendapatan
Tawar Dikolam BUM Desa BUM Desa
Kelompok ini mencakup
usaha atau kegiatan
pemeliharaan dan
pembesaranserta
pemanenan ikan di
kolam tanah/kolam
semen/kolam terpal.
Termasuk pembesaran
ikan tawar di bak,
tong/drum.
2). Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKAP Tahun
RKAP Terakhir %
URAIAN Mendatang

Jumlah % Jumlah %

1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan 7.200.000 70,6 14.400.000 70,6 50

Beban Pokok Penjualan 3.000.000 29,4 6.000.000 29,4 50

Beban Bruto 10.200.000 100 20.400.000 100 100

Beban Usaha

- Beban Administrasi dan Umum 1.000.000 100 2.000.000 100 50

- Beban Penjualan 0 0 0 0

Jumlah Beban Usaha 1.000.000 100 2.000.000 100 50

Laba (Rugi) Usaha 9.200.000 100 18.400.000 100 50

Pendapatan (Beban) Lain-lain :

- Pendapatan (Beban) Lain-lain 0 0 0 0 0

- Beban Bunga 0 0 0 0 0

Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak 9.200.000 100 18.400.000 100 50

Pendapatan/Beban Pajak
- Penghasilan Tahun Berjalan

- Tangguhan

Laba Setelah Pajak Pendapatan

Konprehensif Lain

Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak 9.200.000 100 18.400.000 100 50

3). Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
RKAP Tahun
URAIAN RKAP Terakhir %
Mendatang

1 2 3 4=2+3

A. Beban Langsung Order

[Link] Bahan 120.000.000 100.000.000 120

[Link] Subkontraktor 5.000.000 3.000.000 167

[Link] Transport & Packing 2.000.000 1.000.000 200

[Link] Sewa Alat 2.000.000 1.000.000 200

[Link] Operasional Lainnya 3.000.000 2.000.000 150

SUB TOTAL A 132.000.000 107.000.000

123

B. Beban Tetap Produksi

[Link] Gaji/ Upah Langsung 50.000.000 50.000.000 100

[Link] Pabrik Tidak Langsung 20.000.000 20.000.000 100

SUB TOTAL B 70.000.000 70.000.000 100

TOTAL 62.000.000 37.000.000 168

4). Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun
URAIAN RKAP %
Mendatang
1 2 3 4=2-3

1. ASET
a. Aset Lancar
- Kas dan Setara Kas Piutang 30.000.000 10.000.000
Usaha Piutang Pajak
- Piutang Jangka Pendek 0 0
Lainnya Persediaan
- Pembayaran Uang Muka 0 0
Jumlah Aset Lancar 30.000.000 10.000.000
b. Aset Tidak Lancar
- Penyertaan 300.000.000 604.750.000
- Aset Tetap 0 0
- Aset Tidak Berwujud 0 0
- Aset Lain-lain 0 0
Jumlah Aset
JUMLAH ASET 330.000.000 614.750.000
2. LIABILITAS
a. Liabilitas Jangka Pendek
- Utang Usaha 0 0
- Utang Bank / Pihak ke III 0 0
- Utang Bunga 0 0
- Utang Pajak 0 0
- Uang Muka Pemesanan 0 0
- Beban yang Masih Harus 0 0
dibayar Utang Lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek
b. Liabilitas Jangka Panjang
- Utang Jangka Panjang 0 0
- Kewajiban Imbalan Kerja 0 0
- Kewajiban Pajak Tangguhan 0 0
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang
JUMLAH LEABILITAS
3. EKUITAS
- Modal Dasar RP.
- Saham yang belum
ditempatkan dan disetor RP.
PMN yang belum ditentukan
statusnya
- Penyertaan modal pemerintah
330.000.000 614.750.000
- Penyertaan modal ex PPA
- Cadangan Likudasi
- Modal Hibah
- Kepentingan nonpengendali
- Selisih revaluasi aset tetap
- Saldo defisit
JUMLAH EKUITAS 330.000.000 614.750.000
 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 330.000.000 614.750.000

5). Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
URAIAN %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3

SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS

1. AKTIVITAS OPERASI
a. Penerimaan
- Piutang (Progress Proyek)
- Lainnya 150.000.000 150.000.000
- Pendapatan Lain-lain
Sub total Penerimaan
b. Pengeluaran
- Biaya langsung order
- Gaji & Upah 50.000.000 50.000.000
- Biaya Tetap & lainnya
- Biaya bunga
- Pajak
Sub total Pengeluaran
Surplus (Defisit) operasional
2. AKTIVITAS INVESTASI
a. Penerimaan
- Optimalisasi Aset Tetap
b. Pengeluaran
- Investasi Aset Tetap
- Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
3. AKTIVITAS PENDANAAN
c. Penerimaan
- PMN - Equity
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Lainnya
Sub total Pengeluaran
d. Pengeluaran
- Utang pajak
- Pemberhentian Karyawan
- Utang PT Sugico
- Utang Usaha Lama
- Angsuran PT PPA
- Pihak Ketiga/Perbankan
- Beban Lain-lain
Sub total Pengeluaran
Surplus (defisit) Pendanaan
SURPLUS (DEFISIT) PERUSAHAAN

SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS

 4
INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA
OPERASIONAL
RKAP
RKAP
Tahun
Terakhir
Satua Mendatang
No Indikator KPI FORMULA
n Bobot(%
Target Capaian Nilai
) (Nilai)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1 PertumbuhanP % Penjualan th berjalan x 100 7
. endapatan dan % Penjualan th sebelumnya
JumlahProduk
Terjual
2 Pertumbuhanas % Penjualan th berjalan x 100 93
. et % Penjualan th sebelumnya
3 dst.
.

B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6

1 LoyalitasPelang % Jumlah pelanggan yang
. gan sama dg thn sblmnya x 80
100% Jumlah pelanggan thn
sblmnya
2 MeningkatkanP % Pesanan Masuk th berjalan
. esanan x 100% Pesanan Masuk th 60
sebelumnya
3 dst.
.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
1 Investasi % Realisasi Program Investasi
. th berjalan x 100% Rencana
Program Investasi th
berjalan
2 Tingkat Total Penjualan x 100%
. Pemenuhan % Total Order Masuk
Pesanan
3 dst.
.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
1 Peningkatan Realisasi jml karyawan
. Kompetensi % memperoleh sertifikasi x
Pegawai 100% Rencana jml
karyawan memperoleh
sertifikasi
2 Produktifitas % Laba Kotor x 100 %
. Usaha Biaya Usaha (tidak
termasuk beban bunga)
3 dst.
.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB 15.0 11.3
KEMASYARAKATAN
1 Penyampaian Jumlah Laporan yang
. Laporan % disampaikan kepada
Elektronik Kementerian BUMN Lengkap
(Portal BUMN) & Tepat waktu x 100% Total
Laporan yang disampaikan
2 Indeks GCG Skor Hasil Penilaian Implemntasi
. GCG > Hasil Penilaian tahun
sebelumnya
3 dst.
.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
1 Tenaga % Realisasi jml tenaga kerja
. KerjaLokal lokal proyek di daerah x
untukProyek di 100% Total tenaga kerja
Daerah proyek di daerah
2 TKDN Produk / % Total Pengadaan Barang
. KPI Outcome Lokal x 100% Total
Pengadaan Barang Lokal
dan Import
 5
RENCANA KERJA SAMA
A. RENCANA KERJA SAMA USAHA
Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan
mengenai pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang
akan dikerjasamakan, besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan
proyeksi keuangan dan pembagian hasil usaha.
1). Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak [Link]

1. Memberikan 1. Memberikan Lapangan

Kondusifitas Dalam Pekerjaan Bagi
Pelaksanaan Masyarakat Desa
Kerjasama. Tonjong
2. Memenuhi Kebutuhan 2. Memberikan
Kewajiban Tenaga Kerja dan Kesempatan Untuk
Project. Menghasilkan PAD Desa,
3. Melaporkan dan Membantu
perkembangan usaha Mensejahterakan
Masyarakat.

1. Dapat menjadi bagian 1. Mendapatkan Laporan

dari Idustri Terpadu Pendapatan Dari Hasil
Wilmar di Bidang Jasa Kerjasama Dalam
Hak dan Pembuangan Membangun Desa yang
Limbah serta Project Berkembang.
Pembangunan.

2). Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan Peruntuka
hukum/ n dalam
kepemilikan/ Kerja
 penguasaan Sama
Sumber Daya Desa Tonjong Proses kerjasama Dituangkan
Manusia yang dalam Mou
Berdaya Saing

3). Besaran Investasi

Pihak yang
N
Kebutuhan Biaya Peruntukan Menanggung
o
Biaya
1. Rp. 100.000.000 Operasional dan Gaji Pemerintah
Pekerja yang di kelola Desa
oleh Unit Usaha
Ketenagakerjaan
2. Rp. 200.000.000 Peralatan dan Pemerintah
perlengkapan untuk Desa
Perikanan
Total Rp. 300.000.000

4). Bentuk Kerja Sama

a) Kerjasama Produksi,
b) kerja sama pemanfaatan,
c) bangun guna serah,
d) pengembangan layanan atau fitur usaha.

RENCANA KEGIATAN,
6
 KEBUTUHAN RENCANA KEGIATAN DAN
KEBUTUHAN
Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan
modal kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan
kebutuhan serta analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan
pengambilan keputusan atau persetujuan oleh musyawarah
desa/musyawarah antar desa terhadap kelayakan penambahan modal
BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan
sekurang-kurangnya berisi hal-hal berikut:

A). Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan

1. Kerjsama Jasa Penyaluran Tenaga Kerja
Salah satu potensi di Desa Tonjong yaitu termasuk dalam
wilayah Industri, Pertanian dan Perikanan selain itu juga menjadi
proses pengembangan usaha skala besar,diharapkan
pengembangan kedepan BUMDes akan menata setiap sector baik
peneyerapan tenaga kerja hasil kerjsasama dengan pihak
perusahaan dan kegiatan yang dapat menghasilkan nilai ekonomi
untuk membantu masyarakat.
2. Perdagangan Eceran
Sebagian masyarakat Desa Tonjong merupakan masyarakat
menengah kebawah, dalam pemenuhan kebutuhan sehari-hari
sangat membutuhkan usaha yang sipatnya eceran. Usaha ini akan
menjadi solusi dan mempermudah bagi masyarakat. Perdagangan
eceran ini menyediakan kebutuhan sehari-hari seperti sembako,
alat-alat rumah tangga, alat pertanian, dan lainnya.
3. Budidaya Ikan Air Tawar
Salah satu komoditas yang memiliki bangsapasar yang luas
merupakan konsumsi ikan, sehingga ini merupakan prospek yang
menjanjikan dan dapat bisa kami manfaatkan untuk ketahanan
pangan di desa.

B). Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa

Dari uraian rencana pengembangan usaha BUMDesa BINA
KARYATonjong diatas, semua itu akan berjalan jika kebutuhan usaha
terpenuhi. Dalam hal ini Pemerintah Desa Tonjong selaku
penanggungjawab BUMDesa harus bisa menganggarkan penyertaan
modal untuk BUMDesa pada APBDesa, karena kebutuhan utamanya
ialah memiliki dana.

C). Rencana Lokasi

 1. Penyedia Tenaga Kerja / Outsorcing
Lokasi ini di Desa Tonjong
2. Perdagangan Eceran
Lokasi usaha ini sesuai dengan letak strategis di jalan raya nasional
wilayah Desa Tonjong
3. Lembaga Keuangan
Lokasi usaha ini sesuai dengan letak strategis di jalan raya nasional
wilayah Desa Tonjong

D). Kebutuhan Tenaga Kerja

1. Penyedia Tenaga Kerja / Outsorcing
Penyerapan kebutuhan tenaga kerja di wilayah Industri Terpadu
Wilmar PT. MULTIMAS NABATI ASAHAN pasti akan sangat banyak
menyerap tenaga kerja bagi masyarakat Desa Tonjong.
2. Perdagangan Eceran
Untuk langkah awal kebutuhan tenaga kerja untuk usaha ini sekitar
3 orang, 1 orang penjaga toko dan 2 orang untuk pengantar barang
yang dipesan.
3. Lembaga Keuangan
Untuk langkah awal kebutuhan tenaga kerja untuk usaha ini
sekitar 3 orang, 1 orang kasir, 1 orang verifikator lapangan, 1 orang
pelayanan informasi.
E). Analisis Persaingan Usaha
Usaha yang akan dilaksanakan oleh BUMDesa BINA KARYA
Tonjong merupakan usaha yang langsung melibatkan dan bekerjasam
dengan masyarakat. Karena dari hasil usaha BUMDesa ini sebesar-
besarnya untuk meningkatkan ekonomi masyarakat Desa Tonjong.
Keunggulan yang dimiliki usaha ini bahwa terbuka untuk
masyarakat dalam perencanaan, pelaksanaan maupun hasil yang
akan diperoleh masyarakat itu sendiri.
Persaingan usaha pun akan semakin kecil, adanya BUMDesa
akan membantu pelaku usaha lainnya di masyarakat dengan sistem
Kerjasama dalam pengembangan produk dan pemasaran. Serta
melakukan bimbingan dan pendampingan untuk peningkatan
kapasitas pelaku usaha di Desa Tonjong.
F). Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran
yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya
mengacu pada:
• Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi
usaha;
• Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
• Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 • Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
G). Perkiraan modal usaha
Perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi dan modal
kerja telah tertuang di Bab 3 pada point Matrix rencana kerja.

H). Perkiraan perhitungan keuntungan usaha

Perhitungan keuntungan usaha akan terlihat jika sudah
berjalannya usaha yang dilaksanakan.
I). Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi
tidak selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik
usaha.
J). Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas
investasi yang dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan
yang dihasilkan dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata
lain, ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu
investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta
anggaran biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI
bernilai negatif, maka investasi tersebut harus dipertimbangkan
kembali sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah
yang memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
K). Kesimpulan tentang usaha
Rencana usaha yang akan dilaksanakan ini perkiraan sampai
dengan 5 tahun kedepan, menyesuaikan dengan perkembangan
modal awal. Jika bisa berjalan dengan baik maka tidak mustahil Desa
Tonjong akan memiliki PADes yang tinggi setiap tahunnya.
 7
ANALISIS KEUANGAN
A. KOMPARASI LAPORAN LABA RUGI
Kenaikan
Tahun Tahun
URAIAN (Penurunan)
2021 2020
Jumlah %
Penjualan 20.900.000 13.100000 7.800.000 60
Retur dan Potongan
Penjualan
Penjualan Bersih
HPP
Laba Kotor
Beban Penjualan 14.500.000 8.800.000 5.700.000 65
Beban Administrasi 642.189 442.380 199.809 45
Total Beban 2.400.000 2.000.000 400.000 20
Operasional
Laba Operasi 3.357.811 1.857.620 1.500.191 81
Persentase kenaikan dalam penjualan bersih disertai dengan
persentase kenaikan yang lebih besar dalam harga pokok penjualan.
Kenaikan harga pokok penjualan ini berdampak pada turunnya laba
kotor sebagai persentase penjualan. Beban penjualan meningkat
secara signifikan, dan beban administrasi sedikit meningkat. Secara
keseluruhan, beban operasi meningkat 20%, sedangkan laba kotor
meningkat 60 %.
Kenaikan dalam laba operasi dan dalam laba bersih bersifat
menguntungkan. Akan tetapi, studi mengenai beban dan analisis serta
perbandingan tambahan baru dilakukan sebelum mencapai
kesimpulan mengenai penyebabnya.

B. KOMPARASI ASET LANCAR

Kenaikan
Tahun Tahun
(Penurunan)
2021 2020
Jumlah %
Aset
Total Aset

Kewajiban
Kewajiban Lancar
kewajiban jangka panjang
Total kewajiban
 Ekuitas Pemegang
Saham
Total ekuitas Pemegang
Saham

C. KOMPARASI NERACA
Tahun 2021 Tahun 2020
URAIAN
Jumlah % Jumlah %
a. Aset
Aset Lancar 3.357.811 1.857.620
Investasi Jangka Panjang
Aset Tetap (Bersih)
Aset Tak Terwujud
Total Aset 3.357.811 1.857.620

b. Kewajiban
Kewajiban Lancar
Kewajiban Jangka Panjang
Total Kewajiban

c. Ekuitas Pemegang
Saham
Total ekuitas pemegang
saham
 8
PENUTUP
Keberhasilan Badan Usaha Milik Desa BINA KARYA Tonjong dalam
melaksanakan rencana program yang disusun pada dasarnya ditentukan
oleh sejauh mana dan konsistensi pelaksana operasional, pemerintah
desa dan keterlibatan masyarakat Desa dalam pengembangan usaha
yang dikelola.
Kami Ucapkan banyak terimkasih kepada semua pihak yang telah
membantu tersusunya program kerja ini, semoga rencana yang
dituangkan dapat dilaksanakan dengan baik dan sesuai harapan
Pelaksana Oprasional Tonjong, 23 Mei 2025

NURUL FAJRI H. MUKSIN

Ketua Sekretaris

Dewan Penasehat, Dewan Pengawas,

UDIN SUPRIADIN TAJUDIN, [Link], [Link].

Kepala Desa Ketua