BAB II

TINJAUAN UMUM TENTANG UTANG-PIUTANG (AL-QARDH) DAN RIBA

A. UTANG-PIUTANG (AL-QARDH)

1. Pengertian Utang-Piutang (al-Qardh)

Secara bahasa (etimologis) qardh (utang-piutang) berasal dari kata ‫ قرضا‬-

‫ يقرض‬-‫ قرض‬yang sinonimnya ‫ قطع‬artinya memutus atau memotong,30 menurut

Rahmat Syafei qardh (utang-piutang) mempunyai makna al-qath, karena

potongan dari harta orang yang memberikan pinjaman.31 Qardh (utang-piutang)

merupakan bentuk mashdar dari qaradha asy-syai‟-yaqridhuhu, yang berarti dia

memutusnya. Dikatakan qaradhtu asy-syai‟ a bil-miqradh aku memutus sesuatu

dengan gunting.32 Dalam pengertian yang umum, utang-piutang mencakup

transaksi jual-beli dan sewa-menyewa yang dilakukan secara tidak tunai

(kontan). Transaksi seperti ini dalam fikih dinamakan mudayanah atau tadayun.

Qardh (utang-piutang) secara istilah (terminologis) adalah memberikan

harta kepada orang yang akan memanfaatkannya dan mengembalikan gantinya

dikemudian hari.33 Utang-piutang adalah pemberian harta kepada orang lain yang

dapat ditagih atau diminta kembali. Berdasarkan pengertian ini maka qardh

(utang-piutang) memiliki dua pengertian yaitu; “i’arah” (‫ )اعارة‬yang mengandung

30
Ahmad Warson Munawir, Kamus al-Munawir Arab-Indonesia,Yogyakarta: PP. al-
Munawwir, 1997, hlm. 1108.
31
Rachmat Syafei, Fiqih Muamalah, Bandung: Pustaka Setia, 2001, Hlm. 151.
32
Mardani, Fiqih Ekonomi Syariah Fiqih Muamalah, Jakarta: Prenadamedia Group,
2012. Hlm. 331.
33
Abdullah Bin Muhammad Ath-Thayar, et al, Ensiklopedi Fiqih Muamalah Dalam
Pandangan Fikih 4 Madzab, Terj. Miftahul Khairi, Yogyakarta: Maktabah Al-Hanif,
2009, Hlm. 153.

21
 22

arti tabarru’ (‫ )تبرع‬atau memberikan harta kepada orang dengan dasar akan

dikembalikan, dan pengertian mu’awadlah (‫ )معاوضت‬karena harga yang diambil

bukan sekedar dipakai kemudian dikembalikan, tetapi dihabiskan dan dibayar

gantinya.34 Dalam literatur fikih, qardh dikategorikan dalam akad

tathawwu‟i atau akad saling membantu dan bukan transaksi komersil.35

Adapun yang dimaksud dengan utang-piutang menurut Chairuman

Pasaribu dan Suhrawardi K. Lubis adalah memberikan sesuatu kepada seseorang

dengan perjanjian dia akan membayar yang sama dengan itu.36 Pengertian

sesuatu dari definisi ini mempunyai makna yang luas, selain dapat berbentuk

uang, juga bisa saja dalam bentuk barang, asalkan barang tersebut habis karena

pemakaian.

Pengertian utang-piutang ini sama dengan pengertian perjanjian pinjam-

meminjam yang dijumpai dalam Kitab Undang-undang Hukum Perdata pasal

1754 yang berbunyi: Pinjam-meminjam adalah suatu perjanjian yang mana pihak

yang satu memberikan kepada pihak lain suatu jumlah barang atau uang yang

habis karena pemakaian, dengan syarat bahwa pihak yang lain ini akan

mengembalikan sejumlah yang sama dari barang atau uang yang dipinjamnya.37

34
Teungku Muhammad Hasbi ash-Shiddieqy, Pengantar Fiqih Muamalah, Semarang:
Pustaka Rizki Putra, 1999, hlm. 103.
35
Ismail Nawawi, Fikih Muamalah Klasik Dan Kontemporer, Bogor: Ghalia Indonesia,
2012, Hlm. 178.
36
Chairuman Pasaribu, Suhrawardi K. Lubis, Hukum Perjanjian Dalam Islam, Jakarta:
Sinar Grafika, 1996, Hlm. 136.
37
Ibid, hlm. 136.
 23

Beberapa Ulama berbeda pendapat dalam mengemukakan pengertian

utang-piutang, diantaranya yaitu:

a. Pendapat Syafi‟iyah yang dikutip oleh Ahmad Wardi Muslich sebagai berikut:

.‫ق شَرْ عا ِب َم ْعنَى ال َّش ْي ِءالْ ُم ْق َرض‬ ْ ‫ اَ ْلقَرْ ضُ ي‬: ‫اَل َّشا ِف ِعيَّتُ قَالُ ْوا‬
ُ َ‫ُطل‬

“Syafi‟iyah berpendapat bahwa qardh (utang-piutang) dalam istilah syara‟

diartikan dengan sesuatu yang diberikan kepada orang lain (yang pada suatu
saat harus dikembalikan).”38

b. Menurut Hanafiyah yang dikutip oleh Wahbah az-Zuhaili qardh (utang-

piutang) adalah harta yang memiliki kesepadanan yang diberikan untuk
ditagih kembali. Atau dengan kata lain, suatu transaksi yang dimaksudkan
untuk memberikan harta yang memiliki kesepadanan kepada orang lain untuk
dikembalikan yang sepadan dengan itu.39
c. Menurut Yazid Afandi qardh (utang-piutang) adalah memberikan harta
kepada orang lain tanpa mengharapkan imbalan, untuk dikembalikan dengan
pengganti yang sama dan dapat ditagih kembali kapan saja sesuai kehendak
yang menghutangi. Akad qardh adalah akad tolong menolong bertujuan untuk
meringankan beban orang lain.40
d. Menurut Gufron A. Mas‟adi piutang adalah memberikan sesuatu kepada
seseorang dengan pengembalian yang sama. Sedangkan utang adalah
kebalikan pengertian piutang, yaitu menerima sesuatu (uang/barang) dari
seseorang dengan perjanjian ia akan membayar atau mengembalikan utang
tersebut dalam jumlah yang sama pula.41

Sebagaimana pengertian yang telah dijelaskan, qardh (utang-piutang)

adalah akad yang dilakukan oleh dua orang dimana salah satu dari dua orang

tersebut mengambil kepemilikan harta dari lainnya dan ia menghabiskan harta

tersebut untuk kepentingannya, kemudian ia harus mengembalikan harta tersebut

38
Ahmad Wardi Muslich, Fiqih Muamalah, Jakarta: Amzah, Cet I, 2010, hlm. 274.
39
Wahbah az-Zuhaili, Fiqih Islam Wa Adillatuhu, Jilid V, Jakarta: Gema Insani, Cet. 1,
2011, hlm. 374.
40
M. Yazid Afandi, Fiqih Muamalah, Yogyakarta: Logung Pustaka, Cet 1, 2009, hlm.
137.
41
Gufron A. Mas‟adi, Fiqh Muamalah Kontekstual, Ed 1, Jakarta: PT. Raja Grafindo
Persada, 2002 hlm. 171.
 24

senilai dengan apa yang diambilnya dahulu, atau suatu akad antara dua pihak

dimana pihak pertama memberikan uang atau barang kepad pihak kedua, untuk

dimanfaatkan dengan ketentuan bahwa uang atau barang tersebut harus

dikembalikan persis seperti apa yang ia terima dari pihak pertama.

Qardh (utang-piutang) pada dasarnya merupakan bentuk akad yang

bercorak ta’awun (pertolongan) dan kasih sayang kepada pihak lain yang

membutuhkan. Sebab memberi pinjaman adalah perbuatan ma‟ruf yang dapat

menanggulangi kesulitan sesama manusia. Bahkan ada yang mengatakan bahwa

pinjaman lebih baik daripada sedekah, karena sesorang tidak akan meminjam

kecuali bila sangat membutuhkan.

2. Dasar Hukum al-Qardh (utang-piutang)

Utang-piutang secara hukum didasarkan pada perintah dan anjuran agama

supaya manusia hidup dengan saling tolong-menolong serta saling bantu-

membantu dalam lapangan kebajikan. Firman Allah SWT dalam surat Al-

Maidah: 2

 . . .         . . .

Artinya: ”...dan tolong menolonglah kamu dalam (mengerjakan) kebajikan dan

takwa dan jangan tolong menolong dalam berbuat dosa dan
pelanggaran...” (Al-Maidah: 2)42

Dalam transaksi utang-piutang terdapat nilai luhur dan cita-cita sosial

yang sangat tinggi yaitu tolong-menolong dalam kebaikan. Dengan demikian,

42
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahannya, Op. Cit., hlm. 156.
 25

pada dasarnya pemberian utang atau pinjaman pada seseorang harus didasari niat

yang tulus sebagai usaha untuk menolong sesama dalam kebaikan. Ayat ini

berarti juga bahwa pemberian utang atau pinjaman pada seseorang harus

didasarkan pada pengambilan manfaat dari sesuatu pekerjaan yang dianjurkan

oleh agama atau jika tidak ada larangan dalam melakukannya.

Selanjutnya, dalam transaksi utang-piutang Allah memberikan rambu-

rambu agar berjalan sesuai prinsip syari’ah yaitu menghindari penipuan dan

perbuatan yang dilarang Allah lainnya. Pengaturan tersebut yaitu anjuran agar

setiap transaksi utang piutang dilakukan secara tertulis.43 Ketentuan ini terdapat

dalam surat al-Baqarah ayat 282 sebagai berikut:

           

 .....   

Artinya: “Hai orang-orang yang beriman apabila kamu bermuamalah tidak secara
tunai untuk waktu yang ditentukan hendaklah kamu menuliskannya.
Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu menuliskannya dengan
benar...” (Al-Baqarah: 282)44

Karena pemberian utang pada sesama merupakan perbuatan kebajikan,

maka seseorang yang memberi pinjaman, tidak dibolehkan mengambil

keuntungan (profit). Yang menjadi pertanyaan selanjutnya, keuntungan apa yang

43
[Link]
hlm. 2, diakses pada tgl 20 Oktober 2016
44
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahannya, Op. Cit, hlm. 70.
 26

diperoleh pemberi utang atau pemberi pinjaman? Tentang hal ini Allah

menjawab dalam surat al-Hadid ayat 11 sebagai berikut:

            

Artinya: “Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik,
Maka Allah akan melipat-gandakan (balasan) pinjaman itu untuknya,
dan Dia akan memperoleh pahala yang banyak.”45

Selain dasar hukum yang bersumber dari al-Qur‟an sebagaimana di atas,

pemberian utang atau pinjaman juga didasari Hadits Rasulullah yang

diriwayatkan oleh Ibnu Majah sebagai berikut:

َّ‫إِال‬ ِ ْ َ‫ض ُمسلِما َمَّرت‬ ِ ِ ٍ

‫ْي‬ ً ْ ُ ‫ َما م ْن ُم ْسل ٍم يَ ْق ِر‬:‫ال‬ َّ ِ‫َع ِن آبْ ِن َم ْس ُعود اَ َّن الن‬
َ َ‫َِّب (ص) ق‬
)‫(رواه ابن ماجو‬.ً‫ص َدقٍَو َمَّرة‬
46
َ ‫َكا َن َك‬
Artinya: ”Dari Ibnu Mas‟ud bahwa Rasulullah SAW. Bersabda, Tidak ada
seorang muslim yang mengutangi muslim lainnya dua kali kecuali yang
satunya seperti sedekah.” (H.R. Ibnu Majah)

Maksud Hadits di atas adalah bahwa memberi utang kepada seseorang

disaat dia memerlukannya, lebih besar pahalanya dari pada memberi sedekah.

Karena utang hanya dibutuhkan oleh orang yang dalam kesempitan. 47 Rasulullah

bersabda sebagaiman yang diriwayatkan oleh Ibnu Majah:

45
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahannya, hlm. 902.
46
Ibnu Majah, Sunan Ibnu Majah , Juz Tsani, Beriut/Lebanon: Darul Fikr, 1990, hlm.
15.
47
Teungku Muhammad Hasbi ash-Shiddieqy, Koleksi Hadis-Hadis Hukum 7, Semarang:
PT. Pustaka Rizki Putra, Cet. 3, 2001, hlm. 123.
 27

ِ ‫ُس ِري ِِب َعلَى ب‬ ِ ِّ‫ول ال‬ ِ ِ‫س ب ِن مال‬

‫اب‬ َ َ ْ ‫أ‬َ‫ة‬َ‫ل‬ ‫ي‬
َْ‫ل‬ ‫ت‬
ُ ‫َي‬
ْ ‫أ‬
‫ر‬َ :)‫(ص‬ ‫لو‬ ُ ‫س‬
َُ‫ر‬ ‫ال‬
َ ‫ق‬
َ : ‫ال‬
َ َ‫ق‬ , ‫ك‬ َ ْ ِ َ‫َع ْن أَن‬
ِ ‫ ي‬:‫ فَ ُق ْلت‬,‫ واْل َقرض بِثمانِيةَعشر‬.‫الص َدقَة بِعس ِر أَمث ِاِلا‬
!‫اج ِْْبيْ ُل‬ َّ :‫اْجلَن َِّة َم ْكتُوبًا‬
َ ُ ََ َ َ ََ ُ ْ َ َ َْ ْ َ
ِ ِ َّ ‫َن‬
َّ ‫ ِِل‬:‫ال‬ َ َ‫الص َدقَِة؟ ق‬
َّ ‫ض ُل ِم َن‬
ُ ‫ َواْملُ ْستَ ْق ِر‬.ُ‫السائ َل يَ ْسأ َُل َو عْن َده‬
‫ض‬ ِ ‫ال اْل َق ْر‬
َ ْ‫ض أَف‬ ُ َ‫َماب‬
)‫(رواه ابن ماجو‬.‫جة‬ ٍ ‫َال يست ْق ِرض اَِّال ِمن ح‬
َ ْ ُ َْ َ
48

Artinya: “Dari Anas ibn Malik r.a. Berkata, Rasulullah SAW. Bersabda: Pada
malam aku diisra‟kan aku melihat pada sebuah pintu surga tertulis
shadaqah dibalas sepuluh kali lipat dan utang dibalas delapan belas
kalilipat.” Lalu aku bertanya: “Wahai Jibril mengapa mengutangi lebih
utama dari pada shadaqah?” Ia menjawab: “Karena meskipun seorang
pengemis meminta-minta namun masih mempunyai harta, sedangkan
seorang yang berutang pastilah karena ia membutuhkannya.”(H.R.
Ibnu Majah)

Maksud Hadits di atas adalah bahwa dalam hal ini, Nabi SAW. Ingin

memberikan sugesti agar orang tidak berat dalam memberikan pinjaman. Karena

terkadang orang itu merasa keberatan bila harus memberikan pinjaman apalagi

bersedekah, bilamana ketika keadaan ekonominya pas-pasan. Tetapi dengan

jaminan pahala yang lebih, memberikan pinjaman akan terasa lebih ringan ketika

seseorang belum mampu memberikan sedekah.49

Selain dasar hukumnya berasal dari al-Qur‟an dan Hadits Rasulullah, para

Ulama telah bersepakat bahwa al-qardh (utang-piutang) boleh dilakukan.

Kesepakatan Ulama‟ ini didasari pada tabiat manusia yang tidak bisa hidup tanpa

pertolongan dan bantuan saudaranya. Tidak ada seorang pun yang memiliki

48
Ibnu Majah, Op. Cit, hlm. 16.
49
M. Thalib, Pedoman Wiraswasta dan Manajemen Islamy, Solo: CV. Pustaka Mantiq,
Cet 1, 1992, hlm. 125.
 28

segala barang yang ia butuhkan. Oleh karena itu, pinjam-meminjam sudah

menjadi satu bagian dari kehidupan di dunia ini. Islam adalah agama yang sangat

memperhatikan segenap kebutuhan umatnya.50

Sebaik-baik perkara adalah menolong orang yang teraniaya, sedangkan

yang mendekatkan kepada rahmat-Nya adalah memudahkan kepentingan orang-

orang yang membutukan. Isalam menganjurkan dan menyukai orang yang

meminjamkan hartanya, dan membolehkan bagi orang yang diberikan utang,

serta tidak menganggapnya sebagai sesuatu yang makruh karena ia menerima

harta untuk dimanfaatkan guna memenuhi kebutuhan hidupnya, serta apa yang

dilakukan peminjam tersebut merupakan bentuk taqqarub kepada Allah.

3. Rukun dan syarat al-Qardh (utang-piutang)

Syarkhul Islam Abi Zakaria al-Ansari memberi penjelasan bahwa rukun

utang-piutang itu sama dengan jual beli yaitu:

a. „Aqid (‫ )عاقد‬yaitu yang berutang dan yang berpiutang.

b. Ma‟qud „alayh (‫ )معقود عليه‬yaitu barang yang diutangkan.
c. Shigat (‫ )صيغت‬yaitu ijab qabul, bentuk persetujuan antara kedua belah pihak.51

Menurut M. Yazid Afandi M. Ag. bahwa rukun utang-piutang ada empat

macam:

a. Muqridh yaitu orang yang mempunyai barang untuk dihutangkan.

b. Muqtaridh yaitu orang yang mempunyai hutang.
c. Muqtaradh yaitu objek yang dihutang.
d. Shigat Akad yaitu ijab qabul.52

50
Muhammad Syafi‟I Antonio, Bank Syariah: Dari Teori Ke Praktek, Jakarta: Gema
Insani, 2001, hlm. 132-133.
51
Ghufron A. Mas„adi, Op. Cit, hlm. 173.
52
M. Yazid Afandi, Op. Cit, hlm. 143.
 29

Utang-piutang dianggap telah terjadi apabila sudah terpenuhi rukun dan

syarat daripada utang-piutang itu sendiri. Rukun adalah unsur esensial dari

sesuatu, sedang syarat adalah prasyarat dari sesuatu. Adapun yang menjadi syarat

utang-piutang adalah:

a. „Aqid (orang yang berutang dan berpiutang)

Aqid adalah orang yang melakukan akad, keberadaannya sangat penting

sebab tidak dapat dikatakan sebagai akad jika tidak ada aqid. Begitu pula

tidak akan terjadi ijab dan qabul tanpa adanya aqid.53

Orang yang berutang dan yang berpiutang boleh dikatakan sebagai

subyek hukum. Sebab yang menjalankan kegiatan utang-piutang adalah orang

yang berutang dan orang yang berpiutang. Untuk itu diperlukan orang yang

mempunyai kecakapan untuk melakukan perbuatan hukum.

Pemberi pinjaman hanya disyaratkan satu hal yakni cakap mendermakan

harta, sebab akad utang-piutang mengandung unsur kesunahan. Sedangkan

peminjam hanya disyaratkan cakap bermuamalah. Jadi hanya orang yang

boleh bertransaksi saja yang akad utang-piutangnya dihukumi sah.54

Menurut Imam Syafi‟i sebagaimana yang dikutip oleh Wahbah az-

Zuhaili mengungkapkan bahwa 4 orang yang tidak sah akadnya adalah anak

kecil (baik yang sudah mumayyiz maupun yang belum mumayyiz), orang gila,

hamba sahaya, walaupun mukallaf dan orang buta. Sementara dalam Fiqh

53
Rahmat Syafei, Op. Cit, hlm. 53.
54
Wahbah az-Zuhaili, Fiqih Imam Syafi‟i 2, Jakarta: Almahira, Cet I, 2010, hlm. 20.
 30

Sunnah disebutkan bahwa akad orang gila, orang mabuk, anak kecil yang

belum mampu membedakan mana yang baik dan yang jelek (memilih) tidak

sah.55 Sebagaimana Hadis Nabi SAW:

َ ‫ َع ِن النَّائِ ِم َح ََّّت يَ ْستَ ْي َق‬: ‫ ُرفِ َع الْ َقلَ ُم َع ْن ثَََلثٍَة‬:‫ال‬

‫ظ َو َع ِن‬ َ َ‫ض ق‬ ِ
َ ‫َع ْن َعائ َشةَ َر‬
56
)‫الصغِ ِْْي َح ََّّت يَ ْكبَ َر َو َع ِن الْ َم ْجنُ ْو ِن َح ََّّت يَ ْع ِق َل أ َْو يُِفْي َق (رواه ابن ماجة‬
َّ
Artinya: ”Dari Aisyah ra., sesungguhnya Nabi SAW bersabda: Bahwasanya
Allah mengangkat penanya dari tiga orang yaitu: dari orang tidur
sampai dia bangun, orang gila sampai sembuh, dan dari anak kecil
sampai dia baligh atau dewasa.”(HR. Ibnu Majah)

Di samping itu orang yang berpiutang hendaknya orang yang

mempunyai kebebasan memilih, artinya bebas untuk melakukan perjanjian

utang-piutang lepas dari paksaan dan tekanan. Sehingga dapat terpenuhi

adanya prinsip saling rela. Oleh karena itu tidak sah utang-piutang yang

dilakukan karena adanya unsur paksaan.

b. Obyek Utang

Di samping adanya ijab qabul dan pihak-pihak yang melakukan utang-

piutang, maka perjanjian utang-piutang itu dianggap terjadi apabila terdapat

obyek yang menjadi tujuan diadakannya utang-piutang. Tegasnya harus ada

barang yang akan diutangkan. Untuk itu obyek utang-piutang harus memenuhi

syarat-syarat sebagai berikut:

1) Merupakan benda bernilai yang mempunyai persamaan dan

penggunaannya mengakibatkan musnahnya benda utang.
55
Sayyid Sabiq, Op. Cit, hlm. 38.
56
Sunan Ibnu Majah, Op. Cit, hlm. 658.
 31

2) Dapat dimiliki.
3) Dapat diserahkan kepada pihak yang berutang.
4) Telah ada pada waktu perjanjian dilakukan.57

Barang yang dipinjamkan disyaratkan harus dapat diserah terimakan dan

dapat dijadikan barang pesanan (muslam fih), yaitu berupa barang yang

mempunyai nilai ekonomis dan karakteristiknya diketahui karena dengan

jelas. Menurut pendapat shahih, barang yang tidak sah dalam akad pemesanan

tidak boleh dipinjamkan. Jelasnya setiap barang yang tidak terukur atau jarang

ditemukan karena untuk mengembalikan barang sejenis akan kesulitan.58

Qardh juga hanya boleh dilakukan di dalam harta yang telah diketahui

kadarnya. Apabila seseorang mengutangkan makanan yang tidak diketahui

takarannya, itu tidak boleh. Karena qardh menuntut pengembalian barang

yang sepadan, jika kadar barang tidak diketahui tentu tidak mungkin

melunasinya.

Perjanjian utang-piutang itu disyari„atkan secara tertulis, untuk

menjamin agar jangan sampai terjadi kekeliruan atau lupa, baik mengenai

besar kecilnya utang atau waktu pembayarannya.59 Sebagaimana firman Allah

SWT:

,,,         

57
Abdurrahman al-Jaziri Al-Fiqh Ala Al-Madzahib Arba‟ah, Juz 2, Beirut:Darul Kitab
Al-Ilmiyah, 1996, hlm. 304.
58
Wahbah az-Zuhaili, Fiqih Imam Syafi‟i 2, Op. Cit, hlm. 21.
59
Abdul Aziz Dahlan et al, Ensiklopedi Hukum Islam, Jakarta: Ichtiar Baru van Hoeve,
Cet. 1, 1996, hlm. 1892.
 32

Artinya: “Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermuamalah tidak

secara tunai untuk waktu yang ditentukan, hendaklah kamu
menuliskannya.” (QS. Al-Baqarah: 282)60

Pencatatan ini disyaratkan, supaya mereka mudah dalam menuntut pihak

yang berutang untuk melunasi utangnya apabila sudah jatuh temponya.

Disamping disyari‟atkan secara tertulis, dalam utang-piutang itu diperlukan

juga adanya saksi.

c. Shigat (Ijab dan Qabul)

Suatu bentuk muamalah yang mengikat pihak-pihak lain yang terlibat di

dalamnya, selanjutnya melahirkan kewajiban, diperlukan adanya perjanjian

antara pihak-pihak itu. Perjanjian di dalam hukum Islam disebut dengan akad.

Akad (perjanjian) dilakukan sebelum terlaksananya suatu perbuatan,

dimana pihak yang satu berjanji untuk melakukan sesuatu hal atau tidak

melakukan dan lainnya itu berhak atas apa yang dijanjikannya itu untuk

menuntutnya bila tidak sesuai dengan perjanjian.

Akad menurut bahasa berarti menyimpulkan, mengikat (tali). Menurut

istilah adalah:

ِ َ‫اِرتِبا ُط اِال ْْي‬

ِ ‫اب بِ َقب وٍل علَى وج ٍو مسروٍع ي ثَبِّت اْلتَّر‬
‫اضى‬َ ُ ُ ُْ ْ َ ْ َ َ ْ ُ َْ
”Perikatan ijab dan qabul yang dibenarkan syara‟ yang menetapkan keridhaan
kedua belah pihak”.61

60
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahannya, Op. Cit, hlm. 70.
61
Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2008, hlm. 46.
 33

Dari definisi di atas dapat diambil pengertian, akad adalah perikatan

antara ijab dan qabul yang menunjukkan adanya kerelaan dari kedua belah

pihak. Sifat kerelaan itu bisa terwujud dan jelas apabila telah nyata-nyata

diucapkan secara lisan oleh keduanya.

Ijab adalah pernyataan dari pihak yang memberi utang dan qabul adalah

penerimaan dari pihak yang berutang. Ijab qabul harus dengan lisan, seperti

yang telah dijelaskan di atas, tetapi dapat pula dengan isyarat bagi orang

bisu.62

Perjanjian utang-piutang baru terlaksana setelah pihak pertama

menyerahkan uang yang diutangkan kepada pihak kedua dan pihak kedua

telah menerimanya dengan akibat bila harta yang diutangkan tersebut rusak

atau hilang setelah perjanjian terjadi tetapi sebelum diterima oleh pihak kedua,

maka resikonya ditanggung oleh pihak pertama.63 Berkaitan dengan

pengertian akad tersebut, maka terdapat ketentuan yang harus dipenuhi dalam

akad. Ketentuan-ketentuan tersebut adalah:

1) Pihak yang bertransaksi

Keduanya harus memenuhi persyaratan: dewasa (mampu bertindak),
berakal sehat, dan tidak berada pada pengampunan, sebagaimana firman
Allah SWT:

          

     

62
Ghufron A Mas‟adi, Op. Cit, hlm. 90-91.
63
Ahmad Azhar Basyir, Asas-asas Hukum Muamalat, Jakarta: PT. Raja Grafindo
Persada, 2008, hlm. 38.
 34

Artinya: “Dan janganlah kalian serahkan harta orang-orang bodoh itu

kepadanya yang mana Allah akan memelihara kalian dan
berikanlah kepada mereka belanja dari hartanya itu”. (QS. An-
Nisa‟: 5)64
Dalam akad harus terdapat unsur kerelaan dari kedua belah pihak,
serta akad harus jelas dan dimengerti maksudnya oleh masing-masing
pihak.
2) Mengenai suatu barang tertentu, barang yang menjadi obyek akad harus
jelas dari kesamaran.
3) Mengenai suatu barang yang halal, suci dari najis dan yang tidak haram
dimakan.65

Di atas telah disebutkan bahwa akad adalah perikatan antara ijab dan

qabul yang menunjukkan adanya kerelaan dari kedua belah pihak. Adapun

yang dimaksud dengan ijab dan qabul secara jelasnya adalah:

‫ص ُد ُر ِم ْن اَ َح ِد الْ ُمتَ َعاقِ َديْ ِن ُم َعبِّ ًرا َع ْن َج ْزِم أَِر َادتِِو ِِف‬ ٍ
ْ َ‫اب ُى َو اََّو ُل بَيَان ي‬
ِ
ُ َ‫ْاال ْْي‬
‫ف‬ِ ‫ والْ َقب و ُل ىو ما يص ُدر ِمن الطَّر‬.‫ئ ِمنْ هما‬ ُ ِ ‫اِنْشاِْء الْع ْق ِد أَيِّا َكا َن ىوالْب‬
‫اد‬
َ َ ُ ْ َ َ َ ُ ْ ُ َ َ ُ َ َُ َ َ
‫اب ُم َعبِّ ًرا َع ْن ُم َوافَ َقتِ ِو َعلَْي ِو‬ ِْ ‫ْاالَخ ِر ب ع َد‬
ِ َ‫اال ْْي‬ َْ َ
“Ijab adalah permulaan penjelasan yang keluar dari salah satu seorang yang
berakad, buat memperlihatkan kehendaknya dalam mengadakan akad, siapa
saja yang memulainya. Qabul adalah jawaban dari pihak yang lain sesudah
adanya ijab, buat menyatakanpersetujuannya.”66

Kaitannya dengan masalah utang diperlukan juga adanya akad ini (ijab

qabul). Sebagaimana pengertian ijab qabul di atas, maka dalam masalah

utang, pihak yang berutang dapat melakukan ijab.

64
Depag, Al-Qur'an dan Terjemahnya, Op. Cit, hlm. 115.
65
Ali Fikri, al-Mu‟allamatul Maiyah wal Adabiyah, Bab I, Beriut: Dar al-Fikr, hlm.
34-39.
66
Teungku Muhammad Hasby Ash-Shiddieqy, Op. Cit, hlm. 27.
 35

Akad dalam masalah utang adalah akad tamlik, karena itu tidak sah

kecuali dari orang yang boleh menggunakan harta (milik sendiri dan tidak

berada dalam pengampuan). Tidak sah pula kecuali dengan ijab dan qabul

seperti akad jual beli dan hibah, karena itu akad dinyatakan sah dengan

memakai akad lafadz qardh, salaf dan semua lafadz yang mempunyai arti dan

maksud yang sama, seperti kata-kata aku berikan kepemilikan harta ini

kepadamu dengan syarat kamu mengembalikan gantinya kepadaku.

4. Hak dan Kewajiban Muqridh dan Muqtaridh

Kewajiban orang yang melakukan utang-piutang adalah dengan

melakukan persetujuan utang-piutang secara tertulis. Persetujuan tersebut disertai

tanda terima atau kwitansi yang menyebutkan besarnya utang, tanggal terjadinya

utang-piutang, maupun tanggal pengembaliannya. 67 Ketentuan ini terdapat dalam

surat al-Baqarah ayat 282 sebagai berikut:

           

 ,,,    

Artinya: “Hai orang-orang yang beriman apabila kamu bermuamalah tidak secara
tunai untuk waktu yang ditentukan hendaklah kamu menuliskannya.
Dan hendaklah seorang penulis diantara kamu menuliskannya dengan
benar” (Al-Baqarah: 282)68

67
[Link] hlm. 1,
diakses tgl 20 Oktober 2016
68
Depag, Al-Qur'an dan Terjemahnya, Op. Cit., hlm.70.
 36

Kewajiban lain dari orang yang berutang adalah menghadirkan saksi.

Saksi sebaiknya terdiri atas 2 orang laki-laki. Apabila tidak ada 2 orang laki-laki,

maka boleh satu orang laki-laki dan 2 orang perempuan.69 Ketentuan ini terdapat

dalam surat al-Baqarah ayat 282 sebagai berikut:

          ,,,

,,,         



Artinya: “Dan persaksikanlah dengan 2 orang saksi laki-laki (diantaramu),

jikatidak ada 2 orang laki-laki, maka boleh seorang laki-laki dan 2
orangperempuan dari saksi-saksi yang kamu rida’i, agar jika yang
seorang lupa maka seorang lagi mengingatnya,,,”(Q.S. Al-Baqarah:
282)70

Hak muqridh adalah mendapatkan ganti rugi yang sepadan dari barang

atau uang yang dipinjam oleh muqtaridh. Sedangkan kewajiban-kewajiban bagi

muqridh dalam perjanjian pinjam-meminjam adalah sebagai berikut:

a. Muqridh tidak dapat meminta kembali apa yang telah ia pinjamkan, sebelum
lewat batas waktu yang telah ditentukan.
b. Jika jangka waktu tidak ditetapkan dalam perjanjian, hakim memiliki
kekuasaan untuk memberikan kelonggaran kepada muqtaridh untuk melunasi
utang-utangnya.
c. Jika dalam perjanjian disepakati bahwa muqtaridh akan mengembalikan uang
sesuai dengan kesepakatan, maka hakim dapat menentukan waktu kapan si
muqtaridh wajib melunasi utang-utangnya.71

69
[Link] Op. Cit., hlm. 1.
70
Depag, Al-Qur'an dan Terjemahnya, Loc. Cit.
71
Evi Ariyani, Hukum Perjanjian,Yogakarta: Ombak, 2013, hlm. 57-58.
 37

Hak muqtaridh adalah menerima barang yang dipinjam dari muqridh.72

Sedangkan kewajiban-kewajiban muqtaridh dalam perjanjian pinjam-meminjam

adalah sebagai berikut:

a. Muqtaridh wajib mengembalikan utangnya dalam jumlah dan keadaan yang

sama, serta pada waktu yang telah ditentukan.
b. Muqtaridh dapat menggunakan barang yang dipinjamnya sesuai dengan sifat
barang, atau sesuai dengan apa yang ditetapkaan dalam perjanjian.73

Menurut pasal 1746 KUH Perdata muqtaridh adalah pemilik barang yang

dipinjamnya, jika barang tersebut musnah disebabkan oleh hal apapun, maka itu

sudah menjadi tanggung jawab muqtaridh.74

Orang yang berutang wajib mengembalikan utangnya kepada orang yang

meminjami utang sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati bersama. Jika

muqtaridh telah mampu mengembalikan utang sebelum waktu perjanjiannya

berakhir, sebaiknya ia segera mngembalikan. Cara seperti ini dapat menambah

kepercayaan muqridh kepada muqtaridh. Selain kewajiban-kewajiban di atas,

seorang muqridh memiliki hak penuh untuk menagih utangnya. Ia memiliki hak

suara termasuk mengadukan kepengadilan bila si muqtaridh membandel (malas

membayar utangnya tersebut).

B. RIBA

1. Pengertian dan macam-macam riba

72
Salim, Hukum Kontrak: Teori dan Tehnik Penyusunan Kontrak, Jakarta: Sinar
Grafika, Cet. 1, 2003, hlm. 79.
73
Evi Ariyani, Op. Cit, hlm. 58.
74
R. Subekti, R. Tjitrosudibio, Kitab Undang-Udang Hukum Perdata, Jakarta: Pradnya
Paramita, hlm. 449.
 38

Riba secara bahasa (etimologis) berasal dari kata ‫ زد – يسيد‬bermakna

tambah.75 Dalam pengertian lain secara harfiah, riba juga berarti tumbuh

(growth), naik (rise), membengkak (swell) dan tambahan (addition).76 Adapun

menurut istilah (terminologis) riba berarti pengambilan tambahan dari harta

pokok atau modal secara batil.77 Ada beberapa pendapat dalam menjelaskan riba,

namun secara umum terdapat benang merah yang menegaskan bahwa riba adalah

pengambilan tambahan, baik dalam transaksi jual beli maupun pinjam-meminjam

secara batil atau bertentangan dengan prinsip muamalah dalam Islam.

Riba sering juga diterjemahkan dalam bahasa Inggris sebagai Usury

dengan arti tambahan uang atas modal yang diperoleh dengan cara yang dilarang

oleh syara', baik dengan jumlah tambahan yang sedikit atau pun dengan jumlah

tambahan banyak. Kata usury dipakai untuk menunjukkan pembebanan tingkat

suku bunga yang tidak masuk akal atau di atas tingkat suku bunga legal yang

relatif tinggi.78

Riba identik dengan bunga bank atau rente, menurut istilah rente berasal

dari bahasa Belanda yang juga dikenal dengan bunga. Sering kita dengar di

tengah-tengah masyarakat bahwa rente disamakan dengan riba, pendapat itu

disebabkan karena rente merupakan pembayaran lebih atas modal pokok yang

75
Achmad Warson Munawwir, Op. Cit, hlm. 854.
76
Sutan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam Dan Kedudukannya Dalam Tata Hukum
Perbankan Indonesia, Jakarta: Pustaka Utama Graffiti, 2007, hlm. 9.
77
zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, Cet. I, 2008, hlm.
88.
78
Zamir Iqbal et al, Pengantar Keuangan Islam: Teori dan Praktik, Jakarta: Kencana,
Cet I, 2008, hlm. 90.
 39

dipinjam oleh muqtaridh kepada pihak muqridh.79 Sedangkan uang yag lebih dari

itu adalah riba, dan riba itu haram hukumnya. Kemudian dilihat dari segi lain

bahwa muqridh itu hanya tahu menerima uang, tanpa resiko apa-apa. Pihak

muqridh tidak ingin tahu apakah orang yang meminjam uang itu rugi atau

untung. Mengenai hal ini Allah mengingatkan dalam firman-Nya Surat an-Nisa‟

ayat 29 sebagai berikut:

          

 ….     

Artinya: ”Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta
sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan
yang Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah
kamu membunuh dirimu,”80

Dalam kaitannya dengan pengertian al-bathil dalam ayat tersebut, Ibnu al-Arabi

al-Maliki dalam kitabnya Ahkam Al-Qur‟an, menjelaskan,

ِ ِ ِ ِ ِّ ‫الربَ ِاِف اللُّغَ ِة ُى َو‬

ٌ ‫واْملَُر ُاد بِو ِِف اآليَة ُى َو ُك ُّل ِزيَ َادة ََلْ يُ َقابِلْ َها ع َو‬,
‫ض‬ َ ُ‫الزيَ َادة‬ ِّ ‫َو‬
“Pengertian riba secara bahasa adalah tambahan, namun yang dimaksud riba
dalam ayat al-Qur‟an yaitu setiap penambahan yang diambil tanpa adanya satu
transaksi pengganti atau penyeimbang yang dibenarkan syariah.”

Maksud dari transaksi pengganti atau penyeimbang yaitu transaksi bisnis

atau komersil yang melegitimasi adanya penambahan tersebut secara adil, seperti

transaksi jual beli, gadai, sewa, atau bagi hasil proyek. Dalam transaksi sewa,

79
Ali Hasan, Berbagai Macam Transaksi Dalam Islam, Jakarta: PT Grafindo Persada,
Cet I, 2003, hlm. 182.
80
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahnya, Op. Cit, hlm. 107.
 40

penyewa membayar upah sewa karena adanya manfaat sewa yang dinikmati.

Dalam hal jual beli pembeli membayar harga atas imbalan barang yang

diterimanya. Demikian juga dalam proyek bagi hasil para peserta perkongsian

berhak mendapat keuntungan karena disamping menyertakan modal juga turut

serta menanggung resiko kerugian yang bisa saja muncul setiap saat. Dalam

transaksi simpan-pinjam dana misalnya, secara konvensional pemberi pinjaman

mengambil tambahan dalam bentuk bunga tanpa adanya suatu penyeimbang yang

diterima peminjam kecuali kesempatan dan faktor waktu yang berjalan selama

proses peminjaman tersebut. Namun, yang tidak adil di sini adalah peminjam

diwajibkan untuk selalu, harus, mutlak, dan pasti untung dalam setiap

penggunaan kesempatan tersebut. Demikian juga dana itu tidak akan berkembang

dengan sendirinya hanya dengan faktor waktu semata, tanpa ada faktor orang

yang menjalankan dan mengusahakannya. Bahkan ketika orang tersebut

mengusahakan bisa saja untung atau rugi.

Berdasarkan definisi yang telah dikemukakan di atas dapat dipahami

bahwa riba adalah suatu kelebihan yang terjadi dalam tukar-menukar barang

yang sejenis atau jual beli barter, dan kelebihan tersebut disyaratkan dalam

perjanjian. Jika kelebihan tersebut tidak disyaratkan dalam perjanjian itu tidak

termasuk riba.

Secara garis besar riba dikelompokkan menjdi dua. Masing-masing

adalah riba utang-piutang dan riba jual beli. Kelompok pertama terbagi lagi
 41

menjadi riba qardh dan riba jahiliyyah, sedangkan kelompok kedua riba jual beli

terbagi menjadi riba fadl dan riba nasi‟ah. Adapun penjelasannya sebagai berikut:

a. Riba qardh

Suatu manfaat atau tingkat kelebihan tertentu yang disayaratkan terhadap

yang berutang (muqtaridh).81 Sedangkan menurut Wahbah az-Zuhaili jika

seseorang meminjamkan sejumlah uang kepada orang lain dengan

kesepakatan bahwa orang tersebut akan mengembalikan dengan tambahan

tertentu, atau dengan mensyaratkan tambahan dalam pembayaran setiap bulan

atau setiap tahun, itu termasuk ke dalam riba qardh.82

b. Riba jahiliyyah

Utang dibayar lebih dari pokoknya, karena peminjam tidak mampu membayar

utangnya pada waktu yang telah ditetapkan. Qatadah menjelaskan riba

Jahiliyyah adalah seseorang yang menjual barangnya secara tempo hingga

waktu tertentu. Apabila telah datang saat pembayaran dan pembeli tidak

mampu membayarnya, Maka pemebeli memberikan bayaran tambahan atas

penangguhan utang tersebut.83

c. Riba fadl

Fadl berarti kelebihan yang dikenakan dalam pertukaran barang sejenis

dengan kadar yang berbeda, sedangkan barang yang dipertukarkan itu

81
Idri, Hadis Ekonomi, Jakarta: Prenadamedia Group, Cet. I, 2016, Hlm. 192.
82
Wahbah az-Zuhaili, Op. Cit, hlm. 337.
83
Syafi‟I Antonio, Op. Cit,hlm. 39.
 42

termasuk barang ribawi.84 Riba fadl ini berlaku hanya timbangan atau tukaran

harta yang sama jenis dan bentuknya seperti emas dengan emas, perak dengan

perak.85

d. Riba Nasi‟ah

Nasi‟ah berasal dari kata dasar nasa‟ yang berarti mengakhirkan. 86 Sedangkan

pengertian riba nasi‟ah adalah tambahan pembayaran atas jumlah modal yang

disyaratkan terlebih dahulu yang harus dibayar oleh peminjam kepada yang

meminjam tanpa resiko sebagai imbalan dari jarak waktu pembayaran yang

telah diberikan.87 Bentuknya yaitu seseorang memberikan utang kepada orang

lain sampai batas waktu yang ditentukan seperti satu bulan atau satu tahun,

kemudian jika masa tiba pembayaran dan orang yang berutang tidak mampu

melunasinya, maka pemberi utang lalu menangguhkan pembayarannya

dengan syarat nilai pembayaran utangnya bertambah karena riba.88

2. Dasar hukum dilarangnya riba

Larangan riba yang terdapat dalam al-Qur‟an tidak diturunkan sekaligus,

melainkan diturunkan dalam empat tahap. Tahap pertama menolak anggapan

bahwa pinjaman riba yang pada zahirnya seolah-olah menolong mereka yang

84
Muhammad Muslehuddin, Sistem Perbankan Dalam Islam, Jakarta: Rineka Cipta,
Cet. 1, 1990, hlm. 77.
85
Abdurrahman Ghazaly, et al, Fikih Muamalat, Jakarta: Kencana, 2010,hlm. 220.
86
Shaleh al-Fauzan, Op. Cit, hlm. 54.
87
Abdurrahman Ghazaly, et al, Op. Cit, hlm. 218.
88
Muhammad Abdul Athi Buhairi, Tafsir Ayat-Ayat Ya Ayyuhal-Ladzina Amanu, Cet. I,
Jakarta: Pustaka Al-Kautsar, 2005, hlm. 189.
 43

memerlukan sebagai suatu perbuatan mendekai atau taqarrub kepada Allah,

sebagaimana firman Allah pada surat Ar-Ruum ayat 39.

                

      

Artinya: “Dan sesuatu Riba (tambahan) yang kamu berikan agar Dia bertambah
pada harta manusia, Maka Riba itu tidak menambah pada sisi Allah.
dan apa yang kamu berikan berupa zakat yang kamu maksudkan untuk
mencapai keridhaan Allah, Maka (yang berbuat demikian) Itulah
orang-orang yang melipat gandakan (pahalanya).” (ar-Ruum: 39)89

Ayat di atas menerangkan bahwa siapa saja yang menafkahkan hartanya

demi karena Allah, maka ia akan memperoleh kebahagiaaan, sedang yang

menafkahkan dengan riya‟, serta untuk mendapatkan popularitas maka ia akan

kecewa bahkan rugi. Adapun yang memberi hartanya sebagai hadiah untuk

memperoleh keuntungan materi dibalik pemberiannya tersebut, maka itu

bukanlah sesuatu yang baik walau tidak terlarang. Dan apa saja yang kamu

berikan dari harta yang berupa riba yakni tambahan pemberian berupa hadiah

terselubung, dengan tujuan agar harta tersebut bertambah, maka hal tersebut

tidak berpahala disisi Allah. Karena Allah tidak memberkati pemberian seperti

itu. Dan apa yang kamu berikan berupa zakat yakni sedekah yang suci yang

dimaksudkan untuk meraih keridhaan disisi-Nya, maka bagi orang yang

89
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahnya, [Link], hlm. 637.
 44

melakukan hal semacam itulah yang sungguh tinggi kedudukannya sehingga

Allah akan melipat gandakan pahala tersebut.90

Harta yang kalian berikan kepada orang-orang yang memakan riba

dengan tujuan agar harta tersebut bertambah, tidak suci di sisi Allah dan

tidakakan diberkati. Sedangkan sedekah yang kalian berikan dengan tujuan

mengharap ridha Allah tanpa riya dan mengharapkan imbalan, maka itulah

orang-orang yang memiliki kebaikan berlipat ganda.91

Tahap kedua, riba digambarkan sebagai sesuatu yang buruk. Allah

mengancam akan memberi balasan yang keras kepada orang yahudi yang

memakan riba, sebagaimana dalam firman-Nya dalam surat An-nisa ayat 160-

161.

           

            

     

Artinya:”Maka disebabkan kezaliman orang-orang Yahudi, Kami haramkan atas
(memakan makanan) yang baik-baik (yang dahulunya) Dihalalkan bagi
mereka, dan karena mereka banyak menghalangi (manusia) dari jalan
Allah, Dan disebabkan mereka memakan riba, Padahal Sesungguhnya
mereka telah dilarang daripadanya, dan karena mereka memakan harta
benda orang dengan jalan yang batil. Kami telah menyediakan untuk
orang-orang yang kafir di antara mereka itu siksa yang pedih.” (an-
Nisaa: 160-161)92

90
M. Quraish Shihab, Tafsir Al-Misbah, Jakarta: Lentera Hati, Cet I, 2002, hlm. 72.
91
Ibid, hlm. 73.
92
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahnya, Op. Cit, hlm. 136.
 45

Ayat ini menjelaskan rincian sanksi yang menimpa orang-orang Yahudi

dengan menyebut penyebab utamanya, yaitu bahwa mereka berlaku zhalim, tidak

menempatkan sesuatu pada tempatnya yang wajar. Disebabkan kezhaliman yang

sangat besar sebagaimana dipahami dari kata zhulmin yang menggunakan tanwin

bunyi nun. Salah satu bentuk kezhaliman besar orang Yahudi yaitu menghalangi

manusia menuju jalan Allah, yakni pengharaman sebagian dari apa yang tadinya

dihalalkan dengan disebabkan mereka memakan riba, perbuatan tersebut

merupakan sesuatu hal yang tidak manusiawi padahal sesungguhnya mereka

dilarang oleh Allah untuk mengambilnya. Dengan demikian mereka

menggabungkan dua keburukan sekaligus, tidak manusiawi dan melanggar

perintah Allah.93

Tahap ketiga riba diharamkan dengan dikaitkan kepada suatu tambahan

yang berlipat ganda. Para ahli tafsir berpendapat bahwa pengambilan bunga

dengan tingkat yang cukup tinggi merupakan fenomena yang banyak

dipraktikkan pada masa tersebut. Alllah berfirman dalam surat ali-Imron ayat

130,

           

 

93
M. Quraish Shihab, Op. Cit, hlm. 645-655.
 46

Artinya:”Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan

berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu
mendapat keberuntungan.”(Ali-Imron: 130)94

Ayat di atas dimulai dengan panggilan kepada orang-orang yang beriman,

disusul dengan larangan memakan riba. Dimulainya demikian memberi syarat,

bahwa bukanlah sifat dan kelakuan orang-orang yang beriman memakan, yakni

mencari dan menggunakan uang yang diperolehnya dari praktek riba. Menurut

al-Shabuni sebagaimana yang dikutip oleh Abdul Ghofur, ayat ini termasuk

Madaniyah yang di dalamnya telah menerangkan keharamaan riba secara jelas

namun bersifat juz‟i tidak bersifat kulli, sebab pengharamannya hanya

ditunjukkan pada riba al-fahisy, riba yang sangat buruk dan keji dimana dengan

riba tersebut utang seseorang dapat menjadi berlipat-lipat.95

Riba atau kelebihan yang terlarang oleh ayat di atas adalah yang sifatnya

adh‟afan mudha‟afah (‫)أضعافا مضاعفت‬. Kata adh‟afan (‫ )أضعافا‬adalah bentuk jamak

dari dhi‟f (‫ )ضعف‬yang berarti serupa, sehingga yang satu menjadi yang dua. Kata

dhi‟fain (‫ )ضعفين‬adalah bentuk ganda, sehingga jika anda mempunyai dua maka

ia menjadi empat, adh‟afan adalah berlipat ganda. Memang demikianlah

kebiasaan yang terjadi dimasyarakat Jahiliyah, jika seseorang tidak mampu

membayar utangnya dia ditawari atau menawarkan penangguhan pembayaran,

94
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahnya, Op. Cit. Hlm. 84.
95
Abdul Ghofur, Larangan Riba dalam al-Qur‟an dan Aplikasinya pada Perbankan
Syari‟ah, Jurnal Al-Ahkam, Volume XVIII, Ed II, 2007, hlm. 78.
 47

dan sebagai imbalan penangguhan tersebut pada saatnya ketika membayar utang ,

dia membayarnya dengan ganda atau berlipat ganda. 96

Sebagaimana yang dikutip oleh Abdullah Saed, Abduh dan Rashid Ridha

yang merupakan pakar hukum Islam menegaskan bahwa bunga yang dilarang

adalah yang berlipat ganda, Keterangan ini berdasarkan bukti faktual dalam

praktek riba pada masa pra-Islam dan juga implikasi yang ditimbulkannya

sehingga bunga yang tidak berlipat ganda tidaklah dilarang. 97 Riba yang

diharamkan adalah riba yang mengandung salah satu dari tiga unsur berikut:

mengandung paksaan, tambahan yang tak ada batasnya, atau berlipat ganda dan

terdapat syarat yang memberatkan, seperti tingkat bunga yang terlalu tinggi.

Setiap utang yang jumahnya kecil akan dapat meningkat dan terus

berkembang menjadi besar yang akhirnya dapat menghabiskan seluruh kekayaan

muqtaridh, dengan meningkat secara berlipat ganda bisa saja akan memberatkan

pihak muqtaridh untuk melunasi utang-utangnya.98

Kata adh‟afan mudha‟afah bukanlah syarat bagi larangan ini. Dalam arti

jika penambahan akibat penundaan itu sedikit, atau tidak berlipat ganda maka

riba atau penambahan itu boleh. Kata adh‟afan mudha‟afah bukanlah syarat,

tetapi sekedar menggambarkan kenyataan yang berlaku ketika itu. Memang,

sepintas bahwa yang menghentikan praktek riba mengalami kerugian, tetapi

96
Ibid, hlm. 216-217.
97
Abdullah Saed, Bank Islam dan Bunga, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, Cet I, 2003,
hlm.76.
98
Ibid, hlm. 39.
 48

dugaan itu tidak benar. Dengan meninggalkan riba akan terjalin hubungan

harmonis antar anggota masyarakat, serta terbina kerja sama dan tolong-

menolong yang pada akhirnya mengantarkan kepada kebahagiaan.99

Setelah larangan ini Allah mengingatkan agar bertaqwa kepada–Nya,

yakni menghindari siksa-Nya, baik akibat melakukan riba maupun bukan, dan

untuk diingat bahwa yang melanggar perintah ini, atau yang menghalalkan riba,

maka ia terancam dengan ancaman yang sangat berat yakni api neraka yang

disediakan untuk orang-orang kafir.

Riba adalah kejahatan ekonomi terbesar. Ia adalah penindasan terhadap

yang butuh. Penindasan dalam bidang ekonomi dapat lebih besar dampaknya

daripada penindasan dalam bidag fisik. Ia adalah pembunuhan sisi keamusiaan

dan kehormatan manusia secara bersinambung. Tidak heran jika sekian banyak

ulama salah satunya yaitu Muhammad Abduh yang menilai kafir bagi orang-

orang yang melakukan praktik riba, walau ia mengucapkan kalimat syahadat dan

secara formal melakukan sholat, tapi bagi kaum yang melakukan riba mereka

serupa dengan orang-orang kafir yang terancam kekal di neraka.

Surat Ali Imran ayat 130 ini harus dipahami secara komprehensif dengan

ayat 278-279 dalam surat al-Baqarah yang turun pada tahun ke-9 Hijriyyah. Pada

tahap terakhir Allah dengan jelas dan tegas mengharamkan apapun jenis

99
M. Quraish Shihab, Op. Cit, hlm. 217.
 49

tambahan yang diambil dari pinjaman. Ini ayat terakhir yg diturunkan

menyangkut riba.100

             

            

     

Artinya: ”Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan

tinggalkan sisa Riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang
yang beriman.
Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba), Maka
ketahuilah, bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu. dan jika
kamu bertaubat (dari pengambilan riba), Maka bagimu pokok hartamu;
kamu tidak Menganiaya dan tidak (pula) dianiaya.”101

Maksud dengan sisa riba mencakup semua bentuk bunga mencakup baik

itu banyak maupun sedikit, sehingga setiap bentuk pinjaman dengan imbalan

manfaat tertentu adalah riba. Salah satu bentuk riba yang dilakukan kaum

Jahiliyyah dan diharamkan dalam al-Qur‟an adalah meminjamkan sejumlah dinar

atau dirham dalam jangka waktu tertentu dengan sejumlah imbalan atau

tambahan sesuai besar kecilnya pinjman yang telah disepakati.102

Terdapat dua pernyataan penting sebagai akhir dari pembicaraan

tentang riba dalam al-Qur‟an surat al-Baqarah: 279 yang jelas menunjukan

pelarangannya yaitu :

100
Muhammad Syafi‟I Antonio, Op. Cit. hlm. 50.
101
Depag, Al-Qur‟an dan Terjemahnya, Op. Cit, hlm. 58.
102
Ash-Shadiq Abdurrahman Al-Gharyani, Fatwa Mu‟amalah Kontemporer, Surabaya:
Pustaka Progressif, Cet. I, 2004, hlm. 112.
 50

1. Statemen “‫( ” َفلَ ُك ْم ُرء ُْوسُ اَ ْم َوالِ ُك ْم‬bagimu pokok hartamu), yang kemudian
disusul dengan statemen kedua, “‫ ( ” الَ َت ْظلِم ُْو َن َوالَ ُت ْظلَم ُْو َن‬kamu tidak
melakukan penganiayaan dan tidak pula dianiaya). Statemen pertama
menunjukan tentang penarikan pokok harta yang dipinjamkan oleh muqridh
(pihak piutang) kepada muqtaridh ( pihak yang berhutang), pada sisi lain
dijelaskan bahwa apa yang telah dilakukan oleh muqridh yang hanya
meminta nilai pokok harta yang dipinjamkan kepada muqtaridh tersebut
tidak merupakan perbuatan aniaya, baik terhadap diri sendiri maupun
terhadap muqtaridh (‫)الَ َت ْظلِم ُْو َن َوالَ ُت ْظلَم ُْون‬.
2. Masing-masing statemen di atas menunjukan indikasi saling berkaitan, satu
sama lain tidak dapat berdiri sendiri tanpa dukungan yang lainnya. Jika
kedua statemen tersebut dipisah dengan cara mengabaikan salah satu
darinya, maka akan terjadi pengkaburan makna dari maksud pesan al-
Qur‟an. Atas dasar itu, maka dalam penafsiran untuk menjelaskan makna
riba harus memberi penekanan yang sama terhadap kedua statemen tersebut.
Lebih parah lagi apabila dalam menafsirkannya hanya memperhatikan
statemen “falakum ruusu amwalikum” dan mengabaikan statemen “la
tazlimuna wala tuzlamun”. Karena statemen yang kedua pada dasarnya
mencerminkan sebagai kerangka metodologi yang hampir diikuti oleh
seluruh madzhab hukum Islam, sekaligus sebagai unsur pokok untuk
mengetahui setiap perintah dan larangan dalam al-qur‟an yang dihasilkan
melalui interpretasi yang mendalam terhadap makna yang relevan dari
sebuah teks, juga dapat memberi perhatian terhadap penyebab-penyebab
utama dari munculnya larangan dan perintah tersebut.103

Orang yang beriman adalah orang yang diliputi oleh rasa kasih sayang

kepada sesama manusia, yang kaya kalau hendak memberikan piutang tidaklah

bermaksud memeras keringat dan tenaga sesama manusia. Pada ayat ini Allah

memperingatkan kepada orang-orang beriman bahwa jika masih ada sisa-sisa

hidup dengan riba. Maka, mulai sekarang hendaklah dihentikan.

Riba adalah suatu kejahatan yang meruntuhkan hakikat tujuan Islam dan

Iman. Ia menghancur leburkan ukhuwah yang telah tertanam disetiap hati

manusia, riba benar-benar pemerasan manusia atas manusia. Segelintir manusia

103
Abdullah Saed, Bank Islam dan Bunga, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, Cet II, 2004,
hlm. 46-47.
 51

hidup menggoyang-goyangkan kaki, dari tahun ke tahun menerima kekayaan

yang melimpah padahal manusia tersebut tidak bekerja dan berusaha.104

Pekerjaan melakukan riba adalah suatu perbuatan dosa besar yang wajib

dijauhi dan ditinggalkan. Orang yang pernah melakukannya hendaklah berhenti

dengan segera dan bertaubat. Allah telah mengancam siapa saja orang yang

melakukan riba. Selain itu eksistensi riba tidak sesuai dengan sistem nilai Islam

yang melarang semua bentuk pencarian kekayaan secara akl amwal an-nas bil

baathil (memakan kekayaan orang lain dengan jalan batil).

3. Pinjaman konsumtif dan produktif

Pinjaman konsumtif merupakan pinjaman yang dipergunakan untuk

membiayai kebutuhan pokok, seperti makan dan obat-obatan. Kebutuhan

konsumtif dapat dibedakan atas kebutuhan primer (pokok/dasar) dan kebutuhan

skunder. Kebutuhan primer adalah kebutuhan pokok, baik berupa barang, seperti

makanan, minuman, pakaian dan tempat tinggal, maupun berupa jasa, seperti

pendidikan dasar dan pengobatan. Adapun kebutuhan sekunder adalah kebutuhan

tambahan, yang secara kuantitatif maupun kualitatif lebih tinggi atau lebih

mewah dari kebutuhan primer, baik berupa barang, seperti makanan dan

minuman, pakaian, perhiasan, bangunan rumah, kendaraan, maupun berupa jasa

seperti pendidikan, pelayanan kesehatan, pariwisata, hiburan.105

104
Hamka, Tafsir Al-Azhar, Singapura: Pustaka Nasional PTE LTD, Cet. I, 1990, hlm.
675.
105
Muhammad Syafi‟I Antonio, Bank Syari‟ah: Dari Teori ke Praktek, hlm. 168.
 52

Moh. Hatta dalam pinjaman konsumtif menghukumi riba, menurutnya

bahwa tujuan pengambilan pinjaman ini pada zaman Jahiliyah ialah untuk tujuan

konsumsi (tujuan konsumtif). Sehingga muqtaridh harus menderita bila tenggang

waktu pembayaran telah tiba, sementara muqtaridh belum mempunyai uang.

Itulah sebabnya Moh. Hatta menghukumi riba pada pinjaman tersebut.

Menurutnya sifat keharaman dari praktik riba, karena pihak peminjam dalam

keadaan sulit ketika terjadi akad dilaksanakan, kesulitan itu tetap melekat pada

saat mengembalikan dan juga harus membayar tambahan utangnya. Dari hal

tersebut timbul sumber eksploitasi, penindasan, gharar terhadap hajat mereka

yang tidak berkecukupan.106

Pinjaman produktif yaitu pinjaman yang ditunjukkan untuk memenuhi

kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk peningkatan usaha baik usaha

produksi, perdagangan maupun investasi.107 Tetapi pengertian produksi tidak

boleh diartikan dengan sempit karena ada satu kegiatan yang dinamakan

produktif tetapi tidak menghasilkan ekonomi sebagai contoh adalah pinjaman

untuk kegiatan sosial yaitu pembangunan sekolah. Moh. Hatta menghukumi halal

pada pinjaman produktif ini karena bunga yang diambil adalah hasil dari usaha

produksi. Bunga yang diambil juga berbeda dengan bunga yang terdapat pada riba,

karena bunga yang terdapat dalam peminjaman ini terbatas sedangkan dalam riba

bunganya berlipat-lipat.

106
Edi Suandi, Riba dan Bunga Bank Perspektif Moh. Hatta, Jurnal Ekonomi, Vol VII,
2015, hlm. 3.
107
Muhammad Syafi‟I Antonio, Op. Cit. hlm. 167.
 53

Sebagaimana yang dikutip Abdullah Saed, ad-Dawalibi seorang tokoh

kontemporer Syiria, membedakan antara pinjaman produktif dan pinjaman

konsumtif, dan menyatakan bahwa bunga pinjaman produktif adalah boleh,

sedangkan bunga pinjaman konsumtif tidak boleh. Pernyataan ad-Dawalibi

berdasarkan penjelasan dalam al-Qur'an tentang masalah riba. Menurutnya,

permasalahan riba di dalam al-Qur'an terkait dengan konteks meringankan

penderitaan fakir, miskin, kelompok masyarakat lemah, dan pihak yang

terbelenggu oleh beban hutang yang tidak mampu untuk melepaskan diri dari

jeratan hutangnya. Atas dasar pertimbangan tersebut, maka larangan riba dalam

konteks Al Qur'an berkaitan dengan pinjaman konsumtif.108 Di samping itu, para

modernis juga mengaitkannya dengan praktek riba pada masa pra-Islam. Karena

pada masa itu dalam skala yang luas tidak terdapat fakta yang menunjukkan

adanya pinjaman yang digunakan untuk tujuan produksi. Keterangan tersebut

tidak berkaitan langsung, maka pinjaman untuk investasi menurut pengamatan

para modernis di luar fenomena Qur'ani. Oleh karena itu, aspek larangannya

diketahui melalui pertimbangan rasional. Berdasarkan ini, unsur ketidakadilan

menjadi pertimbangan atas pelarangannya.

Para Ulama berpendapat bahwa riba yang diperbolehkan jika tidak

mengandung unsur dzulm dan berlipat ganda, tapi menurut Syafi‟i Antonio selain

alasan tersebut masih ada lagi sebab pembenaran pengambilan riba, yaitu dalam

keadaan dharurat. Dharurat secara bahasa bermakna keperluan yang sangat

108
Abdullah Saeed, Bank Islam Dan Bunga, hlm. 78-79
 54

mendesak, Imam Suyuti dalam bukunya al-Asybab wan-Nadzair menegaskan

bahwa dharurat adalah suatu keadaan emergency dimana jika seseorang tidak

melakukan suatu tindakan dengan cepat akan membawanya ke jurang

kehancuran.109 Sebagaimana firman Allah dalam Q.S. al-Baqarah: 173.

Pembatasan yang pasti terhadap pengambilan dispensasi darurat ini harus

sesuai dengan metodologi ushul fiqh, terutama penerapan al-qawaid al-fiqhiyyah

seputar kadar darurat, sesuai dengan ayat di atas para Ulama merumuskan

kaidah,

‫الضرورات تقدر بقدرىا‬

“Darurat itu harus dibatasi sesuai kadarnya”

Artinya darurat itu ada masa berlakunya serta ada batasan ukuran dan

kadarnya, contohnya seandainya di hutan ada sapi atau ayam, dispensasi untuk

memakan daging babi jadi hilang. Seandainya untuk mempertahankan hidup

cukup dengan tiga suap, tidak boleh melampaui batas hingga tujuh atau sepuluh

kali suap.110

4. Hikmah dilarangnya riba

Sudut pandang kaidah fikih prinsip yang berlaku umum adalah

membangun hukum syariat atas dasar illat (sebab, alasan), bukan atas dasar
109
Jalaluddin Abdurrahman as-Suyuti, al-Asybab wan-Nadzair fi Quwaidh wa Furu‟
Fiqh Asy-Syafiiyah, Beirut: Darul Kutub al-Amaliyah, 1993, hlm. 85.
110
Muhammad Syafi‟I Antonio, Bunga Bank dari Teori dan Praktek, hlm. 55.
 55

hikmah. Hal itu karena illat adalah suatu karakteristik yang senyawa dan baku,

serta merupakan indikasi kuat bagi suatu hukum. Lain halnya dengan hikmah,

yang biasanya bersifat relatif.111 Hikmah yang tampak jelas dibalik pengharaman

riba adalah mewujudkan persamaan yang adil diantara pemilik harta (modal) dan

usaha, serta memikul resiko dan akibatnya secara berani dan penuh rasa

tanggung jawab. Inilah pengertian “keadilan Islam”. 112

Islam memperketat urusan riba dan memperkeras keharamannya,

sesungguhnya maksud tersebut untuk memelihara kemaslahatan manusia baik

akhlak, hubungan sosial, maupun ekonominya.

Para ulama Islam menyebutkan beberapa alasan rasional mengenai

hikmah diharamkannya riba, karena syariat Islam memandang riba sebagai suatu

tindakan kriminal agama dan sosial terburuk. Riba merupakan pangkal kejahatan

dan dosa, maka tidaklah mengherankan jika Allah mengumumkan perang bagi

siapa saja yang berinteraksi dengan riba. 113 hal ini dikarenakan adanya bahanya

yang nyata dan berbagai keburukan yang menyertainya, diantaranya yaitu:

a. Bahaya riba bisa menjadikan orang egois, karena ia hanya mengutamakan

kemaslahatan dirinya sendiri, sehingga ia tidak memiliki semangat

pengorbanan, saling tolong-menolong dalam kebaikan dan taqwa. Hal ini

bisa mengakibatkan ikatan persaudaraan bercerai-berai, dan seakan-akan ia

111
Yusuf al-Qardhawi, Bunga Bank Haram, Terj. Setiawan Budi Utomo Jakarta: Akbar,
2002 hlm. 50.
112
Ibid, hlm. 52.
113
Muhammad Abdul Athi Buhairi, Op. Cit, hlm.133.
 56

menjadi orang yang kejam dan bengis di mata masyarakat. Ia hanya

mementingkan harta dan mengisap darah manusia dengan keserakahan dan

ketamkannya.

b. Orang yang bergantung kepada riba akan menghalangi dari melakukan

usaha, karena apabila pemilik uang sudah dapat menambah hartanya dengan

melakukan transaksi riba, baik tambahan itu diperoleh secara kontan atau

berjangka, maka ia akan meremehkan persoalan mencari penghidupan,

sehingga nyaris ia tidak mau menanggung resiko berdagang dan usaha-usaha

lainnya. Hal ini akan mengakibatkan terputusnya kemanfaatan bagi

masyarakat. Kemaslahatan dunia tidak akan dapat diwujudkan kecuali

dengan adanya perdagangan, ketrampilan, perusahaan dan pembangunan. 114

c. Orang yang pada umumnya memberikan pinjaman adalah oraang kaya,

sedang yang meminjam adalah orang miskin. Jika dalam pinjaman tersebut

terdapat unsur riba dan orang yang meminjam merasa didzolomi, ini dapat

melahirkan permusuhan dan kebencian diantara sesama umat manusia. Riba

juga dapat menghapuskan rasa kasih sayang, meruntuhkan ikatan

kemanusiaan dan menumbuhkan rasa benci, iri dalam hati.

Riba menumbuhkan pertikaian yang sengit antar golongan masyarakat,

para ulama telah menetapkan bahwa riba merupakan faktor terbesar yang dapat

mewujudkan kemewahan dan kesejahteraan disatu pihak, dan dapat menjadi

114
Yusuf Qardhawi, Al-Halal wal-Haram fil-Islam, Jakarta: Robbani Press, 2009, hlm.
307.
 57

penyebab munculnya bencana dipihak lainnya. Dibandingkan mendapat

kekayaan melalui riba, menurut tradisi yang ada riba tanpaknya indah tetapi hasil

akhirnya adalah kelangkaan dan perikaian.