i

KATA PENGANTAR
Puji Syukur kami panjatkan atas kehadirat Allah SWT, atas limpahan karunia, rahmat,
taufik serta hidayah-Nya sehingga kami dapat menyelesaikan Modul Ajar Akuntansi dan
Keuangan Lembaga Elemen Praktikum Akuntansi Perusahaan Jasa, Dagang dan Manufaktur
Kelas XI SMK/ Fase F dengan baik. Modul Ajar berfokus pada accurate. Accurate merupakan
salah satu software akuntansi yang banyak digunakan oleh perusahaan di Indonesia, terutama
dalam membantu proses pencatatan transaksi keuangan secara akurat, efisien, dan terintegrasi.
Melalui penggunaan Accurate, pelaku usaha maupun staf akuntansi dapat mengelola laporan
keuangan, persediaan, hingga perpajakan dengan lebih mudah dan profesional.
Penyusun berharap Modul Ajar Elemen Praktikum Akuntansi Perusahaan Jasa, Dagang
dan Manufaktur ini dapat membantu memenuhi kebutuhan guru dan peserta didik dalam
melaksanakan kegiatan pembelajaran yang berorientasi pada student center. Besar harapan
penyusun atas saran dan kritik yang membangun, untuk perbaikan Modul Ajar ini. Semoga
Modul Ajar ini memberikan manfaat kepada Bapak/ Ibu guru dan peserta didik dalam
menyelesaiakan pembelajaran pada elemen Praktikum Akuntansi Perusahaan Jasa, Dagang dan
Manufaktur di Bidang Akuntansi dan Keuangan Lembaga.

Surabaya, 15 April 2025

Tania Putri Irawan

i
 Daftar Isi

KATA PENGANTAR ............................................................................................................... i

Daftar Isi ................................................................................................................................... ii
A. INFORMASI UMUM ......................................................................................................... 1
A.1. IDENTITAS MODUL .................................................................................................... 1
A.2. KOMPETENSI AWAL ................................................................................................... 1
A.3. PROFIL PELAJAR PANCASILA ................................................................................. 1
A.4. SARANA PRASARANA............................................................................................... 1
A.4.a. Sarana ...................................................................................................................... 1
A.4.b. Prasarana ................................................................................................................. 1
A.5. TARGET PESERTA DIDIK ........................................................................................... 2
A.6. KETERSEDIAAN MATERI .......................................................................................... 2
A.7. STRATEGI PEMBELAJARAN..................................................................................... 2
B. KOMPONEN INTI ............................................................................................................. 3
B.1. TUJUAN PEMBELAJARAN ........................................................................................ 3
B.2. PEMAHAMAN BERMAKNA ...................................................................................... 4
B.3. PERTANYAAN PEMANTIK ........................................................................................ 4
B.4 PERSIAPAN PEMBELAJARAN ................................................................................... 7
B.5. KEGIATAN PEMBELAJARAN .................................................................................... 5
B.6. PENILAIAN PEMBELAJARAN (ASSESMENT) ..................................................... 11
B.7. PENGAYAAN .............................................................................................................. 11
B.8. REMEDIAL.................................................................................................................. 11
B.9. REFLEKSI.................................................................................................................... 12
B.9.a. Refleksi Guru ......................................................................................................... 12
B.9.b. Refleksi Siswa ....................................................................................................... 12
PENUTUP............................................................................................................................... 13
DAFTAR PUSTAKA ............................................................................................................. 14
LAMPIRAN............................................................................................................................ 15
[Link] BACAAN GURU DAN PESERTA DIDIK ...................................................... 15

ii
 A. INFORMASI UMUM
A.1. IDENTITAS MODUL
Nama Penyusun : Tania Putri Irawan

Tahun Penyusunan : 2025

Mata Pelajaran : Komputer Akuntansi
Kelas/ Semester : XI/ Genap
Alokasi Waktu : 5 × 45 Menit
Pertemuan : 2 × 2 JP
Moda : Luring

A.2. KOMPETENSI AWAL

Peserta didik mampu memahami konsep dan melakukan perhituangan dengan
menggunakan komputer akuntasi dengan softwear accurate.

A.3. PROFIL PELAJAR PANCASILA

• Religius : Beriman, bertakwa dan Berakhlak Mulia

• Mandiri : Sikap percaya diri serta bertanggung Jawab atas Proses dan Hasil Belajarnya
• Bernalar Kritis : Berfikir secara rasional dalam memproses Informasi dan Gagasan.

A.4. SARANA PRASARANA

A.4.a. Sarana
• Digital dan non digital yakni berupa Buku Paket, e-book, portal pembelajaran, tautan
edukasi di internet.

• Buku Ajar

Solichatun dan Dimyati. (2023). Dasar-Dasar Akuntansi dan Keuangan Lembaga: Untuk
SMK/MAK Kelas X. Jakarta: Kementerian Pendidikan, Kebudayaan, Riset, dan Teknologi.

A.4.b. Prasarana
• Perangkat keras (LCD, Proyektor, Laptop/ Komputer)

• Perangkat lunak (Aplikasi pembelajaran: Whatsapp, Media Sosial: Youtube, Google)

• Jaringan Internet

1
A.5. TARGET PESERTA DIDIK
Perangkat ajar ini dapat digunakan guru untuk mengajar di Fase F Mata Pelajaran Praktikum
Akuntansi Perusahaan Jasa, Dagang, dan Manufaktur. Dengan menggunakan komputer
akuntansi accurate V 5.

A.6. KETERSEDIAAN MATERI

Alternatif penjelasan, metode atau aktivitas untuk peserta didik yang sulit memahami konsep:
Ya/ Tidak

A.7. STRATEGI PEMBELAJARAN

• Pendekatan Pembelajaran : praktek secara langsung

• Model pembelajaran : PBL (Problem Based Learning)

• Metode pembelajaran : Diskusi, Tanya jawab, Penugasan.

2
 B. KOMPONEN INTI

B.1. TUJUAN PEMBELAJARAN

• Fase F

Rumusan Capaian Pembelajaran pada elemen pembelajaran adalah sebagai berikut:

Elemen Capaian Pembelajaran

Praktikum Akuntansi • Peserta didik mampu
Perusahaan Jasa, mengoperasikan program
Dagang, dan Manufaktur komputer akuntansi perusahaan Dagang
untuk mendukung pekerjaannya.

• Peserta didik mampu memasukkan data

profil perusahaan jasa kedalam program
komputer akuntansi.

• Peserta didik mampu memasukkan daftar

akun, data pelanggan, pemasok, barang
dan jasa serta aset tetap dengan baik.

• Peserta didik mampu melakukan input

transaksi kas dan bank dengan baik dan
benar.

• Peserta didik mampu melakukan input

transaksi pembelian dengan baik dan
benar.

• Peserta didik mampu melakukan input

trankaksi penjualan dengan baik dan
benar.

• Peserta didik mampu melakukan input

transaksi penyesuaian dengan baik dan
benar.

3
 • Peserta didik mampu mencetak
laporan dengan baik dan benar.

B.2. PEMAHAMAN BERMAKNA

Accurate adalah software atau aplikasi akuntansi yang dirancang khusus oleh perusahaan
Indonesia, PT Cipta Piranti Sejahtera (CPS Soft). Software ini membantu bisnis UMKM hingga
perusahaan besar dalam mengelola keuangan secara efisien. Dengan Accurate, Anda bisa mencatat
transaksi, membuat laporan keuangan, dan memonitor perkembangan finansial perusahaan dengan
lebih akurat

B.3. PERTANYAAN PEMANTIK

1. Apa yang diketahui siswa tentang accurate ?

2. Bagaimana cara melakukan input transaksi penyesuaian perusahaan dagang kedalam aplikasi
accurate Versi 5 ?

4
B.4 PERSIAPAN PEMBELAJARAN

Strategi Alat Asesmen

No. Materi Tempat Waktu
Pembelajaran Bantu Diagnosis Formatif Sumatif
1. Pemahaman Penjelasan materi Lab ATK, 225 Mengukur sejauh Sambil peserta Di akhir
konsep dan lewat media Lembar menit mana pemahaman didik melakukan kompetensi/ tengah
Bagaimana interaktif, kerja, HP, peserta didik proses semester/akhir
mengoperasikan penugasan Laptop, e- pembelajaran, guru semester melakukan
Aplikasi book, menanyakan secara tes secara holistic
Accurate Versi 5 Buku, acak atau dengan tujuan untuk
Pada Perusahaan Internet menwarkan kepada menentukan siswa
Dagang peserta didik untuk kompeten tidak/
menjelaskan terkait mengetahui
pemahaman materi. ketuntasan.
2. Mengentri Bukti Penjelasan materi Lab ATK, 225 Mengukur sejauh Sambil peserta Di akhir
Transaksi pada lewat media Lembar menit mana pemahaman didik melakukan kompetensi/ tengah
Perusahaan interaktif, kerja, HP, peserta didik proses semester/akhir
Dagang dan penugasan Laptop, e- pembelajaran, guru semester melakukan
Mengentri Ayat book, menanyakan secara tes secara holistic
Jurnal Buku, acak menwarkan dengan tujuan untuk
Penyesuaian Internet kepada peserta menentukan siswa
(AJP) didik untuk kompeten tidak/
Perusahaan menjelaskan mengetahui
Dagang pemahaman materi. ketuntasan.
B.5. KEGIATAN PEMBELAJARAN
URUTAN KEGIATAN

PEMBELAJARAN 1 PERTEMUAN 1 (5 × 45 Menit) Menginstal Aplikasi ACCURATE Versi 5

pada Perusahaan Dagang

Alokasi
Kegiatan Sintaks Deskripsi Kegiatan
waktu

Pendahuluan 1. Memberikan salam. 20

2. Menanyakan kepada peserta Menit
didik kesiapan dan kenyamanan
untuk belajar.
3. Mempersilahkan berdoa bersama
(religiusitas).
4. Mengabsen kehadiran peserta
didik (kedisiplinan).
5. Icebreaking
6. Apresepsi
7. Menyampaikan kepada peserta
didik tentang tujuan
pembelajaran yang ingin dicapai
di pertemuan hari ini.
8. Menyampaikan kepada peserta
didik terkait metode
pembelajaran beserta penilaian
dalam pembelajaran.

5
 Pengoprasian dan 1. Siswa membuka Situs: 185 Menit
instalasi [Link]
komputer 2. Setelah itu Klik ikon Setup :
proses instal klik Next Pilih
akuntasi accurate
opsi “I Accept”,klikNext
versi 5 3. selanjutnya, menu Choose
Destination Location -
penyimpanan File instal
Accurate Versi 5 – pilih
Browse (pada folder lain) –
klik Next
4. Menu Setup Type – ada 2
opsi client and server dan
customer – pilih Client and
server- klik next
5. Menu start Copying Files –
klik Next
6. Menu Installing – klik Next
7. klik Finish
8. Me-restart computer
Mengoperasikan Setup Data Awal Perusahaan dengan
Aplikasi Accurate siswa meengikuti intruksi dari guru :
Versi 5 Pada
1. Buka Accurate V.5 – Klik Buat
Perusahaan
data Perusahaan Baru - opsi
Dagang Lokal 4.
Kegiatan Inti 2. Membuat Database – Klik Ok

3. Ketik supervisor – Klik OK

4. Persiapan singkat– Klik Lanjut –

pilih Indonesia, Klik Lanjut

5. Pilih Persiapan Mahir – Klik

Lanjut

6. Kolom Nama : IDR – Nilai tukar

: 1-Kolom Negara : Indonesia –
Kolom simbol : Rp – tekan Enter

7. Kolom Nama : USD – Nilai tukar

: 12.900 -Kolom Negara :
Amerika – Kolom simbol : $ –
tekan Lanjut

8. Isi data perusahaan – Klik Lanjut

Lanjut

9. Setelah data perusahaan telah

dilengkapi, Informasi Pajak
Perusahaan – Klik Lanjut
Membimbing dan 1. Guru melakukan bimbingan
meengevaluasi secara langsung dan melihat

6
 hasil dari peserta hasil dari siswa yang melakukan
didik instalisasi accurate
2. Melakukan monitoring terhadap
hasil kerja siswa
Penutup 1. Peserta didik bersama guru 20 Menit
menyimpulkan pembelajaran,
merencanakan tindak lanjut
dengan merumuskan tugas
individu untuk pertemuan
selanjutnya.
2. Guru mengingatkan peserta didik
untuk mempelajari materi hari ini
dirumah dan menjelaskan materi
yang akan dipelajari minggu
depan.
3. Guru memberikan apresiasi
kepada peserta didik.
4. Guru mengevaluasi
pembelajaran hari ini dan
menutup dengan doa.

7
URUTAN KEGIATAN PEMBELAJARAN 2 PERTEMUAN 2 (5 × 45
Menit)
Mengentry perushan dagang
Alokasi
Kegiatan Sintaks Deskripsi Kegiatan
Waktu
Pendahuluan 1. Memberikan salam. 20 Menit
2. Menanyakan kepada peserta
didik kesiapan dan
kenyamanan untuk belajar.
3. Mempersilahkan berdoa
bersama (religiusitas).
4. Mengabsen kehadiran peserta
didik (kedisiplinan).
5. Icebreaking
6. Apresepsi
7. Menyampaikan kepada
peserta didik tentang tujuan
pembelajaran yang ingin
dicapai di pertemuan hari ini.
8. Menyampaikan kepada
peserta didik terkait metode
pembelajaran beserta
penilaian dalam
pembelajaran.
9. Memberikan pertanyaan
pemantik terkait terhadap
siswa tentang accurate yang
akan memasukan Langkah
selanjutnya
Mengentri Bukti 1. Mengentri Bukti Transaksi 185
Transaksi pada ke dalam aplikasi Accurate Menit
Perusahaan Versi 5 dengan guru
memberikan contoh
Dagang
2. Guru memberiakan contoh
Memeriksa dan
Memperbaiki Neraca saldo
sebelum Penyesuaian dengan
Kegiatan cara :
Inti
• Klik 2 kali ikon Aplikasi
Accurate 5 di desktop
• Klik Open Your
Company Profile –
Jendela Welcome
MYOB Accounting
• Pilih file PT. Sinergi
Pasific – Klik Open

8
 • Setelah file yang
tersimpan sudah dibuka,
kita memulai untuk
mengentri bukti transaksi
PT. Sinergi Pasific
• Selasaikan setiap bukti
transaksi : ada 17 bukti
transaksi

B. Memeriksa 1. Klik Laporan – pilih Daftar

dan Laporan – kemudian pilih
Memperbaiki Buku Besar dan klik
2. Pada opsi Parameter – ketik :
Neraca saldo
01/12/2022 – centang
sebelum termasuk saldo nol – opsi
Penyesuaian Parameter Lain – klik OK
3. Selanjutnya muncul Neraca
Saldo PT. Sinergi Pasific Bab
4. Mengentri Ayat Jurnal
Penyesuaian (AJP)
Perusahaan Dagang A
Mengentri Ayat 1. Beban
Jurnal Penyesuaian Administrasi,Pendapatan
(AJP) Bunga, dan Rekonsiliansi
Bank
Perusahaan Dagang
2. Pembayaran Bunga Bank
Mandiri IDR
3. Rekonsiliasi Bank Mandiri
IDR
4. Mengentri Tetap transaksi
Penyesuaian Aset
5. Mengenteri transaksi
penyesuaian pajak
Menampilkan dan 1. Menampilkan Laporan
Mencetak Laba/Rugi dengan guru
Laporan memberikan arahan
2. Menampilkan Laporan
Keuangan
Perubahan Ekuitas Pemilik
Perusahaan 3. Menampilkan Laporan Arus
Dagang, serta Kas
membuat file • Dengan Metode Tidak
Backup pada Langsung dan
Accurate Versi 5 • Metode tidak langsung

4. Menampilkan Laporan Laba

Ditahan Langkah-Langkah
yang diarahkan oleh guru
5. Membuat File Backup Data
Akuntansi Langkah-

9
 Langkahnya dengan Langkah
yang diarahkan dengan guru

Menganalisa & 1. Guru memimpin diskusi

mengevaluasi kelas untuk membandingkan
proses hasil kerja siswa,
mengidentifikasi perbedaan
pemecahan
(jika ada), dan meluruskan
masalah pemahaman yang kurang
tepat.
2. Guru kembali mengcek dan
melihat hasil kerja siswa serta
memberikaan pengertian
konsep data dari accurate
Penutup 1. Siswa bersama guru 20 Menit
menyimpulkan
pembelajaran, merencanakan
tindak lanjut dengan
merumuskan tugas individu
untuk pertemuan selanjutnya.
2. Guru mengingatkan siswa
untuk mempelajari materi
hari ini dirumah dan
menginformasikan kepada
siswa terkait materi yang
akan dipelajari minggu
depan.
3. Guru memberikan apresiasi
kepada siswa.
4. Guru mengevaluasi
pembelajaran hari ini dan
menutup dengan doa.

10
B.6. PENILAIAN PEMBELAJARAN (ASSESMENT)
Tertulis Performa Sikap
Menggunakan ujian Dengan teknik observasi Disiplin (dilihat dari
offline dengan lembar guru mengamati kinerja waktu mengerjakan tugas
worksheet yang sebagai aspek keterampilan yang diberikan) apakah
disediakan guru. yang dimiliki peserta didik, data yang dimasukan
dilihat dari kelengkapan dan dapat hasil dari accurate
kebenaran hasil kerjanya.

B.7. PENGAYAAN
Pengayaan untuk peserta didik yang mendapat nilai diatas KKTP (Kriteria
Ketercapaian Tujuan Pembelajaran) ketika mengerjakan evaluasi.

Berikut merupakan pedoman KKTP untuk Mapel Akuntansi Keuangan & Lembaga

Nilai Skala Kriteria Intervensi

Nilai ≥ 85 Diberikan pengayaan atau
4 Tercapai Dengan Baik
tantangan
70 ≤ Nilai <
3 Tercapai Tidak perlu remidial
85
55 ≤ Nilai < Remidial di bagian yang
2 Cukup Tercapai
70 diperlukan
Nilai < 55 1 Tidak Tercapai Remidial diseluruh bagian

Nilai Predikat Keterangan

Nilai ≥ 85 A Sangat Kompeten
70 ≤ Nilai < 85 B Kompeten
55 ≤ Nilai < 70 C Cukup Kompeten
Nilai < 55 D Kurang Kompeten

B.8. REMEDIAL
Kurang Kompeten Mengerjakan study case remedial untuk peserta didik yang telah
mendapat nilai di bawah KKTP (Kriteria Ketercapaian Tujuan Pembelajaran) ketika
mengerjakan evaluasi.

11
B.9. REFLEKSI
B.9.a. Refleksi Guru
1. Apakah semua siswa mencapai tujuan pembelajaran?

2. Hal-hal apa yang menjadi kesulitan dalam penyampaian materi?

3. Adakah kekurangan yang ingin diperbaiki pada pembelajaran selanjutnya?

4. Apakah metode pembelajaran yang dilakukan telah membantu peserta didik untuk
mencapai tujuan pembelajaran?

B.9.b. Refleksi Siswa

Berikan tanda ceklis (√) pada salah satu gambar yang mampu mewakili perasaan
kalian setelah mempelajari materi ini!

1. Apa yang sudah kalian pelajari?

2. Apa yang paling kalian dapatkan dalam materi accurate?
3. Bagian materi mana yang belum kalian pahami dan kuasai?
4. Apa upaya yang akan kalian lakukan untuk bisa menguasaai dan mengimput
data kedalam accurate versi 5? Coba diskusikan dengan teman dan guru
kalian.

12
 PENUTUP

a. Kesimpulan

Modul pembelajaran komputer akuntansi dengan software Accurate ini memberikan

landasan yang kuat bagi peserta didik untuk memahami dan mengaplikasikan konsep
akuntansi secara praktis menggunakan salah satu perangkat lunak akuntansi yang populer di
Indonesia. Melalui modul ini, peserta didik diharapkan mampu memahami alur kerja dan
fitur-fitur utama dalam software Accurate,menguasai proses pencatatan transaksi keuangan
yang meliputi pembuatan bukti transaksi, jurnal umum, buku besar, hingga penyusunan
laporan keuangan dasar,meningkatkan efisiensi dan akurasi dalam pengelolaan data keuangan
Perusahaan,mengembangkan keterampilan analitis berdasarkan informasi keuangan yang
dihasilkan oleh software Accurate,dan mempersiapkan diri untuk menghadapi tuntutan dunia
kerja yang semakin terdigitalisasi dalam bidang akuntansi.

b. Saran

Untuk modul pembelajaran komputer akuntansi Accurate yang lebih efektif,

disarankan untuk secara berkala memperbarui materi agar sesuai dengan versi terbaru
software dan praktik akuntansi terkini, memperkaya studi kasus dengan variasi industri dan
kompleksitas transaksi, mengintegrasikan konsep teoretis akuntansi dengan langkah praktis
penggunaan software, memanfaatkan fitur lanjutan Accurate secara bertahap, menekankan
interpretasi laporan keuangan, menggunakan sumber daya multimedia, mengembangkan
evaluasi komprehensif, mendorong pembelajaran kolaboratif, menyediakan sumber daya
tambahan, dan secara aktif mengumpulkan umpan balik pengguna untuk perbaikan
berkelanjutan

13
 DAFTAR PUSTAKA
Program komputer akuntansi perusahaan Jasa dan Dagang(Silabus 2020)

Pengembangan Bahan Ajar Modul Berbasis Flipbook Pada Mata Peajaran Komputer
Akuntansi Transaksi Perusahaan Dagang Guna Mendukung Proses Pembelajaran Peserta
Didik XII AKL 1 Di SMKN 1 Jombang(Nisfu Syabana and Susilowibowo 2022)

Pelatihan Komputer Akuntansi Menggunakan Aplikasi(Suaidah et al. 2022)

14
 LAMPIRAN

[Link] BACAAN GURU DAN PESERTA DIDIK

BAB 1 Menginstal Aplikasi ACCURATE Versi 5 pada Perusahaan Dagang
Situs : [Link]
1. Klik ikon Setup : proses instal , klik Next
2. Pilih opsi “I Accept”,klikNext
3. selanjutnya, menu Choose Destination Location - penyimpanan File instal
Accurate Versi 5 – pilih Browse (pada folder lain) – klik Next
4. Menu Setup Type – ada 2 opsi client and server dan customer – pilih Client
and server- klik next
5. Menu start Copying Files – klik Next
6. Menu Installing – klik Next
7. klik Finish
8. Me-restart computer
Mengoperasikan Aplikasi Accurate Versi 5 Pada Perusahaan Dagang
A. Setup Data Awal Perusahaan
1. Profil dan Bidang Usaha Perusahaan – Isi Data Perusahaan
2. Kebijakan Akuntansi – Pahami untuk mengisi modul
3. Buka Accurate V.5 – Klik Buat data Perusahaan Baru - opsi Lokal
4. Membuat Database – Klik Ok
5. Ketik supervisor – Klik OK
6. Persiapan singkat– Klik Lanjut –pilih Indonesia, Klik Lanjut
7. Pilih Persiapan Mahir – Klik Lanjut
8. Kolom Nama : IDR – Nilai tukar : 1-Kolom Negara : Indonesia – Kolom
simbol : Rp – tekan Enter
9. Kolom Nama : USD – Nilai tukar : 12.900 -Kolom Negara : Amerika – Kolom
simbol : $ – tekan Lanjut
10. Isi data perusahaan – Klik Lanjut Lanjut….
11. Setelah data perusahaan telah dilengkapi, Informasi Pajak Perusahaan – Klik
Lanjut
B. Mengimpor Daftar Akun dan Neraca Saldo dari [Link]
Buka Program Ms. Excel
1. Nomor Akun – Nama Akun – Tipe Akun – Mata Uang – Saldo awal
2. Tentukan Lokasi Penyimpanan File – Klik Save As
3. Simpan ekstensi *.xls – disarankan untuk menyimpan dalam format Excel 97-
2003 workbook agardapat dibuka di semua versi Microsoft Office
4. Klik Save – Klik Ok – Klik Yes

C. Membuat Daftar Pelanggan dan Saldo Piutang Perusahaan Dagang

1. Pada [Link] – Save As dengan nama Daftar Pelanggan
2. Simpan dengan aksentensi *.xls (disarankan untuk menyimpan dalam format
Excel 97-2003 workbook agardapat dibuka di semua versi Microsoft

15
 3. Ubahlah Files of Type menjadi Excel (*.xls),pilih file Daftar Pelanggan,klik
open, lalu klik Ambil Data
4. Kolom data sumber – klik kanan – pilih hapus – definisikan masing-masing
kolom data sumber
5. Pada kolom data sumber – definisi kolom,setelah itu definisikan sumber mata
uang anda - sumber syarat anda – sumber pajak pertama anda, klik OK
6. Pada kolom dibutuhkan – pilih Umum – Nilai Default untuk tipe pelanggan
7. Jika sudah, klik import Data , klik OK
8. Setelah data berhasil diimpor - klik lanjut
D. Membuat Daftar Pemasok dan Saldo Utang Perusahaan dagang
1. [Link] Save As – Daftar Pemasok dan file of Type Excel(*.xls)
2. Setelah daftar pemasok – pilih Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder – ubahlah files of type menjadi Excel (*.xls) – pilih file daftar
pemasok - klik Open, lalu klik Ambil Data
4. Kolom Data sumber – klik kanan hapus judul – pilih hapus – kemudian klik
yes - definikan kolom data sumber – dengan definisi kolom
5. Selanjutnya, cocokan pada kolom data sumber dengan defini kolom,setelah itu
definisikan sumber mata uang anda,sumber syarat anda dan sumber pajak
pertama anda, klik OK
6. Klik import data – klik OK
7. Klik lanjut menuju menu berikutnya
8. Pada jendela proyek & departemen- Klik Lanjut krn data tidak ada
9. Jendela persediaan gudang – klik lanjut krn data soal tidak ada.
10. Jendela akun Def. Barang – setelah itu, klik lanjut.
11. Jendela Akun def. Produksi , klik Lanjut
12. Jendela Metode Persediaan – pilih metode Rata-rata, klik Lanjut
E. Membuat Daftar dan saldo Persediaan Barang dagang Perusahaan Dagang
1. [Link] Save As –Daftar Persediaan Barang dan file of Type (*.xls)
2. Pada Ms. Excel sudah siap –pilih Klik disini untuk impor dari jendela
3. Klik ikon folder – ubah Files of Type menjadi Excel (*.xls), pilih daftar
persediaan barang – klik Open –klik Ambil Data
4. Judul Ms. ExcelDaftar Sumber klik kanan pilih opsi Hapus
5. Cocokan data kolom Data Sumber dengan definisi Kolom – definisikan
Sumber Pajak Penjualan Anda, lalu klik OK
6. Pada kolom-kolom dibutuhkan , pasangan tupe Barang dengan Persediaan dan
Tipe Persediaan dengan Barang jadi
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan, klik Import Data , kemudian klik
OK
8. Setelah diimpor dengan benar – klik lanjut
F. Membuat Daftar Tipe Aset tetap Kena Pajak Perusahaan Dagang
1. Pada save As dengan nama Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak
2. Dalam bentuk Ms. Excel, Klik disini untuk impor dari berkas
3. Klik ikon folder filesof type digantil ke excel (*.xls), klik Ok dan Klik ambil
Data
4. Hapus judul Ms. Excel Pada data Sumber

16
 5. Cocokan pada kolom Data Sumber dengan definisi kolom – definisikan
Metode Penyusutan Pajak Anda,Klik OK
6. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik Import Data dan klik OK
7. Setelah itu, hasil import Daftar tipe aset Tetap Kena Pajak, klik Lanjut

G. Membuat Daftar Tipe Aset Tetap Perusahaan Dagang

1. Buat daftar tipe Aset Tetap pada Ms. Excel(seperti Tabel)
2. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type Excel (*.xls)
3. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik disin untuk impor
dari berkas
4. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms. Excel, klik Open,
klik Ambil Data
5. Hapus judul [Link] pada data sumber
6. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi kolom,definisikan Go.
Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik impor data , Klik OK
8. Setelah daftar tipe aset tetap sudah diimpor dari [Link] – klik lanjut
H. Membuat Daftar Aset Tetap
1. Buat daftar tipe Aset Tetap pada Ms. Excel(seperti Tabel)
2. Pada Save As – DaftarTipe aset Tetap dan file of Type Excel (*.xls)
3. Pada daftar tipe aset tetap dalam excel, selajutnya pilih klik disin untuk impor
dari berkas
4. Klik ikon folder – pilih file daftar tipe aset tetap dalam ms. Excel, klik Open,
klik Ambil Data
5. Hapus judul [Link] pada data sumber
6. Cocokan data pada kolom data Sumber dengan definisi kolom,definisikan Go.
Aktiva Tetap Pajak Anda, Klik OK
7. Setelah semua kolom selesai didefinisikan , klik impor data , Klik OK
8. Setelah daftar tipe aset tetap sudah diimpor dari [Link] – klik lanjut
I. Memeriksa Kebenaran Data Awal Perusahaan

BAB 2 Mengentri Bukti Transaksi pada Perusahaan Dagang

A. Mengentri Bukti Transaksi ke dalam aplikasi Accurate Versi 5
1. Klik 2 kali ikon Aplikasi Accurate 5 di desktop
2. Klik Open Your Company Profile – Jendela Welcome MYOB Accounting
3. Pilih file PT. Sinergi Pasific – Klik Open
4. Setelah file yang tersimpan sudah dibuka, kita memulai untuk mengentri bukti
transaksi PT. Sinergi Pasific
5. Selasaikan setiap bukti transaksi : ada 17 bukti transaksi
B. Memeriksa dan Memperbaiki Neraca saldo sebelum Penyesuaian
1. Klik Laporan – pilih Daftar Laporan – kemudian pilih Buku Besar dan klik 2
kali pada neraca saldo (Klasik)
2. Pada opsi Parameter – ketik : 01/12/2022 – centang termasuk saldo nol – opsi
Parameter Lain – klik OK
17
 3. Selanjutnya muncul Neraca Saldo PT. Sinergi Pasific Bab 4 Mengentri Ayat
Jurnal Penyesuaian (AJP) Perusahaan Dagang

BAB 3 Mengentri Ayat Jurnal Penyesuaian (AJP) Perusahaan Dagang

A. Beban Administrasi,Pendapatan Bunga, dan Rekonsiliansi Bank

a. Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri IDR
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Pembayaran
2. Isi kolom Paid From : 1-1101 Bank Mandiri IDR
3. Memo : pada kolom Voucher no.
4. Atur Date : 31/12/2022
5. Isi Kolom Memo : Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri IDR dan
kolom payee : Bank Mandiri
6. Pastikan Amount dengan nominal :
7. Pilih akun : 9-1200 Beban Administrasi Bank pada kolom Account No. dan
Account Name
8. 8. Klik Simpan & Tutup
b. Pembayaran Bunga Bank Mandiri IDR
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Penerimaan
2. Isi kolom Deposit to : 1-1101 Bank Mandiri IDR
3. Memo : pada kolom Voucher no.
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2022
5. Isi Kolom Memo : Pendapatan bunga Bank
6. Pastikan Amount dengan nominal :
7. Pilih akun : 8-1100 Pendapatan bunga pada kolom Account No. dan Account
Name
8. Klik Simpan & Tutup
c. Rekonsiliasi Bank Mandiri IDR
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Rekonsiliasi Bank
2. Pilih akun 1-1101 Bank Mandiri IDR pada kolom Akun Bank
3. Isi kolom Saldo rekening Koran nominal :
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2022
5. Centang seluruh transaksi pada kolom Beres, kecuali transaksi pembayaran beban
administrasi dan pendapatan bunga bank mandri IDR
6. Pastikan Amount dengan nominal :
7. Klik save & Close
Mengentri Jurnal atas transaksi Pembayaran Beban Administrasi dan Pendapatan Bunga
Mandiri USD, serta Melakukan Bank Mandiri USD
a. Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri USD
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Pembayaran
2. Isi kolom Paid From : 1-1101 Bank Mandiri USD
3. Memo : pada kolom Voucher no.

18
 4. Isi Kolom Memo : Pembayaran Beban Administrasi Bank Mandiri IDR dan
kolom payee : Bank Mandiri
5. Pastikan Amount dengan nominal :
6. Pilih akun : 9-1200 Bebn Administrasi Bank pada kolom Account No. dan
Account Name
7. Klik Simpan & Tutup
b. Pendapatan Bunga Bank Mandiri USD
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Penerimaan
2. Isi kolom Deposit to : 1-1101 Bank Mandiri USD
3. Memo : pada kolom Voucher no.
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2022
5. Isi Kolom Memo : Pendapatan bunga Bank
6. Pastikan Amount dengan nominal :
7. Pilih akun : 8-1100 Pendapatan bunga pada kolom Account No. dan Account
Name
8. Klik Simpan & Tutup
c. Rekonsiliasi Bank Mandiri USD
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah – kemudian pilih Rekonsiliasi Bank
2. Pilih akun 1-1102 Bank Mandiri USD pada kolom Akun Bank
3. Isi kolom Saldo rekening Koran nominal : 10.000
4. Tanggal Rekonsil : 31/12/2022
5. Centang seluruh transaksi pada kolom Beres, kecuali transaksi pembayaran beban
administrasi dan pendapatan bunga Bank Mandri USD
6. Pastikan Amount dengan nominal : 10.000 7. Klik save & Close
B. MengentriTransaksiPenyesuaianUtang Beban
1. Klik buku Besar–Jendela Penjelajah–pilih Bukti JurnalUmum
2. KolomVoucherNo.:BM-04 3. IsikolomDate:31/12/2021
3. KolomDescription:AJP-04
4. Pilih Beban upah Gaji pada kolom Account No. kolomdebeit:
,tekan enter
5. PilihBeban listrik, air dan telepon pada kolom AccountNo.– pilihdebitnominal:
6. PilihUtangBebanpadaAccountNo.,agar nominal kredit terisi secara otomatis.
7. KlikSimpan&Tutup
C. Mengentri transaksi Penyesuaian Aset Lancar
1. Klik Kas Bank kolom Penjelajah–kemudian pilih Bukti jurnal Umum
2. KolomVoucher,isi:
3. KolomDate:31/12/2022
4. Isi kolom Descreption:AJP-05
5. Pilih Beban asuransi dan asuransi dibayar di muka pada kolomAccountno. ,
isi kolom debit dan credit dengan nominal,tekan entar
6. Pilih Beban sewa dan sewa dibayar dimuka pada kolom [Link].,kemudian isi
kolomDebitdanCreditnominal :.tekan enter

19
 7. Pilih beban perlengkapan kantor dan perlengkapan kantor padaAccountNo. , isi
kolomDebitdanCreditnominal :
8. Pilih beban kerugian piutang dan Cadangan kerugian piutang pada
Account No., kemudian isi kolomDebit dan Credit nominal
9. KlikSimpan&Tutup
D . Mengentri Tetap transaksi Penyesuaian Aset
1. Klik Aktfitas- kemudian klik periodik-pilih periode akhir bulan
2. Jendela akhir periode-pilih desember pada kolom periode dan pilih 2022 pada
kolom Tahun, kemudian klik OK
3. Jendela information, klik OK
4. Setelah itu, penyesuaian depresiasi aset tetap secara otomatis telah di enteri ke
dalam Accurate versi 5
E. Mengenteri transaksi penyesuaian pajak
1. Klik Laporan-pada toolbar accurate, pilih daftar laporan
2. Kolom kategori Laporan-pilih laporan pajak(Indonesia), klik 2x daftar
PPN/PPnBM dan Daftar PPN/PPnBM keluaran
3. Jendela Report format akan muncul. Atur tanggal dari 01/12/2022 dan pada
31/12/2022
4. Tampilan daftar PPn Masukan dan keluaran akan muncul
5. Hiutung Pajak

BAB 4 Menampilkan dan Mencetak Laporan Keuangan Perusahaan Dagang, serta

membuat file Backup pada Accurate Versi 5
A. Menampilkan Laporan Laba/Rugi

a. Laporan Laba/Rugi (Standar)

1. Klik Laporan – Pilih Daftar Laporan,kemudian klik Laporan Keuangan dan
pilih Laporan Laba/Rugi (Standar)
2. Jendela Report Format – Ketik : 31/12/2022 s.d 31/12/2022– kolom bagi nilai
dalam , pilih opsi Hanya Total. Centang pilihan Tampilkan Induk, Tampilkan
Anak, dan Tampilkan Jumlah Induk, Klik OK
3. Tampilkan Laporan Laba/Rugi (Standar)
B. Menampilkan Laporan Perubahan Ekuitas Pemilik
1. [Link] Laporan –klik Daftar Laporan– klik Laporan Keuangan – pilih Perubahan
Ekuitas Pemilik
2. [Link], Jendela Report Format. Ketik : 01/12/2022 s.d 31/12/2022.
Centang Geser kekanan jumlah nilai, Klik OK
3. [Link] Laporan Perubahan Ekuitas
C. Menampilkan Neraca (Induk Skontro)
1. [Link] Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan Keuangan dan pilih Neraca
(Induk Skontro)

20
 2. [Link], jendela Report Format. Pada kolom per tgl. : 31/12/2022. Centang opsi
Tampilkan Induk danTampilkan Jumlah Induk pada kolom Parameter Lain.
D. Menampilkan Laporan Arus Kas

a. Metode Tidak Langsung

1. [Link] Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan Keuangan dan pilih Laporan
Arus Kaas (Metode Tak Langsung)
2. [Link], jendela Report Format. Pada kolom Dari Periode ketik : 1/2022
s.d periode ketik : 12/2022. Pada kolom s/d Periode ketik : 12/2022,klik OK
3. [Link] itu, muncul Laporan Arus Kas (Metode Tidak Langsung) --- seperti gambar
b. Metode Langsung
1. [Link] Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan Keuangan dan pilih Laporan
Arus Kaas (Metode Langsung)
2. [Link], jendela Report Format. Pada kolom Dari Periode ketik : 1/2022
s.d periode ketik : 12/2022. Pada kolom s/d Periode ketik : 12/2022,klik OK
3. [Link] itu, muncul Laporan Arus Kas (Metode Langsung) --- seperti gambar
[Link] Laporan Laba Ditahan Langkah-Langkahnya :
1. [Link] Laporan – Klik Daftar Laporan – klik Laporan Keuangan dan pilih Laporan
Laba Ditahan
2. [Link], jendela Report Format. Pada kolom per tahun ketik : 2022. kemudian
,klik OK
3. [Link] itu, muncul Laporan Laba Ditahan --- seperti gambar
F. Membuat File Backup Data Akuntansi Langkah-Langkahnya :
1. [Link] Berkas pada toolbar Accurate Versi 5 – kemudian pilih Cadangan Data
2. [Link], jendela membuat Cadangan Data, ketik nama file cadangan di kolom
Nama Berkas, kemudian klik OK
3. [Link] itu, muncul Tampilan proses Back up telah selesai, klik OK. File Cadangan
akan tersimpan dalam bentuk *.gbk --- seperti gambar

21