2.2.1.

Jumlah Permintaan Terhadap Prodak

a. Sasaran pemakai Prodak (konsumen) : 600 CUP/hari
b. Jumlah kebutuhan Prodak CUP per tahun : 216.000 CUP

2.2.2. Proyeksi Permintaan Prodak Selama 5 tahun Mendatang

Proyeksi
Tahun ke Permintaan Prodak
(satuan)
2021 216.000 CUP
2022 226.000 CUP
2023 236.000 CUP
2024 250.000 CUP
2025 300.000 CUP

02.03 Penawaran/Pesaing
2.3.1. Jumlah Prodak Sejenis di Pasar
Kapasitas /tahun
Nama Perusahaan
(satuan)
1. J. Bubble 175.000 CUP
2. Boba Tea 250.000 CUP
3. Chatime 400.000 CUP
4. Phan Phan 350.000 CUP

Total
1.175.000
Penawaran/tahun
CUP

2.3.2. Proyeksi Penawaran/Pesaing Selama 5 Tahun Mendatang

Proyeksi Penawaran
Tahun Harga Per/CUP Penjualan /tahun
(dalam satuan)

2021 108.000 CUP 13.000 Rp [Link]

2022 113.000 CUP 13.000 Rp [Link]
2023 118.000 CUP 13.000 Rp [Link]
2024 125.000 CUP 13.000 Rp [Link]
2025 150.000 CUP 13.000 Rp [Link]

Permintaan Penawaran Peluang Pasar Rencana Penjualan Pangsa Pasar

Tahun
(2) – (3) (5)/(4) x 100%
-1 -2 -3 -4 -5 -6
2021 216.000 108.000 108.000 25.000 23%
2022 226.000 113.000 113.000 25.000 22%
2023 236.000 118.000 118.000 25.000 21%
2024 250.000 125.000 125.000 25.000 20%
2025 300.000 150.000 150.000 25.000 17%

03.02 Kapasitas Prodak Yang Dihasilkan

Rencana Prodak
Tahun Yang Dihasilkan
(dalam cup)
2021 25.000
2022 25.000
2023 25.000
2024 25.000
 3.3. Tanah yang diperlukan
1. Beli : M2 Rp.
2. Sewa per-tahun : 12 M2 Rp. 25.000.000 Rp 2.083.333

3.4. Bangunan yang diperlukan

1. Beli : M2 Rp.
2. Sewa per-tahun : 20 M2 Rp. 40.000.000 Rp 3.333.333
Rp 5.416.667

3.5. Utilitas/Sarana
Biaya Utilitas Total Biaya (Rp)
1. Bayar Listrik 1.200.000
2. Bayar Air/PAM 1.700.000 2.900.000
3. Bayar Telepon /
5.000.000
Pulsa Quota
4. dll 1.000.000
Jumlah 8.900.000

Investasi
No Peralatan Qty Harga Jumlah
1 booth 1 Unit Rp 178.500 Rp178.500
kompor dan tabung
Rp 242.500 Rp242.500
2 gas 1 Unit
3 panci besar 1 Buah Rp 232.500 Rp232.500
4 saringan 1 Buah Rp 22.000 Rp22.000
5 penyerut es batu 1 Buah Rp 165.050 Rp165.050
6 baskom 3 Buah Rp 24.000 Rp72.000
7 pisau 3 Buah Rp 11.500 Rp34.500
8 meja 3 Unit Rp 382.550 Rp1.147.650
9 kursi 8 Unit Rp 521.500 Rp4.172.000
10 mesin blender 1 Unit Rp 139.500 Rp139.500
11 gelas 600 CUP Rp 1.500 Rp900.000
12 sendok 600 Pcs Rp 500 Rp300.000

pengaduk minuman Rp 6.500 Rp13.000

13 2 Pcs
14 toples 5 Buah Rp 8.500 Rp42.500
15 serbet 20 Buah Rp 7.500 Rp150.000
16 timbangan digital 1 Unit Rp 8.500 Rp8.500
17 nampan 1 Buah Rp 18.500 Rp18.500
18 spanduk 2 Unit Rp 42.500 Rp85.000
mesin penyegel
Rp 1.258.000 Rp1.258.000
19 minuman 1 Unit

Peralatan tambahan
Rp 23.000 Rp23.000
yang lainnya
20 1 Paket

Jumlah Investasi
Rp9.204.700

3.8. Bahan yang Diperlukan

Bulan
Hari

Bahan Fungsi Harga (Rp) Jumlah Total Pertahun

No
1 tepung tapioka Adonan 30 Rp 45.000 1.350.000 12 16.200.000
2 es batu Adonan 30 Rp 11.000 330.000 12 3.960.000
3 gula pasir Adonan 30 Rp 38.500 1.155.000 12 13.860.000
4 rasa minuman Adonan 30 Rp 21.000 630.000 12 7.560.000
 5 susu Adonan 30 Rp 26.500 795.000 12 9.540.000
6 teh Adonan 30 Rp 8.000 240.000 12 2.880.000
7 coklat Adonan 30 Rp 18.000 540.000 12 6.480.000
8 bahan lainnya Adonan 30 Rp 11.000 330.000 12 3.960.000
9 cup gelas + sedotan Bahan Pelengkap 30 Rp 22.000 660.000 12 7.920.000
10 pengemas Bahan Pelengkap 30 Rp 7.000 210.000 12 2.520.000
11 promosi Peralatan 30 Rp 4.000 120.000 12 1.440.000
12 gas LPG Peralatan 30 Rp 17.500 525.000 12 6.300.000
13  Sewa tempat Biaya Lainya 30 Rp 111.111 3.333.330 12 39.999.960
14  air dan listrik Biaya Lainya 30 Rp 96.667 2.900.010 12 34.800.120
Jumlah 157.420.080

3.9. Tenaga Kerja Langsung

1) Sistem Harian
Jenis Kegiatan Tarip/unit Jumlah TK Jumlah hari kerja/th Total (Rp)
01.00
02.00
03.00

2) Sistem Tetap (Bulanan)

Jenis Kegiatan Jumlah TK Tarip/bulan Total (Rp)

1. Supervisor 1 3.000.000 3.000.000
2. SPG/SPB 4 2.500.000 10.000.000
3. Logistik 4 2.600.000 10.400.000
4. Admin 2 2.300.000 4.600.000

5. Bagian keuangan 1 2.800.000 2.800.000

JUMLAH 12 30.800.000

3.10. Biaya Umum

Biaya untuk menunjang kegiatan :

Jenis Biaya Umum

Prodak Bubble Keep Total (Rp)
Smile

1. Pemeliharaan
1.500.000
mesin dan peralatan

2. Suku cadang,
bahan bakar, olie, 1.000.000
dll
3. Listrik, air, dll 34.800.120
4. Pemeliharaan
0
bangunan
37.300.120

PIMPINAN

Supervisor
 Supervisor

BAG.
SPG/SPB Logistik ADMIN
KEUANGAN

4.1.2. Uraian Jabatan

Gaji (Rp)
Jabatan Uraian Tugas
Bulan Tahun
 Pemilik
1.
 Penentu 7.000.000 84.000.000
Pimpinan/Pemilik
kebijakan
2. Supervisor Pengelolaan usaha 3.000.000 36.000.000
3. SPG/SPB Pelayanan Pembeli 10.000.000 120.000.000
4. Logistik Penyuplay Barang 10.400.000 124.800.000
5. Admin Administrasi 4.600.000 55.200.000
Administrasi
6. Bagian keuangan 2.800.000 33.600.000
keuangan
369.600.000

4.2. Perijinan
Jenis Perijinan Biaya (Rp)

1. Ijin Prinsip (Dari

500.000
Instansi Teknis)

2. SITU (Surat Ijin

500.000
Tempat Usaha)

3. SIUP (Surat Ijin

500.000
Usaha Perdagangan)

4. TDP (Tanda
500.000
Daftar Perusahaan)

5. NPWP (Nomor
500.000
Pokok Wajib Pajak)

6. Akte Pendirian 2.000.000

7. dan lain-lain 2.000.000
6.500.000

4.3. Kegiatan Pra-Operasi dan Jadwal Pelaksanaan isi jadualnya

Jenis Kegiatan Pra- Jadwal Pelaksanaan
Biaya Pra-Operasi
Operasi

10

11

12
1

9
1. Survey Pasar 1.000.000
2. Menyusun
2.000.000
Rencana Usaha
3. Mengurus
1.000.000
Perijinan
4. Survey Tempat
-
Usaha

5. Survey Peralatan 500.000

6. Instalasi Listrik,
500.000
Air, Telepon

7. Mencari Tenaga
500.000
Kerja

8. Uji Coba Produksi -

9. Operasional -
5.500.000

4.4. Inventaris Kantor

Inventaris Kantor Merk Jumlah Harga (Rp) Total (Rp)
1. Komputer Acer 1 unit 5.000.000 5.000.000
2. Meja dan kursi Lokal 2 unit 3.000.000 6.000.000
3. Lemari arsip Lion 1 unit 3.000.000 3.000.000
14.000.000

4.5. Perlengkapan Kantor

Jenis Biaya
Perlengkapan Total (Rp)
Kantor
1. Alat-alat tulis 1.000.000
2. Buku, faktur,
binder, kop surat, 1.000.000
amplop dll.
2.000.000

BIAYA PROYEK
(dalam Rp)
MODAL
KETERANGAN TOTAL KREDIT
SENDIRI
A. INVESTASI HARTA TETAP
01.00 Tanah 500.000.000 500.000.000 0
02.00 Sewa Bangunan 5.416.667 5.416.667 0
03.00 Mesin & Peralatan 9.204.700 5.000.000 400.000.000
04.00 Investasi Kantor 14.000.000 14.000.000 0
05.00 Kendaraan 12.000.000 12.000.000 0
06.00 Lain-lain 12.000.000 12.000.000 0
Total Harta Tetap 552.621.367 548.416.667 400.000.000
B. INVESTASI PRA-OPERASI
01.00 Rencana Usaha 5.500.000 5.500.000 0
02.00 Perijinan 6.000.000 6.000.000 0
03.00 Pelatihan 0 0 0
04.00 Produksi Percobaan 0 0 0
05.00 Lain-lain 0 0 0
Total Pra-Operasi 11.500.000 11.500.000 0
C. INVESTASI (A + B) 564.121.367 559.916.667 400.000.000
D. MODAL KERJA
BIAYA USAHA
01.00 Gaji Pimpinan 84.000.000
02.00 Supervisor 36.000.000
03.00 SPG/SPB 120.000.000
04.00 Logistik 124.800.000
05.00 Admin 55.200.000
06.00 Keuangan 33.600.000
07.00 Biaya Umum 35.000.000
Total Biaya Usaha 488.600.000
TOTAL BIAYA OPERASI / tahun 488.600.000
MODAL KERJA (1/12 X Biaya Operasi) 40.716.667 40.716.667 0
TOTAL BIAYA PROYEK (C + D) 604.838.033 600.633.333 400.000.000
PROSENTASE 100% 81% 66%

PROYEKSI LABA RUGI

(dalam Rp)
TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
KETERANGAN   1 2 3 4 5
140.400.000 154.440.000 169.884.000
A. PENJUALAN [Link] [Link] [Link] [Link] [Link] Kenaikan Pengeluaran
B. BIAYA USAHA 5% 5% 5% 5%
 1. Gaji Pimpinan 24.000.000 25.200.000 26.460.000 27.783.000 29.172.150 1.200.000 Rp 1.260.000 1.323.000 1389150
 2. Gaji Staf dan Sekuriti 90.000.000 94.500.000 99.225.000 104.186.250 109.395.563 4.500.000 Rp 4.725.000 4.961.250 5209312,5
 3. Gaji Administrasi & Keuangan 7.200.000 7.560.000 7.938.000 8.334.900 8.751.645 360.000 Rp 378.000 396.900 416745
 4. Gaji Manajer 12.000.000 12.600.000 13.230.000 13.891.500 14.586.075 600.000 Rp 630.000 661.500 694575
 5. ATK 2.000.000 2.100.000 2.205.000 2.315.250 2.431.013 100.000 Rp 105.000 110.250 115762,5
6. Biaya bahan penunjang 28.000.000 29.400.000 30.870.000 32.413.500 34.034.175 1.400.000 Rp 1.470.000 1.543.500 1620675
7. Biaya umum 64.000.000 67.200.000 70.560.000 74.088.000 77.792.400 3.200.000 Rp 3.360.000 3.528.000 3704400
Total Biaya Usaha sebelum 227.200.000 238.560.000 250.488.000 263.012.400 276.163.020
Penyusutan dan Amortisasi
 8. Penyusutan 134.700.000 134.700.000 134.700.000 134.700.000 134.700.000
 10. Amortisasi 2.620.000 2.620.000 2.620.000 2.620.000 2.620.000
C. TOTAL BIAYA USAHA 364.520.000 375.880.000 387.808.000 400.332.400 413.483.020
D. LABA USAHA (A - C) [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]

E. BUNGA (15%) 0 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000

F. LABA SEBELUM PAJAK (D- E) 979.480.000 968.120.000 [Link] [Link] [Link]

G. P A J A K 0 117.537.600 116.174.400 131.591.040 148.620.912 167.428.918

H. LABA (F - G) 861.942.400 851.945.600 965.000.960 [Link] [Link]

I. B E P   

PENYUSUTAN Nilai (Rp) Umur (tahun) Penyusutan/tahun

01.00 Bangunan Rp 500.000.000 20 25.000.000
02.00 Mesin dan Peralatan Rp 9.204.700 5 1.840.940
03.00 Inventaris Kantor Rp 14.000.000 5 2.800.000
04.00 Kendaraan Rp 12.000.000 5 2.400.000
05.00 Lain-lain - - -
 Jumlah Rp 535.204.700 Rp 32.040.940

AMORTISASI Nilai (Rp) Umur (tahun) Peny/tahun

01.00 Investasi Pra-Operasi Rp 13.100.000 5 2.620.000

PROYEKSI ARUS KAS (isi lengkap)

(dalam Rp)

KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Bulan 5

Total Penjualan 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
A. ARUS KAS MASUK
01.00 Penjualan Prodak [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
02.00 Penerimaan Piutang 5.000.000 7.000.000 20.000.000 10.000.000
03.00 Modal Sendiri 559.916.667
04.00 Kredit Investasi 400.000.000
05.00 Kredit Modal Kerja 20.000.000
06.00 Saldo Kas Awal 959.916.667 [Link] [Link] [Link] [Link]
Total Kas Masuk 979.916.667 [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
B. ARUS KAS KELUAR
01.00 Investasi 0
02.00 By. Usaha Sebelum. Penyusutan & Amortisasi Rp 227.200.000 Rp 238.560.000 Rp 250.488.000 Rp 263.012.400 Rp 276.163.020
03.00 Bunga 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000
 04.00 Pajak PPN 10 % PPH 2% = 12% 12% 168.480.000 168.480.000 185.328.000 203.860.800 224.246.880
Total Kas Keluar 0 Rp 455.680.000 Rp 467.040.000 Rp 495.816.000 Rp 526.873.200 Rp 560.409.900
C. KAS NETTO (A - B) -979.916.667 [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
D. KEWAJIBAN BANK
01.00 Angsuran Kredit Investasi 0 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000
02.00 Angsuran Modal Kerja 111.983.333 111.983.333 111.983.333 111.983.333 111.983.333
Total Kewajiban Bank 0 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333
E. SALDO KAS AKHIR (C - D) -979.916.667 [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]

Catatan : A.1 = Penjualan Tunai = % x penjualan, A.2 = Penjualan Kredit = % x penjualan

Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

A. Kas Masuk
01.00 Penjualan Tunai [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
02.00 Penjualan Piutang 5.000.000 7.000.000 20.000.000 10.000.000
Total Kas Masuk [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
B. Total Kas Keluar -979.916.667 Rp 455.680.000 Rp 467.040.000 Rp 495.816.000 Rp 526.873.200 Rp 560.409.900
C. Kas Netto (A + B) 0 Rp [Link] Rp [Link] Rp [Link] Rp [Link] Rp [Link]
D. Faktor Diskon, i1 = 35% 1 0,74 0,55 0,41 0,30 0,22 2,22
E. Nilai Sekarang (C x D) 0 [Link] [Link] 832.074.785 676.112.893 543.959.793 [Link]
F. Faktor Diskon, i2 = 60% 1 0,63 0,39 0,24 0,15 0,10 1,51
G. Nilai sekarang (C x F) 0 [Link] 732.828.125 499.808.594 342.668.640 232.613.935 [Link]

IRR = 40%
NPV= Rp3.366.296.992,52

PROYEKSI NERACA (diisi lengkap)

(dalam Rp)

KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

I. HARTA
A. Harta Lancar
01.00 Kas [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
02.00 Piutang
03.00 Persediaan ATK
Total Harta Lancar [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]
B. Harta Tetap
01.00 Tanah 500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000 500.000.000
02.00 Bangunan 9.204.700 9.204.700 9.204.700 9.204.700 9.204.700 9.204.700
03.00 Mesin & Peralatan 14.000.000 14.000.000 14.000.000 14.000.000 14.000.000 14.000.000
04.00 Investasi 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000
05.00 Kendaraan - - - - - -
06.00 Lain-lain
Total Harta Tetap 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Harta Tetap 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700 535.204.700
C. Investasi Pra-Operasi
Akumulasi Amortisasi
Nilai Buku Harta Tak Berwujud
Total Harta
(A + B + C) 535.204.700 [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]

II. HUTANG DAN MODAL

 A. Hutang Lancar
01.00 Hutang Dagang
02.00 Kredit Modal Kerja 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333
Total Hutang Lancar 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333 191.983.333
B. Hutang Jangka Panjang
01.00 Kredit Investasi 885.278.967 885.278.967 922.620.407 952.174.679 984.133.304
Total Hutang Jk. Panjang 885.278.967 885.278.967 922.620.407 952.174.679 984.133.304
C. Modal
01.00 Modal Sendiri 535.204.700
02.00 Laba Periode Lalu
03.00 Laba 861.942.400 851.945.600 965.000.960 [Link] [Link]
Total Modal 535.204.700 861.942.400 851.945.600 965.000.960 [Link] [Link]
TOTAL HUTANG & MODAL
(A + B + C) 535.204.700 [Link] [Link] [Link] [Link] [Link]

ROI = (Laba/Total Harta) x 100% 44% 44% 46% 49% 51%

Kesimpulan:
Untuk analisi kelayakan usaha minuman Keep Bubble Smile 5 tahun kedepan Layak, karena laba lebih besar 51 % > dibanding Modal Berdasarkan Hitungan ROI
dan berdasarkan Indikator NPV = Rp [Link],- Lebih besar dari modal dasar = 979.916.666, Juga berdasarkan IRR 40%dimana hasil tersebut lebih besar dari suku bunga bank yaitu 15% Maka berdasarkan indikator tersebut Usaha ini layak di kembangkan.