Scribd
Unggah
44 tayangan5 halaman

Rekening Koran dan Rekonsiliasi Bank

Rekening koran Indo Prima pada 31 Desember 2022 menunjukkan transaksi kas dan cek serta rekonsiliasi dengan saldo bank. Terdapat perbedaan saldo antara buku besar perusahaan dengan bank yang diselesaikan dengan jurnal penyesuaian.

Diunggah oleh

Syawaluddin Zulfika
Hak Cipta
© All Rights Reserved
Kami menangani hak cipta konten dengan serius. Jika Anda merasa konten ini milik Anda, ajukan klaim di sini.
Format Tersedia
Unduh sebagai XLSX, PDF, TXT atau baca online di Scribd
44 tayangan5 halaman

Rekening Koran dan Rekonsiliasi Bank

Rekening koran Indo Prima pada 31 Desember 2022 menunjukkan transaksi kas dan cek serta rekonsiliasi dengan saldo bank. Terdapat perbedaan saldo antara buku besar perusahaan dengan bank yang diselesaikan dengan jurnal penyesuaian.

Diunggah oleh

Syawaluddin Zulfika
Hak Cipta
© All Rights Reserved
Kami menangani hak cipta konten dengan serius. Jika Anda merasa konten ini milik Anda, ajukan klaim di sini.
Format Tersedia
Unduh sebagai XLSX, PDF, TXT atau baca online di Scribd

Rekening koran dari indo prima per 31 desember 2022 sebagai berikut :

Tanggal Keterangan D K
1 saldo
6 setoran 2,000,000
10 Cek no 211 1,500,000
cek no 214 2,000,000
15 setoran 4,000,000
20 cek no 215 1,000,000
cek no 216 3,000,000
cek no 218 2,000,000
25 setoran 4,000,000
30 nota inkaso 4,000,000
31 jasa giro 1,500,000
biaya bank 500,000
S Buku besar Kas
12,000,000
14,000,000 1-Dec saldo 4,000,000
12,500,000 cek beredar 6-Dec setoran 2,000,000
10,500,000 15-Dec setoran 4,000,000
14,500,000 25-Dec setoran 2,000,000
13,500,000 30-Dec setoran 4,000,000
10,500,000
8,500,000 cek beredar 16,000,000
12,500,000 salah catat
16,500,000 November 2022 cek beredar :
18,000,000 no 211 1,500,000
17,500,000 no 218 1,500,000
no 219 2,000,000
5,000,000

2,000
500
1,500
cek no 210 2,000,000 SDP
cek no 214 2,000,000
cek no 215 1,500,000 salah catat
cek no 216 1,500,000 salah catat
cek no 217 3,000,000 SDP

10,000,000
REKONSILIASI BANK

Saldo Menurut Bank 17,500,000


Ditambah:
Setoran Dalam Perjalanan 5,000,000
Dikurangi: 5,000,000
cek beredar
Saldo yang benar menurut bank 17,500,000

Saldo menurut Perusahaan 16,000,000


Ditambah:
jasa giro 1,500,000
koreksi pencatatan 2,500,000

20,000,000

Dikurangi :
koreksi pencatatan 2,000,000
beban adm bank 500,000

Saldo perusahaan sesudah direkonsiliasi 17,500,000


JURNAL PENYESUAIAN

TANGGAL URAIAN ref D K


31-Oct-22 Kas 1,500,000
Pendapatan Jasa Giro 1,500,000

31-Oct-22 Beban Adm Bank 500,000


Kas 500,000

31-Oct-22 Kas 2,000,000


Koreksi Pencatatan 2,000,000

31-Oct-22 Koreksi pencatatan 2,000,000


Kas 2,000,000
6,000,000 6,000,000

Anda mungkin juga menyukai