KATA PENGANTAR

Dengan mengucap puji syukur kehadirat Allah yang maha Esa, dan atas rahmat dan
kuasanya, sehingga penyusunan program rencana kerja Badan usaha milik desa SEPAKAT
JAYA desa Air Merah kecamatan Malin Deman kabupaten Mukomuko ini dapat diselesaikan
dengan tanggung jawab yang metode serta tahapannya sesuai dengan Peraturan Mentri Desa,
Pembangunan Daerah Tertinggal Dan Transmigrasi NO 3 th 2021 tentang pendaftaran,
pendataan dan pemeringkatan, pembinaan dan pengembangan dan pengadaan barang dan/atau
jasa BUMDes dan BUMDes bersama

Sajian data dalam dokumen Badan usaha milik desa SEPAKAT JAYA desa Air Merah
kecamatan Malin Deman kabupaten Mukomuko ini sebagai penyajian informasi secara terbuka
dan sistemstis mengensi gambaran umum kerja Badan usaha milik desa SEPAKAT JAYA
desa Air Merah kecamatan Malin Deman kabupaten Mukomuko selama tahun 2023.

Adapun penyusunan dokumen rencana program kerja Badan usaha milik desa SEPAKAT
JAYA desa Air Merah ini meliputi:

1. Rencana kegiatan
2. Rencana keuangan
3. Rencana kerjasama

Kami menyadari dalam menyediakan data dan informasi dalam dokumen rencana kerja Badan
usaha milik desa SEPAKAT JAYA desa Air Merah ini masih banyak kekurangan, oleh karna
itu pendapat, kritik dan saran yang membanyun sangat kami harapkan guna perbaikan buku
dimasa yang akan datang.

Harapan kami, dokumen ini bermamfaat dan dapat dipergunakan sebagai mana mestinya.

Air merah, Februari 2023

DIREKTUR

Ari kafri
 DAFTAR ISI

BERITA ACARA PENETAPAN RENCANA PROGRAM KERJA BUM DESA

KATA PENGATAR
BAB I PROFIL BUM DESA
A. Visi Misi
B. Struktur organisasi dan daftar SDM
C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
2) Penyertaan Modal Desa
3) Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
c) Proyeksi Beban Pokok Penjualan Tahun Mendatang
d) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang
e) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
f) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang
g) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

BAB IV INDIKATOR KINERJA KUNCI PELAKSANA OPERASIONAL

Berikut format Rancangan Rencana Program Kerja/ Rencana Program Kerja secara
terperinci:

BAB V RENCANA KERJA SAMA

A. Rencana Kerja Sama Usaha
B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

BAB VI RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada BUM
Desa/BUM Desa Bersama
BAB VI PENUTUP
 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

Visi
“Menjadikan BUMDes SEPAKAT JAYA sebagai lembaga usaha desa yang
berkualitas, yang mampu melayani masyrakat untuk mencapai kesejahteraan
bersama”

Misi

 Meningkatkan perekonomian desa;

 Meningkatkan usaha masyarakat dalam pengelolaan potensi ekonomi desa;
 Meningkatkan pendapatan masyarakat desa dan Pendapatan Asli Desa;
 Mengelola dana program yang masuk ke Desa bersifat dana bergulir terutama
dalam rangka mengentaskan kemiskinan dan pengembangan usaha ekonomi
pedesaan.

Tujuan

 Mengembangkan dana Desa untuk menjadi motor penggerak kegiatan

ekonomi warga masyarakat Desa Air Merah
 Mendorong usaha kecil kreatif dan usaha rumah tangga untuk berkembang
dengan dukungan pembiayaan modal
 Meningkatkan kesejahtraan masyarakat desa dengan melibatkan
masyarakat dalam kegiatan unit usaha BUMDes melalui kerja sama usaha
 Meningkatkan Penerimaan Pendapatan Asli Desa (PAD) melaui kegiatan
Usaha BUMDes.
 Meningkatkan kesejahteraan pegawai melalui produktivitas.
B. Struktur organisasi dan daftar SDM

KOMISARIS & PENASEHAT

PENGAWAS

DIREKTUR

BENDAHARA SEKRETARIS

UNIT SIMPAN PINJAM UNIT TRANSAKSI UNIT JASA SEWA

KEUANGAN NON BANK
 Daftar SDM BUM Desa
No Nama Jabatan
1 I. RAHMADI KOMISARIS
II. SYAFII PENASEHAT
2 I. AMINUDIN KORDINATOR PENGAWAS
II. RIKI RIKARDO ANGGOTA PENGAWAS
3 ARI KAFRI DIREKTUR
4 RISKA MULYA SEKRETSRIS
5 MERI NOVIANTI BENDAHARA
7 LUSIANA PEGAWAI USAHA TRANSAKSI
KEUANGAN NON BANK
8 DEVI SUPIANTI KARIAWAN USAHA SIMPAN PINJAM

C. Kepemilikan Modal
Penyertaan Modal Awal
No Sumber Tahun Untuk Usaha Apa Nominal (Rupiah)
Penyertaan Modal Desa Sampai Sekarang (Tahun 2023)
1 APBDesa 2016 Modal simpan pinjam Rp.10.000.000
2 APBDesa 2017 Modal simpan pinjam Rp.20.000.000
3 APBDes 2018 Modal simpan pinjam Rp.28.400.000
4 APBDes 2019 Pembuatan 3 unit tenda Rp.69.910.000
5 APBDes 2021Modal usahaTransaksi Rp.32.800.000
keuangan dan pembelian
laptop dan printer
Penyertaan Modal Masyarakat Desa Sampai Sekarang (Tahun 2023)
1 0
Penyertaan Modal Pihak ke-3 Sampai Sekarang (Tahun 2023)
1
Total Penyertaan Modal Rp.161.110.000
Pengembangan Modal Sampai Sekarang (Tahun 2023) Rp.6.474.980

TOTAL Modal Awal + Pengembangan Usaha Rp.167.584.980

 BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA
A. Kondisi Internal
a. Kondisi Sumber Daya Manusia
No Uraian Jumlah Tingkat Peningkatan kapasita
Pendidikan yang pernah di ikuti
1 Direktur 1 SLTA PELATIHAN
2 Sekertaris 1 STRATA 1 PELATIHAN
3 Bendahara 1 STRATA 1 PELATIHAN
4 Karyawan 2 SI/D3 PELATIHAN

b. Perkembangan Usaha BUM Desa

No Uraian Tahun 2022
1 Jumlah Omset 95.910.000
2 Jumlah Pendapatan Kotor 23.905.000
3 Jumlah Pendapatan Bersih 11.643.050
4 Jumlah Pemasukan Ke PADes 2.328.610
5 Sosial Kemasyarakatan 631.110

c. Perkembangan Bidang Usaha transaksi keuangan

No Uraian Tahun 2022
1 Jumlah Omset 26.000.000
2 Jumlah Pendapatan Kotor 15.145.000
3 Jumlah Warung Mitra 1
d. Perkembangan Bidang usaha Jasa Penyewaan
No Uraian Tahun 2022
1 Jumlah Omset 69.910.000
2 Jumlah Pendapatan Kotor 8.760.000

4. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Kerjasama dilakukan dengan berbagai pihak dengan orientasi saling

menguntungkan, diantaranya dilakukan dengan :

No Mitra Kerjasama Pendapatan Status Kerjasama

Usaha dari pada saat ini
kerjasama
1 BANK BRI 50% AKTIF
 5. Kondisi Keuangan

No Uraian Sampai Tahun 2023

1 Modal Awal 20.000.000

2 Penambahan modal 6.000.000
3 Pemupukan Modal dari hasil usaha 6.000.000
sampai tahun 2022
4 Hutang 0
5 Piutang pihak ke tiga 0

B. Kondisi Eksternal
C.
1. Tantangan Usaha
No Tantangan Usaha Kondisi Harapan Strategi
Menghadapi
Tantangan
1 Belum adanya ruko Dapat di bangun di Memgusulakan ke
tempat usha yang berada tahun 2023 pemerintah desa
di tempat straregis dalam musyawarah
perencanan RKPDes
th 2023
2 Persaingan harga di Mendapat mitra kulakan Memberikan layanan
lapangan dengan harga yang yang lebih baik
kompotitif
3 Masih kurangnya Bias bersaing dengan Melakukan perbaikan
penggunaan jasa sewa pengadan jasa sewa lain dan penambahan
peralatan pesta BUMDes didaerah peralatan sewa

2. Potensi
No Potensi Kondisi Harapan Strategi
1 Perdagangan Bumdes bisa membuka Menjalankan toko serba
toko serba ada yang ada sebagain tambahan
sudah ada dalam rencana usaha transaksi keuangan
pembangunan pemerintah
desa th 2023
2 kuliner Adanya klompok BUMDes bekerja sama
dengan kelompok
ketahanan pangan
ketahanan pangan dalam
program pemerintah yg hal menampung hasi
produksi untuk di jadikan
menghasilkan sumber
produk kuliner
 daya pangan
3 Pertanian Petani jadi lebih sejahtera BUMDes akan
perdagangan kebutuhan
dan makmur
petani dengan harga
terjangkau dan
menampung hasil
produksi petani

3. Peluang
Strategi
No Peluang Kondisi Harapan
Memanfaatkan Peluang
1 Perdagangan Bias terwujud setelah Bekerja sama dengan
pembangunan ruko pemerintah desa agar
dilakukan pembangunan di
lokasi yang strategis
2 Usaha jasa sewa Hasil saha jasa sewa lebih Adanya rencana
meningkat daripada tahun penambahan alat yg
sebelumnya disewakan agar bias
bersaing
3 Usaha jasa Hasil usaha bisa meningkat Terus menerus melaukan
transaksi keuangan dengan membuka cabang promosi dan inovasi
non bank baru pelayanan

4. Prospek usaha
No Prospek usaha Kondisi harapan Strategi memamfaatkan
prospek usaha
1 Usaha jasa sewa Lengkapnya peralatan Adanya rencana
sewa penambahan peralatan yg
disewakan
2 Usaha transaksi Bertambanya modal dan Adanya rencana
keuangan non mendapatkan lokasi usaha penambahan modal usaha
bank strategis dan adanya rencana
pembangunan ruko di
lokasi yang strategis
 BAB III
RENCANA KERJA
A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
SEPAKAT JAYA sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi
dengan dukungan modal, sumber daya manusia dan budaya perusahaan yang kokoh.
Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya yang dimiliki agar BUM Desa
memberikan kepuasan kepada semua stakeholder.

Total Aset : 85.623.000

Laba Bersih Tahun Berjalan : 11.643.050
Kontribusi terhadap PADes : 2.328.610
Sosial Masyarakat : 631.110

Secara spesifik sasaran sebagai segmen pasar usaha BUMDes SEPAKAT JAYA yang adalah
sebagai berikut:

1. Pedagang kecil yang ada di desa

2. Tengkulak yang beroperasi di desa
3. Warung dan kios kecil
4. e-waroeng BPNT
5. BUM Desa di desa tetangga
6. Marketplace on lineStrategi dan Kebijakan
7. Perusahaan swasta yg ada di sekitar desa

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
1. Memperbesar modal kerja
2. Merperluas jaringan pemasaran
3. Memperbanyak toko / warung mitra
4. Mencari distributor termurah
5. Memperkuat kemampuan SDM
6. Menjalin Kerjasama dengan pihak lain
Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa adalah sebagai berikut:
1. Memperbaiki managemen dengan digitalisasi
2. Inovasi layanan manajemen dalam bentuk digitalisasi mitra
3. Merambah pasar di marketplace
4. Seluruh kegiatan APBDes untuk dapat ditangani BUMDes
5. Menjalin kerjasama dengan perusahaan swasta
 B. Rencana Kerja
a) Matrik Rencana Kerja
Alokasi
Program Indikator
No Anggaran Sumber Output Waktu
/Kegiatan Keberhasilan
(Rp.)

Penambahan
cabang usha BUM
1 10.000.00 Penambahan 80% Juni
transaksi Desa
0 modal
keuangan
Dokumen Laporan
Laporan BUM
2 700.000 Laporan Semesteran di Juli
Semesteran Desa
Semesteram terima musdes
Laporan ahir
Laporan BUM Dokumen Januari
3 700.000 tahun di
Akhir Tahun Desa Akhir Tahun 2024
terima musdes
b) Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Pendapatan RKAP Tahun 2022
2021
JASA 4.544.400 23.905.000
Penyewaan 3.430.000 8.760.000
Transaksi keuangan 1.114.400 15.145.000
Pendapatan Lain Lain 32.818.879 0
Penyertaan modal desa 32.800.000 0
Bunga bank 18.879 0
Pembagian hasil pihak ke 3 0 0
Lain Lain ( penarikan modal
5.100.000 2.000.000
simpan pinjam)
Total Pendapatan Kotor 42.463.279 25.643.050
Beban Usaha
Biaya Kantor 9.930.000 2.390.000
Biaya unit usaha - 12.261.950
SHU Pengelola 1.363.320 3.492.915
Penyusutan aset 18.188.509 17.297.500
Pendapatan asli desa 908.880 2.328.610
Transportasi 1.800.000 200.000
Lain Lain 155.000 631.110
Total Beban Usaha 32.345.709 38.602.085
Laba Bersih +10.117.570 -12.989.035
 C) proyeksi beban pokok penjualan tahun mendatang
Uraian RKAP Tahun RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4=2:3
Beban Langsung Order 2.500.000
Biaya Bahan
Biaya Subkontraktor
Baiaya Transport & Packing 2.000.000
Biaya Sewa Alat
Biaya Operasional Lainnya 4.500.000
Sub Total A
Beban Tetap Produksi
Biaya Gaji/ Upah Langsung 7.200.000
Biaya Pabrik Tidak Langsung 7.200.000
TOTAL BIAYA 11.700.000

d) Proyeksi Arus Kas Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Uraian RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4=2:3
SALDO AWAL KAS DAN SETARA KAS 8.988.114
A. AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan
1. Piutang (Progress Proyek) 15.000.000
2. Lainnya 3.000.000
3. Pendapatan Lain-lain -
Sub total Penerimaan 26.988.114
Pengeluaran
1. Biaya langsung order 2.500.000
2. Gaji & Upah 7.200.000
3. Biaya Tetap & lainnya 2.000.000
4. Biaya bunga
5. Pajak 1.400.000
Sub total pengeluaran 13.100.000
Surplus operasional 13.888.114
B. AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan
1. Optimalisasi Aset Tetap -
Pengeluaran -
1. Investasi Aset Tetap -
2. Investasi Aset Tak Terwujud -
Surplus (Defisit) Investasi
C. AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan
1. PMN - Equity -
2. Pihak Ketiga/Perbankan -
3. Lainnya -
Sub total penerimaan
Pengeluaran -
1. Utang pajak -
2. Pemberhentian Karyawan -
3. Utang PT Sugico
4. Utang Usaha Lama -
5. Angsuran PT PPA -
 6. Pihak Ketiga/Perbankan -
7. Beban Lain-lain
Sub total pengeluaran -
Surplus (defisit) Pendanaan -
Surplus (defisit) Perusahaan -
SALDO AKHIR KAS & SETARA KAS 13.888.114

E) Proyeksi Neraca Tahun Mendatang

RKAP Tahun
Uraian RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4=2-3
ASET
Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 26.988.114
Piutang Usaha
Piutang Pajak
Piutang Jangka Pendek Lainnya
Persediaan
Pembayaran Uang Muka
Jumlah Aset Lancar 26.988.114

Aset Tidak Lancar

Penyertaan
Aset Tetap 13.100.000
Aset Tidak Berwujud
Aset Lain-lain
Jumlah Aset Tidak Lancar 13.100.000
Jumlah Aset 40.088.114
LIABILITAS
Liabilitas Jangka Pendek
Utang Usaha -
Utang Bank / Pihak ke III -
Utang Bunga -
Utang Pajak -
Uang Muka Pemesanan -
Beban yang Masih Harus dibayar -
Utang Lain-lain -
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek

Liabilitas Jangka Panjang

Utang Jangka Panjang -
Kewajiban Imbalan Kerja -
Kewajiban Pajak Tangguhan -
Jumlah Leabilitas Jangka Panjang -
JUMLAH LEABILITAS -
EKUITAS
Modal Dasar RP. 161.110.000
Saham yang belum ditempatkan dan disetor -
RP. -
PMN yang belum ditentukan statusnya -
Penyertaan modal pemerintah -
Penyertaan modal ex PPA -
Cadangan Likudasi -
Modal Hibah -
Kepentingan nonpengendali -
Selisih revaluasi aset tetap -
Saldo defisit -
Jumlah Ekuitas 161.110.000
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 161.110.000

a) Proyeksi Investasi dan Sumber Pembiayaan Tahun Mendatang

RENCANA INVESTASI TAHUN 2023 KONSOLIDASIAN
RKAP Tahun
NO Uraian RKAP Terakhir %
Mendatang
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1 Tanah -
2 Gedung dan Perlengkapannya -
3 Mesin dan Peralatan -
4 Kendaraan -
5 Peralatan kantor -
-
II Aset Tidak Terwujud
1 Software -
2 Lisensi/ Sertifikat -
3 Software Desain Enginering -
4 Training
-
Total : -

PROYEKSI SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA TAHUN 2023 KONSOLIDASIAN

RKAP
RKAP
NO Uraian Tahun %
Terakhir
Mendatang
1 2 3 4 5=2:3
I Aset Tetap Berwujud
1. Laba (Rugi) Setelah Pajak 13.888.114
2. Penyusutan & Amortisasi
3. Tambahan Aset Lain-lain
Sub Total Sumber Dana 13.888.114
II PENGGUNAAN DANA
1. Investasi Aset Tetap 2.500.000
2. Investasi Aset Tidak Berwujud -
3. Tambahan Aset Lain-lain -
Sub total Penggunaan Dana 2.500.000
III Penambahan (Pengurangan) Modal Kerja 11.388.114

b) Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang

RKAP Tahun RKAP
Tertinggi
URAIAN Mendatang Terakhir
Nilai Skor Nilai Skor Nilai Skor
I. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%) -
2. R O I (%) -
3. TMS / TA (%) -
SUB TOTAL a -
b. PERPUTARAN -
4. PERPUTARAN TOTAL ASET (%) -
5. RASIO LANCAR (%) -
6. RASIO KAS (%) -
7. PERIODE PENARIKAN (HARI) -
8. PERPUTARAN PERSEDIAAN -
(HARI)
SUB TOTAL b -
TOTAL (a+b) -
-
II. ASPEK OPERASIONAL
1. PENINGKATAN PERMINTAAN (%) -
2. PRESENTASE KAPASITAS -
PRODUKSI (%)
3. PERTUMBUHAN PENDAPATAN & -
JUMLAH PRODUK TERJUAL (%)
TOTAL II -
-
III. ASPEK ADMINISTRASI -
1. LAPORAN PERHITUNGAN
TAHUNAN
2. RANCANGAN RKAP -
3. LAPORAN PERIODIK
4. KINERJA PKBL -
- EFEKTIFITAS PENYALURAN -
- TINGKAT KOLEKTIBILITAS -
TOTAL III -
TOTAL SKOR -
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN

BAB V
RENCANA KERJA SAMA
A. Rencana Kerja Sama Usaha

RENCANA KERJA SAMA USAHA

Rencana kerja sama usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak-pihak yang

akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besaran nilai investasi, bentuk kerja
sama, dan proyeksi keuangan dan pembagian hasil usaha.

1. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa Pihak BANK

Menjalanakan kegiatan usaha -Memberikan mesin EDC
transaksi keuangan dengan -Memberikan pembinaan
Kewajiban
target dan peningkatan kapasitas
pengelola
Memperoleh laba dari kegiatan Mempermudah nasabah
Hak usaha bank melakukan transaksi
keuangan
2. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
1 unit mesin Desa Air Merah Milik BANK BRI unit ipuh Pengelolaan jasa
EDC transaksi keuangan

3. Besaran Investasi

No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang

Menanggung Biaya
1 26.000.000 Modal usaha jasa transaksi BUMDes
keuangan SEPAKAT JAYA
-
-
Total 26.000.000

4. Bentuk Kerja Sama

 sewa-menyewa,
 kerja sama pemanfaatan,
 bangun guna serah,
 bangun serah guna,
 pengembangan layanan atau fitur usaha.

5. Proyeksi Keuangan dan Pembagian Hasil Usaha

B. Rencana Kerja Sama Nonusaha

RENCANA KERJA SAMA NON-USAHA

Rencana kerja sama non-usaha sekurang-kurangnya menjelaskan mengenai pihak pihak

yang akan bekerja sama, sumber daya yang akan dikerjasamakan, besaran nilai
investasi/kebutuhan biaya, dan bentuk kerja sama

6. Pihak-Pihak

Pihak BUM Desa PEMDES

Mengelola aset desa dengan Memberikan pembinaan
Kewajiban tujuan menghasilkan PADes dan peningkatan kapasitas
pengelola
Mendapatakan hasil usaha dari Mendapat PADes
Hak
kerja sama

7. Sumber Daya yang Dikerjasamakan

Sumber Daya Lokasi kedudukan hukum/ Peruntukan dalam

kepemilikan/penguasaan Kerja Sama
Bangunan Desa Air Merah Milik Desa Air Merah Pengelolaan sewa
gedung serba menyewa gedung
guna

8. Kebutuhan Biaya
 No Kebutuhan Biaya Peruntukan Pihak yang Menanggung
Biaya
-
-
-
Total -

9. Bentuk Kerja Sama

 transfer teknologi, ilmu pengetahuan, seni dan kebudayaan;

 peningkatan kapasitas sumber daya manusia;
 bentuk kerja sama lain.

BAB VI
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN
RENCANA KEGIATAN DAN KEBUTUHAN

Rencana kegiatan dan kebutuhan disusun sebelum penambahan modal kepada

BUM Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan serta analisis keuangan
disampaikan untuk menjadi bahan pengambilan keputusan atau persetujuan oleh
musyawarah desa/musyawarah antar desa terhadap kelayakan penambahan modal BUM
Desa/BUM Desa Bersama. Rencana kegiatan dan kebutuhan sekurang-kurangnya berisi
hal-hal berikut:
1. Usaha/Barang/Jasa yang Akan Dikembangkan
Menerangkan produk yang hendak dikembangkan secara terperinci.

2. Kebutuhan dari Usaha/Barang/Jasa

Menjelaskan mengenai kebutuhan yang akan digunakan dalam usaha berikut jumlah
kebutuhan dan perkiraan harganya. Sebaiknya memisahkan catatan kebutuhan peralatan
pokok usaha dan kebutuhan penunjang usaha, seperti ijin usaha, penyewaan aset, renovasi,
dan sebagainya.

3. Analisis Persaingan Usaha

Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta keunggulan dan kekurangannya.
Kemudian, perlu diulas perencanaan strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan
dibandingkan pesaing. Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan
dan perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.

4. Rencana Lokasi
Menjelaskan mengenai perencanaan lokasi usaha yang akan dipilih berikut keunggulannya.
Akan lebiih baik jika memberikan alternatif pilihan lokasi beserta analisis keunggulannya.
 5. Kebutuhan Tenaga Kerja
Menjelaskan perencanaan tenaga kerja yang dibutuhkan beserta kriteria tenaga
kerja yang diharapkan. Perlu pula diulas standar gaji untuk tiap-tiap pekerja. Perencanaan
ini berguna sebagai gambaran perkiraan kebutuhan tenaga kerja dan perhitungan
kebutuhan gaji setiapn bulannya.
6. Analisis Persaingan Usaha
Pelaksana operasional perlu mengamati pesaing beserta keunggulan dan kekurangannya.
Kemudian, perlu diulas perencanaan strategi agar BUM Desa memiliki keunggulan
dibandingkan pesaing. Analisis persaingan usaha ini juga disertai dengan rencana tindakan
dan perhitungan biaya dari pelaksanaan tindakan tersebut.

7. Strategi Pemasaran
Strategi pemasaran juga disertai perhitungan biaya pemasaran yang dibutuhkan. Strategi
pemasaran untuk usaha sebaiknya mengacu pada:
 Strategi tempat (Place): meletakkan keunggulan pada lokasi usaha;
 Strategi harga (price): berfokus pada keunggulan harga;
 Strategi produk: mengutamakan keunggulan produk atau jasa;
 Strategi promosi: cara-cara promosi yang efektif untuk tiap-tiap produk.
8. Perkiraan modal usaha
Menjelaskan perkiraan kebutuhan modal usaha, modal investasi dan modal kerja secara
terperinci.
9. Perkiraan perhitungan keuntungan usaha
 Penentuan Harga Pokok Penjualan (HPP)
 Penentuan Harga Jual
 Perkiraan Laba Kotor
 Perkiraan Laba Bersih
 Alokasi Laba Usaha

10. Alokasi laba akan berbeda setiap bulannya bergantung pada pemasukan, tetapi persentase
alokasinya sama. Persentase alokasi tidak selalu baku karena disesuaikan dengan
kebutuhan pemilik usaha.
11. Perkiraan Return on Investment
Secara sederhana, Return on Investment (ROI) adalah laba atas investasi yang dihitung
berdasarkan hasil pembagian dari pendapatan yang dihasilkan dengan besaran modal yang
 ditanam. Dengan kata lain, ROI juga berarti uang yang diperoleh atau hilang pada suatu
investasi.
Dalam hal ini, investasi dapat mengacu pada modal, aset, serta anggaran biaya
investasi. Yang perlu diperhatikan adalah apabila ROI bernilai negatif, maka investasi
tersebut harus dipertimbangkan kembali sebab bernilai kerugian. Sebaliknya, ROI bernilai
positif adalah yang memberikan keuntungan dalam bisnis Anda.
1. Kesimpulan tentang usaha
Berisi narasi tentang usaha dan target-target yang ingin dicapai oleh setiap tahun..

BAB VI
PENUTUP

Keberhasilan Badan Usaha Milik Desa SEPAKAT JAYA dalam melaksanakan

program kerja yang di susun pada dasarnya di tentukan oleh sejauh mana konsistensi
kepengurusan dan keterlibatan masyarakat desa dalam pengembanagan usaha yang di
kelola
Berdasarkan laporan program kerja yang telah diselesaikan pada bab sebelumnya
dapat disimpulkan bahwa apa yang telah direncanakan baik program dapat dilaksakan
dengan baik. Hal ini didukung dengan antusiaswarga yang mengikuti beberapa kegiatan
kami dan dilihat dari dukungan dan arahan warga kepada BUMDes yang sangat
membantu dalam menjalankan program.

Air merah, 16 Desember 2022

Sekretaris

Riska Mulya

MENGETAHUI

Ari kafri
DIREKTUR