PROGRAM KERJA

Program Kerja

BUMDES
“BERKAH SEJAHTERA”
DESA JAGANG

Disusun Oleh:
PENGURUS BUMDES

DESA JAGANG
KECAMATAN BLAMBANGAN PAGAR
KABUPATEN LAMPUNG UTARA
TAHUN 2022
 LEMBAR PENGESAHAN

BUMDes BERKAH SEJAHTERA JAGANG

DESA JAGANG
Jl. Musthofa Ghani No.06 Desa Jagang, Kecamatan Blambangan Pagar
Kabupaten Lampung Utara
Provinsi Lampung

Pengesahan Rencana Kerja atau Dokumen BUMDes

Bertindak sebagai badan yang mewakili BUMDes BERKAH SEJAHTERA,
dengan ini menyatakan bahwa dokumen ini telah disetujui dan diterima oleh
pihak yang berwenang di tingkat desa.

Direktur BUM Desa Berkah Sejahtera

ELMAN

Mengetahui,

Pengawas Penasihat

(M AJI SAPUTRA) (SUWANDI, SE)

Rencana Kerja BUMDes

Yang disahkan pada: 31 Januari 2022
Periode Tahun 2022
 DAFTAR ISI
BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
e) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja
secara terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal
kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama
 BAB I
PROFIL BUM DESA
A. Visi dan Misi
Visi
"Mewujudkan desa mandiri dan sejahtera melalui pemanfaatan
sumber daya alam dan pemberdayaan masyarakat dengan berbasis
usaha perikanan, perkebunan, pengolahan lahan, dan penyewaan
alat pesta yang berkelanjutan."

Misi

1. Meningkatkan Perekonomian Desa melalui Usaha Perikanan

2. Mengoptimalkan Potensi Perkebunan untuk Kesejahteraan Petani
Desa
3. Mengembangkan Usaha Pengolahan Lahan untuk Meningkatkan
Nilai Tambah
4. Menyediakan Layanan Penyewaan Alat Pesta untuk Kebutuhan
Masyarakat
5. Menyelenggarakan pelatihan untuk meningkatkan keterampilan
masyarakat dalam bidang perikanan, perkebunan, pengolahan lahan,
dan pengelolaan usaha.

Dengan visi dan misi ini, BUMDes dapat memaksimalkan potensi desa dalam
sektor-sektor tersebut untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat secara
berkelanjutan.

B. Struktur organisasi dan daftar SDM

Struktur Organisasi BUM Desa Berkah Sejahtera Jagang

PENASEHAT
SUWANDI, S.E

PENGAWAS
M AJI SAPUTRA

DIREKTUR
ELMAN

BENDAHARA SEKRETARIS
ARI HIDAYAT ANANG KURNIADI, S.H.
 Daftar SDM BUM Desa

No Nama Jabatan

1 SUWANDI, S.E Penasihat

2 AJI SAPUTRA Pengawas
3 ELMAN Direktur
4 ANANG KURNIADI, S.H Sekretaris
5 ARI HIDAYAT Bendahara

C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
Tidak ada penyertaan modal awal.

2) Penyertaan Modal Desa

Modal Desa senilai Rp. 100.000.000 (Seratus Juta Rupiah)
Tahun 2022

3) Penyertaan Modal Masyarakat

Untuk saat ini di BUM Desa Berkah Sejahtera Jagang belum ada
Penyertaan Modal Masyarakat Sebesar Rp. 0,- (Nol Rupiah).
 BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal

1. Kondisi Sumber Daya Manusia

Kondisi Sumber Daya Manusia: Kondisi sumber daya manusia yang

ada saat ini masih ada yang membutuhkan Peningkatan Sumber Daya
Manusia yang dibutuhkan oleh BUMDes.

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

Uraian Perkembangan Usaha Sewa Alat

Pada Unit Usaha Sewa Tarub dan Kursi Pesta masih berjalan dan
mempunyai pendapatan setiap bulannya.

Uraian Perkembangan Pengelolaan Lahan

……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
Uraian Perkembangan Usaha Peternakan
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
Uraian Perkembangan Usaha Perkebunan
…………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………..

3. Kondisi Keuangan

Uraian mengenai kondisi keuangan setahun terakhir meliputi

permodalan, utang, piutang, hasil usaha dan perkembangan asset.
B. Kondisi Eksternal

1. Tantangan Usaha

2. N Strategi Menghadapi
Tantangan Usaha Kondisi Harapan
o Tantangan
1 Banyaknya pesaing lokal Masih cukup baik Mendapatkan harga
perorangan sehingga pejualan standar di
harga sangat bersaing akibatkan musim
akan tetapi usaha ini kemarau warga susah
bersifat profit sosial mencari kerja

2 Banyaknya renternir Terbatasnya SDM didesa

dengan mempermudah dalam pengembang usaha
pinjman kepada bumdes,
masyarakat desa dengan
bungan yang tinggi

2. Potensi

Strategi Memanfaatkan
No Potensi Kondisi Harapan
Potensi
1 masih adanya permintaan Terus Mendapatkan harga
untuk terkadap sewa pejualan yang tinggi
tarub desa dari walau warga sulit
masyarakat mendapatkan lapangan
pekerjaan

2 kebutuhan pengembangn
usaha kecil masyarakat Masih cukup baik ,

3 akses wilayah yg jauh Terus melakukan

dari sentra usaha dan kebijakan kebijakan
pusat ekonomi dikota terkait dengan biaya dan
cost operasional agar
dapat menekan daya jual
kepada masyarakat

3. Peluang

Strategi Memanfaatkan
No Peluang Kondisi Harapan
Peluang
Meningkatkan pelayanan
dengan baik serta
melakukan pengjakian
1 Masih adanya permintaan Adanya kemudahan pengembangan potensi
pasar yang baik dalam akses jalan desa, desa serta melakukan
kerjsama dengan
kepercayaan yang tinggi
kepada pihak luar
4. Prospek Usaha

5. N Strategi Memanfaatkan
Prospek Usaha Kondisi Harapan
o Prospek Usaha
Mendapatkan harga
pejualan standar di
masih banyaknya akibatkan Warga sulit
1 permintaan pasar serta Masih cukup baik , mencari Lpangan
optimisisasi kegiatan pekerjaan
bumdes
Serta membuka jaringan
bisnis dengn pihak luar
 BAB III
RENCANA KERJA

A. Sasaran perusahaan
secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa Berkah Sejahtera Jagang sebagai
perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi dengan dukungan modal,
sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh. Disamping itu juga
melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa memberikan
kepuasan kepada semua stakeholder.

Sasaran kinerja target tahun 2022 sesuai sesuai dengan hasil

Musyawarah Desa

tanggal 25 Agustus 2021:

• Total Aset Rp. 90.668.500,•

• Total Ekuitas Rp. 86.225.000,•

• Laba Bersih Tahun Berjalan Rp. 20.745.171,•

• Capital Expenditure Rp. 95.115.000,•

• Kontribusi terhadap PADes Rp. 36.863.511,•

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah

sebagai berikut:
a. Terus meningkatkan potensi usaha yang ada didesa dengan mengkaji
kebutuhan masyarakat desa yang bisa menimbulkan unit usaha
b. Terus meningkatkan pelayanan dengan baik, Terus meningkatkan
pelayanan dan ketersediaan pelayanan jasa.

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah

sebagai berikut:

a. Terus melakukan pengembangan SDM BUMDES serta kejasama dengan

pihak terkait baik dr pemerintahan dan swasta
b. Jasa pelayanan transaksi yang mudah dan terjangkau.
 A. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
Alokasi Indikator Waktu
No Program/Kegiatan Anggaran Sumber Output Keberhasilan Pelaksanaan
(Rp.)
Output ini mencakup keberhasilan
dalam menyediakan alat tarub yang
dapat disewa oleh petani atau
1. Penyewaan Alat Tarub 40.000.000 Modal BUMDesa masyarakat, meningkatkan akses 100 % Januari 2022
terhadap alat Penyewaan
Tenda/Tarub yang mereka
butuhkan.

2. Optimalisasi Penggunaan Lahan

Pengelolaan Lahan Menilai apakah lahan yang dikelola
60.000.000 Penyertaan dapat digunakan secara maksimal,
Modal Desa seperti penanaman berbagai jenis 100 % Maret 2022
komoditas atau peningkatan
produktivitas.

Peningkatan Populasi Ternak atau

Ikan Output yang mengukur
seberapa banyak populasi ternak
3. Peternakan/Perikanan 50.000.000 Modal BUMDesa atau ikan yang berhasil 100 % April 2022
dikembangkan, dan apakah angka
tersebut menunjukkan
peningkatan dari sebelumnya.

Peningkatan Populasi Ternak atau

Ikan Output yang mengukur
4. Pertanian Penyertaan seberapa banyak populasi ternak
50.000.000 Modal Awal Desa atau ikan yang berhasil 100 % Agustus 2022
dikembangkan, dan apakah angka
tersebut menunjukkan
peningkatan dari sebelumnya.
 b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
RKA P tahun RKA P Terakhir
Uraian mendatang %
Jumlah % Jumlah %
1 2 3 4 5 6=2:4
Penjualan 70.216.250 0
Behan Pokok Penjualan 31.800.000 0
Laba Bruto 38.416.250 0

Behan Usaha
Behan Administrasi dan Umum 17.554.063 0
Behan Penjualan 1.415.000 0
Jumlah Be ban U saha 18.969.063 0
Laba (Rugi) U saha 19.447.187 0
Pendapatan (Behan) Lain-lain :
Pendapatan (Behan) Lain-lain
Behan Bunga
Laba (Rugi) Konsolidasi Sebelum Pajak 19.447.187 0
Pendapatan/Beban Pajak PenghasilanTahun
Berjalan 19.447.187 0
Tangguhan 448.331 0
Laba Setelah Pajak Pendapatan
18.998.856 0
Konprehensif Lain
Laba (Rugi) Konprehensif Setelah Pajak 18.998.856 0

c) Proyeksi Behan Pokok Penjualan Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKA P
U aian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
A. Behan Langsung Order
1. Biaya Bahan 28.751.600 0
2. Biaya Subkontraktor
3. Baiaya Transport & Packing 1.415.000 0
4. Biaya Sewa Alat
5. Biaya Operasional Lainnya

Sub Total A 30.166.600 0

B. Behan Tetap Produksi
1. Biaya Gaji/ Upah Langsung 17.554.063 0
2. Biaya Pabrik Tidak Langsung

Sub Total B 17.554.063 0

Total: 47.720.663 0
 d) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 34.948.331
Piutang Usaha
Piutang Pajak
Piutang Jangka Pendek Lainnya
Persediaan 10.500.000
Pembayaran Uang Muka
Jumlah Aset Lancar 45.448.331

Aset Tidak Lancar

Penyertaan
Aset Tetap 35.000.000
Aset Tidak Berwujud
Aset Lain-lain
Jumlah Aset Tidak Lancar 35.000.000
Jumlah Aset 80.448.331
LIABILITAS
Liabilitas Jangka PendekUtang
Usaha
Utang Bank/ Pihak ke III
Utang Bunga
Utang Pajak 448.331
Uang Muka Pemesanan
Behan yang Masih Harns dibayar 52.662.158
Utang Lain-lain
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 53.110.489
Liabilitas Jangka Panjang
Utang Jangka Panjang
Kewajiban lmbalan Kerja 2.337.842
Kewajiban Pajak Tangguhan
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang
2.337.842
JUMLAH LEABILITAS
55.448.331
EKUITAS
Modal Dasar RP.
25.000.000
Saham yang belum ditempatkan dan disetor RP.
PMN yang belum ditentukan statusnya Penyertaan
modal pemerintah
Penyertaan modal ex PPA
Cadangan Likudasi Modal
Hibah
Kepentingan nonpengendali
Selisih revaluasi aset tetap
Saldo defisit
Jumlah Ekuitas
25.000.000
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 80.448.331
 e) Proyeksi Ams Kas Tahun Mendatang
RKAP Tahun RKAP
Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4=2:3
SALDO AW AL KAS DAN SETARA KAS
A. AKTIVIT AS OPERAS!
Penerimaan
1. Piutang (Progress Proyek)
2. Lainnya
3. Pendapatan Lain-lain 61.936.250
Sub total Penerimaan 61.936.250
Pengeluaran
1. Biaya langsung order
2. Gaji & Upah 17.554.063
3. Biaya Tetap & lainnya
4. Biaya bunga
5. Pajak
Sub total pengeluaran 17.554.063
Surplus (Defisit) operasional 79.490.313
B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi Aset Tetap
Pengeluaran
1. Investasi Aset Tetap
2. Investasi Aset Tak Terwujud
Surplus (Defisit) Investasi
C. AKTIVIT AS PENDANAAN
Penerimaan
1. PMN - Equity
2. Pihak Ketiga/Perbankan
3. Lainnya
Sub total penerimaan
Pengeluaran
1. Utang pajak 448.331
2. Pemberhentian Kary awan
3. Utang
4. Utang Usaha Lama
5. Angsuran
6. Pihak Ketiga/Perbankan
7. Behan Lain-lain
Sub total pengeluaran 448.331
Surplus ( defisit) Pendanaan 448.331
Surplus ( defisit) Perusahaan 448.331
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS 79.041.982
 f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
RENCANA INVESTASI TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKA P

NO Uraian %
Mendatang Terakhir
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah
2 Gedung dan Perlengkapannya 80.000.000
3 Mesin dan Peralatan 36.500.000
4 Kendaraan
5 Peralatan kantor
116.500.000
II Aset Tidak Terwujud
1 Software
2 Lisensi/ Sertifikat
3 Software Desain Enginering
4 Training

Total: 116.500.000

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2022 KONSOLIDASIAN

RKAP Tahun RKAP

NO Uraian
Mendatang Terak hir
%
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak 18.998.856
2. Penyusutan & Amortisasi 12.300.000
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub Total Sumber Dana 31.298.856
II PENGGUN AAN DANA
1. Investasi Aset Tetap
2. Investasi Aset Tidak Berwujud
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub total Penggunaan Dana
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja 31.298.856
 g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
RKAP Tahun
Tertinggi RKAP Terakhir
URAIAN Mendatang
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. ROE(%) 1 1% 1 1%
2. RO I(%)
3. TMS /TA(%)
SUB TOTAL a 1 1% 1 1%
b. PERPUTARAN
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%) 0,87 1% 0,87 1%
5. RASIO LANCAR (%) 8,9 9% 0,81 1%
6. RASIO KAS (%) 1,64 2% 0,86 1%
7. PERIODE PENARIKAN (HARi) 0,18 0,2% 0,11 0,1%
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN (HARi) 0,75 0,75% 0,42 0,4%
SUB TOTAL b 12,34 12,77% 3,07 3,5%
TOTAL (a+b) 13,34 13,77% 4,07 4,5%

II. ASPEK OPERASIONAL

1. PENINGKATAN PERMINTAAN (%) 4 4% 4 4%

2. PRESENTASE KAPASITAS
PRODUKS1(%) 2 2% 2 2%
3. PERTUMBUHAN PENDAPATAN &
JUMLAH PRODUK TERJUAL (%) 4 4% 4 4%
TOTAL II 10 10% 10 10%

III. ASPEK ADMINISTRASI

1. LAPORAN PERHITUNGAN TAHUNAN 0,08 0,08% 0,08 0,08%
2. RANCANGAN RKAP 0,05 0,05% 0,05 0,05%
3. LAPORAN PERIODIK 0,05 0,05% 0,05 0,05%
4. KINERJA PKBL
- EFEKTIFITAS PENYALURAN 0,05 0,05% 0,05 0,05%
- TINGKAT KOLEKTIBILITAS 0,02 0,02% 0,02 0,02%
TOTAL III 0,25 0,25% 0,25 0,25%
TOTAL SKOR 23,59 23,59% 15,32 15,75%
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN
 BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL
RKAP Tahun
RKAP Terakhir
Mendatang
NO INDIKATOR KPI SATUAN FORMULA
BOBOT (%)
TARGET CAPAIAN NILAI
(NILAI)
A. KEUANGAN & PASAR 22.0 22.7
1 Pertumbuhan Penjualan th berjalan x 100 %
Pendapatan dan Penjualan th sebelumnya
%
Jumlah
Produk Terjual
2 Pertumbuhan aset Penjualan th berjalan x 100 %
%
Penjualan th sebelumnya
3 DST.
B. FOKUS PELANGGAN 22.0 18.6
4 Loyalitas Jumlah pelanggan yang sama dg thn sblmnya x 100%
% Jumlah pelanggan thn sblmnya
Pelanggan
5 Meningkatkan Pesanan Masuk th berjalan x 100%
%
Pesanan Pesanan Masuk th sebelumnya
6 DST.
C. FOKUS EFEKTIFITAS PRODUK DAN PROSES 18.0 12.0
7 Investasi Realisasi Program Investasi th berjalan x 100%
%
Rencana Program Investasi th berjalan
8 Tingkat Total Penjualan x 100%
Pemenuhan % Total Order Masuk
Pesanan
9 DST.
D. FOKUS TENAGA KERJA 15.0 6.0
10 Peningkatan Realisasi jml karyawan memperoleh sertifikasi x 100%
Kompetensi % Rencana jml karyawan memperoleh sertifikasi
Pegawai
11 Produktifitas Laba Kotor x 100 %
% Biaya Usaha (tidak termasuk beban bunga)
Usaha
12 DST.
E. KEPEMIMPINAN, TATA KELOLA & TANGGUNG JAWAB KEMASYARAKATAN 15.0 11.3
13 Penyampaian Jumlah Laporan yang disampaikan kepada
Laporan Elektronik % Kementerian BUMN Lengkap & Tepat waktu x 100%
(Portal BUMN) Total Laporan yang disampaikan
14 Indeks GCG SKOR
Hasil Penilaian Implemntasi GCG > Hasil Penilaian tahun
sebelumnya
15 DST.
F. AGEN PEMBANGUNAN 10.0 19.6
16 Tenaga Kerja Lokal Realisasi jml tenaga kerja lokal proyek di daerah x 100%
untuk Proyek di % Total tenaga kerja proyek di daerah
Daerah
17 TKDN Produk / KPI
%
Total Pengadaan Barang Lokal x 100%
Outcome Total Pengadaan Barang Lokal dan Import
18 DST.
 BAB V
RENCANA KERJA SAMA
A. Rencana Kerja Sama Usaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai

pihak-pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan,
besaran nilai investasi, bentuk kerja sama, dan proyeksi keuangan dan
pembagian hasil usaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

1. Mengembangkan Meminjamkan modal
modal yang diterima kepada Bumdesa
2. Memberikan bagi hasil
Kewajiban
sesuai dengan
kesepakatan

1. Mengembangkan Mendapatkan
modal yang diterima keuntungan
2. Memberikan bagi hasil
Hak
sesuai dengan
kesepatan

2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
unit
dan … … …
seterusnya…

3. Besaran Investasi

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
Rp. ….
Rp. ….
Rp. ….
Total Rp. …
4. Bentuk Kerja Sama
● sewa-menyewa,
● kerja sama pemanfaatan,
● bangun guna serah,
● bangun serah guna,
● pengembangan layanan atau fitur usaha.

5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha

B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan

mengenai pihak pihak yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan
dikerjasamakan, besaran nilai investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja
sama

6. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak ….

1. …. 1. ….
2. …. 2. ….
Kewajiban 3. …. 3. ….
dst dst
1. …. 1. ….
2. …. 2. ….
Hak 3. …. 3. ….
dst dst

7. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Tanah Kas Desa … … …
seluas …
Bangunan … … …
seluas …
Mesin … … … …
sejumlah …
unit
dan … … …
seterusnya…

8. Kebutuhan Biaya

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
1 40.000.000 Penyewaan Alat Tarub Modal Bum Desa
2 60.000.000 Pengelolahan Lahan Penyertaan Modal BUMdes
3 50.000.000 Peternakan/Perikanan Modal Bumdesa
4 50.000.000 Pertanian Penyertaan Modal BUMdes
9. Bentuk Kerja Sama

● transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;

● peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
● bentuk kerja sama lain.
 BAB VI
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal

kepada BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta
analisis keuangan disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan
atau persetujuan oleh musyawarah desa/musyawarah antar desa terhadap
kelayakan penambahan modal BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana
kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi hal-hal berikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara terperinci.
2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa
Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam
usaha berikut jumlah kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya
memisahkan catatan kebutuhan peralatan pokok usaha dan kebutuhan
penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi, dan
sebagainya.
3. Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih
berikut keunggulannya. Akan lebiih baik jika memberikan alternatif
pilihan lokasi beserta analisis keunggulannya.
4. Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta
kriteria tenaga kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji
untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan ini berguna sebagai gambaran
perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan kebutuhan gaji
setiapn bulannya.
5. Analisis Persaingan Usaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta
keunggulan dan kekurangannya. Kemudian, perlu diulas perencanaan
strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan dibandingkan pesaing.
Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan dan
perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.
6. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran
yang dibutuhkan. Strategi pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu
pada:
● Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
● Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
● Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
● Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap
produk.
7. Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi
dan modal kerja secara terperinci.
8. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
● Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
● Penentuan Harga Jual
● Perkiraan Laba Kotor
● Perkiraan Laba Bersih
9. Alokasi Laba Usaha
Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada
pemasukan, tetapi persentase alokasinya sama. Persentase alokasi tidak
selalu baku karena disesuaikan dengan kebutuhan pemilik usaha.
10. Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas
investasi yang dihitung berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan
yang dihasilkan dengan besaran modal yang ditanam. Dengan kata lain,
ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta
anggaran biaya investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI
bernilai negatif, maka investasi tersebut harus dipertimbangkan kembali
sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai positif adalah yang
memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
11. Kesimpulan tentang usaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai
oleh setiap tahun.
 Senin, 31 Januari 2022
Direktur BUM Desa
Berkah Sejahtera Jagang

ELMAN

Menyetujui:
Penasihat, Pengawas,

SUWANDI, S.E M. AJI SAPUTRA

 BERITA ACARA
MUSYAWARAH DESA JAGANG
TENTANG
PENETAPAN RENCANA PROGRAM KERJA BUM DESA

Berkaitan dengan penetapan program kerja BUM Desa Berkah Sejahtera

di Desa Jagang Kecamatan Blambangan Pagar Kabupaten Lampung Utara
Provinsi Lampung pada:

Hari dan Tanggal : Senin, 31 Januari 2022

Jam : 13.00 s/d Selesai
Tempat : Aula Balai Desa Jagang

Telah diadakan kegiatan Musyawarah Desa, yang telah dihadiri oleh

wakil-wakil kelompok, wakil dusun dan tokoh masyarakat, serta unsur lain
yang terkait di Desa sebagaimana tercantum dalam daftar hadir terlampir.
Pimpinan Musawarah : M. Sahib Hamid

Notulen : Aji Suhandi

Setelah dilakukan pembahasan dan diskusi, selanjutnya seluruh peserta

Musyawarah Desa menyepakati beberapa hal yang berketetapan menjadi
kesepakatan akhir dari musyawarah yaitu Menetapkan Rencana Program
Kerja BUM Desa Berkah Sejahtera Jagang Tahun 2022
Keputusan diambil secara musyawarah mufakat.
Demikian berita acara ini dibuat dan disahkan dengan penuh
tanggungjawab agar dapat dipergunakan sebagaimana mestinya.

ah Jagang, 31 Januari 2022

Ketua BPD Kepala Desa

(SUWANDI, SE)

Wakil Masyarakat

(ARI HIDAYAT)