Pendahuluan.

Dewasa ini perkembangan ilmu manajemen proyek sudah demikian pesatnya. Untuk
memanage sebuah proyek agar sesuai dengan yang direncanakan adalah merupakan
tujuan dari semua Manajer Proyek dan timnya. Dalam setiap proyek tentu tujuan
utamanya adalah memperoleh keuntungan. Artinya fokus utama dalam setiap proyek
adalah bagaimana cara mengendalikan biaya proyek sesuai dengan yang dibujetkan.

Salah satu ilmu manajemen proyek yang mungkin bisa digunakan secara efektif untuk
memantau, menganalisa dan mengendalikan biaya sebuah proyek adalah Earn Value
Management (EVM). Sebagaimana tersebut diatas bahwa fokus utama sebuah proyek
adalah pengendalian biaya, maka dengan menggunakan EVM sebagai metode untuk
menganalisa biaya sebuah proyek akan menghasilkan analisa yang menyeluruh dengan
tingkat akurasi yang dapat dipertanggung jawabkan.

Tujuan penulisan artikel ini adalah untuk sekedar sharing dengan rekan-rekan yang
berkecimpung dalam dunia perproyekan sekaligus juga bagi rekan-rekan non proyek
yang berminat belajar tentang Project Management. Mengingat keterbatasan waktu dan
kurang luasnya pengetahuan penulis, barangkali penulis kurang sempurna dalam
penyampaian kata maupun istilah dalam artikel ini, dengan kerendahan hati dimohon bagi
rekan-rekan untuk memberikan kritik, saran atau tanggapan.

Doha, 17 Oktober 2010

Rudi Setiawan
Cost Control Engineer
Black Cat Engineering & Construction WLL
Al-Brooq Building 3rd Floor, Bin Mahmud Street
Doha- State Of Qatar

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -1

A. Pengertian: Proyek, Manajemen Proyek dan Earn Value Management.

Seperti kita ketahui proyek adalah suatu kegiatan yang bertujuan untuk menciptakan
suatu produk, jasa pelayanan atau hasil. Suatu proyek biasanya melibatkan satu orang
atau beberapa orang, satu organisasi atau beberapa organisasi yang bekerjasama demi
tercapai hasil dari proyek tersebut sebagaimana yang diharapkan.

Hasil dari suatu proyek antara lain bisa berupa :

1. Produk atau barang, yang secara umum dibutuhkan oleh pasar atau bisa
merupakan pesanan khusus dari orang atau organisasi terhadap produk atau
barang tertentu.
2. Kesediaan dan kemampuan dalam memberikan suatu jasa layanan kepada pihak
lain, misalnya : jasa pengiriman barang, agen pemasaran dll.
3. Documen, prosedur, perhitungan-perhitungan hasil suatu riset dan analisa dari
orang atau organisasi tertentu yang mempunyai kapasitas dan berwenang
mengeluarkan document atau prosedur tersebut.

Untuk menjalankan sebuah proyek diperlukan ketrampilan, pengetahuan, metode, alat

serta teknis-teknis khusus yang dinamakan manajemen proyek agar dapat dipastikan
bahwa proyek tersebut sesuai dengan kriteria yang telah ditentukan atau disepakati.

Dalam manajemen proyek yang baik, suatu proyek idealnya mempunyai tahapan-tahapan
sebagai berikut:

1. Inisiasi.(Initiating)
2. Perencanaan. (Planning)
3. Eksekusi. (Executing)
4. Pengawasan dan pengendalian. (Controlling)
5. Penutup. (Closing)

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -2

Salah satu metode, alat atau cara yang paling efektif dalam manajemen proyek yang
diperlukan untuk mengukur, menganalisa dan mengendalikan jalannya sebuah proyek
adalah Earn Value Management (EVM).

EVM biasa juga dinamakan “management with the lights on” (manajemen dengan lampu
menyala), karena EVM benar-benar membantu secara terang dan objektif menjelaskan
bagaimana kondisi yang terjadi ketika sebuah proyek sedang berjalan sekaligus juga
mampu memberikan prediksi yang akurat terhadap trend dan tingkat kesuksesan hingga
selesainya sebuah proyek.

EVM akan mampu memberi gambaran secara jelas terhadap kondisi-kondisi proyek yang
sedang berjalan antara lain:

1. Apakah proyek tersebut Ahead atau Behind Schedule ?

2. Seberapa efektifkah waktu (manhour / machinehour) yang kita gunakan ?
3. Kapan proyek tersebut kira-kira akan selesai ?
4. Seberapa efisienkah resource (manpower / equipment) yang kita gunakan ?
5. Sisa pekerjaan (remaining work) yang nantinya berpotensi mengakibatkan
terjadinya penambahan biaya ?
6. Berapa besar biaya yang akan diperlukan hingga selesainya proyek tersebut ?
7. Bagaimana kondisi yang akan terjadi pada saat selesainya proyek, apakah Over
Budget ataukah Under Budget ?

Dengan menggunakan metode EVM, Manajer Proyek dan timnya akan mengetahui
gambaran-gambaran tentang kondisi proyek sebagaimana tersebut diatas sehingga dapat
melakukan identifikasi, dimana sesungguhnya masalah utama proyek tersebut, apakah
masalah tersebut critical atau tidak , dan upaya apa yang dilakukan untuk mengembalikan
proyek tersebut on the track.(on schedule & on budget)

Untuk memberi pengertian dan gambaran seberapa penting penggunaan metode EVM
terhadap setiap proses dalam Manajemen Proyek (Inisiasi, Perencanaan, Eksekusi,

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -3

Pengawasan dan Penutup) berikut dibawah ini saya tampilkan tabel korelasi penggunaan
metode EVM dalam proses Manajemen Proyek.

Gbr 01. Tabel korelasi EVM terhadap proses-proses dalam Manajemen Proyek.
KNOWLEDGES PROCESS GROUP
No.
AREA Initiating Planning Executing Controlling Closing
1 Integration X X X
2 Scope X X
3 Time X X
4 Cost X X
5 Quality
Human
6
Resource
7 Communication X X X
8 Risk X X
9 Procurement X X

X satu atau lebih dalam proses grup ini menerapkan EVM secara total
satu atau lebih dalam proses grup ini memerlukan sedikit EVM
proses grup ini tidak memerlukan EVM

B. Elemen-Elemen Dasar Pada EVM.

Ada tiga point utama yang menjadi dasar dari Earn Value Management (EVM) yaitu:

1. Plan Value (PV)

2. Earned Value (EV)
3. Actual Cost (AC)

Plan Value (PV) menjelaskan seberapa besar (angka atau prosentase) tingkat kemajuan
(progress) proyek yang direncanakan pada periode tertentu. (Daily Progress, Weekly
Progress atau Monthly Progress). Untuk analisa biaya, PV biasa disebut juga BCWS
(Budgeted Cost of Work Scheduled) budget biaya yang direncanakan untuk sejumlah
pekerjaan yang ditentukan sesuai jadwal. BCWS adalah merupakan progress yang

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -4

direncanakan (Plan Progress) di kalikan dengan budjet biaya yang direncanakan
(Budgeting Cost).

PV = BCWS
BCWS = Plan Progress X Budgeting Cost

Gbr.02 Grafik Plan Value (BCWS)

140

120 120

100 100
In Million USD

80 80

60 60

40 40
PV
20 25
15
8
0 0
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10

May-
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10
10
PV 0 8 15 25 40 60 80 100 120

Month

Earn Value (PV) menjelaskan seberapa besar (angka atau prosentase) tingkat kemajuan
(progress) proyek yang tercapai (actual progress / output) pada periode tertentu. (Daily
Progress, Weekly Progress atau Monthly Progress). Untuk analisa biaya, EV biasa
disebut juga BCWP (Budgeted Cost of Work Performed) budget biaya yang
direncanakan untuk sejumlah pekerjaan yang telah dicapai. BCWP adalah merupakan
progress yang dicapai (Actual Progress / Output) di kalikan dengan budjet biaya yang
direncanakan (Budgeting Cost).

EV = BCWP

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -5

BCWP = Actual Progress X Budgeting Cost
Gbr.03 Grafik Earn Value (BCWP)

140
120 120

100 100
In Million USD

80 80
60 60
48
40 40 PV
32
25 EV
20 15 20
8 12
0 0 5
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10

May-
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10
10
PV 0 8 15 25 40 60 80 100 120
EV 0 5 12 20 32 48

Month

Actual Cost (AC) menjelaskan seberapa besar biaya yang dikeluarkan untuk sejumlah
pekerjaan yang telah tercapai (actual progress / output) pada periode tertentu. Actual Cost
juga bisa disebut ACWP (Actual Cost of Work Performed) yaitu terdiri dari semua biaya
yang dikeluarkan meliputi Overhead Cost (office, facilities), Direct Cost (direct manhour,
material cost, equipment cost), Indirect Cost (indirect manhour, garage equipment) dan
Expenses (finance, tax, performance bond dll)

AC = ACWP
ACWP = Overhead Cost + Direct Cost + Indirect Cost + Expenses.

Ketiga point utama tersebut diatas : PV, EV dan AC adalah merupakan formula dasar
yang digunakan untuk menghitung project performance (performa proyek) meliputi
Schedule Variance (SV), Schedule Performance Index (SPI), Cost Variance (CV)
dan Cost Performance Index (CPI).

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -6

Schedule Variance (SV) adalah variance antara Earn Value terhadap Plan Value, dari
nilai SV dapat diketahui apakah proyek tersebut Ahead Schedule, On Schedule ataukah
Behind Schedule.

Gbr.04 Grafik Actual Cost (ACWP)

140
120 120
In Million USD

100 100
80 80
60 60
48 PV
40 40 35
32 EV
20 25
20 25
15
12 15 AC
8
5 8
0 0 2
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10

May-
Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10
10
PV 0 8 15 25 40 60 80 100 120
EV 0 5 12 20 32 48
AC 0 2 8 15 25 35

Month

Scehdule Performance Index (SPI) adalah performa proyek dari sisi time / penjadwalan
/ schedule, dari nilai SPI dapat diidentifikasikan seberapa efektif waktu yang terpakai
untuk penyelesaikan sejumlah pekerjaan atau semua pekerjaan sampai selesainya proyek.

Cost Variance (CV) adalah variance antara Earn Value terhadap Actual Cost, dari nilai
CV dapat diketahui apakah proyek tersebut Over Budget, On Budget ataukah Under
Budget.

Cost Performance Index (CPI) adalah performa proyek dari sisi biaya / cost, dari nilai
CPI dapat diidentifikasikan seberapa efisien biaya yang terpakai untuk penyelesaikan
sejumlah pekerjaan atau semua pekerjaan sampai selesainya proyek.

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -7

SV = EV – PV
Jika nilai SV adalah negatif (-) {unfavorable} maka dapat dikatakan
proyek mengalami keterlambatan atau Behind Schedule.
Jika nilai SV adalah nol (0) {favorable} maka dapat dikatakan proyek
akan sesuai dengan jadwal yang direncanakan atau On Schedule.
Jika nilai SV adalah positif (+) {very favorable} maka dapat dikatakan
proyek akan selesai sebelum jadwal yang direncanakan atau Ahead
Schedule.

SPI = EV / PV
Jika nilai SPI adalah lebih kecil daripada 1 (<1) {unfavorable} maka dapat
dikatakan pemakaian waktu dalam proyek tersebut adalah tidak efisien
.(tingkat efisiensi dibawah 100%)
Jika nilai SPI adalah sama dengan 1 (1) {favorable} maka dapat dikatakan
pemakaian waktu dalam proyek tersebut adalah efisien .(100% terpakai
sesuai rencana)
Jika nilai SPI adalah lebih besar daripada 1 (>1) {very favorable} maka
dapat dikatakan pemakaian waktu dalam proyek tersebut adalah sangat
efisien sekali. (tingkat efisiensi diatas 100%)

CV = EV – AC
Jika nilai CV adalah negatif (-) {unfavorable} maka dapat dikatakan
proyek Over Budget.
Jika nilai CV adalah nol (0) {favorable} maka dapat dikatakan proyek
akan sesuai dengan budget atau On Budget.
Jika nilai CV adalah positif (+) {very favorable} maka dapat dikatakan
proyek akan Under Budget.

CPI = EV / AC

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -8

 Jika nilai CPI adalah lebih kecil daripada 1 (<1) {unfavorable} maka dapat
dikatakan pemakaian biaya dalam proyek tersebut adalah tidak efisien
.(biaya lebih besar dari output)
Jika nilai CPI adalah sama dengan 1 (1) {favorable} maka dapat dikatakan
pemakaian biaya dalam proyek tersebut adalah efisien .(biaya sama
dengan output)
Jika nilai CPI adalah lebih besar daripada 1 (>1) {very favorable} maka
dapat dikatakan pemakaian biaya dalam proyek tersebut adalah sangat
efisien sekali. (biaya lebih kecil dari output)

C. Cara Perhitungan Project Performance.

Lihat contoh [Link] 4 diatas, misal kita akan menghitung performa proyek sampai
dengan bulan Juni 2010.

Diketahui :
Contract = 142
Profit = 15%
BAC = 120 (Budget At Completion = Total Budget s/d selesainya proyek)
= 85% X Contract
PV = 60
EV = 48
AC = 35

Maka dapat dihitung :

SV = EV – PV
= 48 – 60
= (-12) {unfavorable}
Jika diprosentasekan maka SV (%) = SV / PV = (-12) / 60 = (-20%)
Project Slippage (Behind Schedule) = 20%

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -9

SPI = EV / PV
= 48 / 60
= 0.8 {unfavorable}
Dari sisi schedule tingkat efisiensi proyek adalah 80%

CV = EV - AC
= 48 - 35
= 13 {favorable}
Jika diprosentasekan maka CV (%) = CV / EV = 13 / 48 = 27%
Project Under Budget = 27%

CPI = EV / AC
= 48 / 35
= 1.37 {favorable}
Dari sisi biaya tingkat efisiensi proyek adalah 137%

Jadi dari perhitungan tersebut diatas dapat diketahui kondisi proyek per akhir bulan Juni
2010 adalah : Behind Schedule dan Under Budget.

D. Menganalisa Dan Melakukan Prediksi Pada Proyek.

Kemudian untuk memprediksi jalannya proyek kedepan (hingga akhir proyek s/d
September 2010) maka data-data dari hasil perhitungan diatas bisa kita jadikan sebagai
dasar perhitungan.

To Complete Performance Index (TCPI) adalah sebuah hitungan untuk menentukan

berapa performa efisiensi dari proyek tersebut rata-rata tiap bulannya (mulai Juli s/d
September 2010) untuk menyelesaikan sisa pekerjaan agar proyek tersebut sesuai dengan

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -10

jadwal (On Schedule) atau sesuai budget yang ditentukan (Budget At Completion =
BAC).

TCPI agar proyek On Schedule.

TCPI = (BAC – EV) / (BAC – PV)

TCPI agar proyek On Budget.

TCPI = (BAC – EV) / (BAC – AC)

Karena kondisi proyek sebagaimana contoh diatas adalah Behind Schedule dan Under
Budget, jadi yang bermasalah adalah sisi schedulenya sedangkan dari sisi biaya masih
relatif aman, maka yang kita hitung hanya TCPI agar proyek On Schedule.

TCPI agar proyek On Schedule.

TCPI = (BAC – EV) / (BAC – PV)
= (120 – 48) / (120 – 60)
= 1.2
Agar proyek selesai sesuai schedule maka perlu peningkatan performa
proyek dari 0.8 ke 1.2 tiap bulannya (sisa bulan berjalan).

Berdasarkan angka TCPI yaitu 1.2 maka Manajer Proyek bisa menentukan langkah apa
yang harus dilakukan agar proyek tersebut selesai sesuai jadwal. Dan melihat bahwa
kondisi proyek tersebut diatas masih relatif aman dari sisi biaya (Under Budget), untuk
meningkatkan performa proyek dari 0.8 ke 1.2 mungkin bisa dilakukan dengan
penambahan manpower, equipment dan penambahan jam kerja lembur atau kerja dua
shift dll.

Estimate At Completion (EAC) adalah estimasi berapa biaya yang diperlukan hingga
selesainya proyek tersebut. Dari perhitungan EAC ini akan dapat kita prediksi berapa
nilai biaya hingga selesainya proyek tersebut.

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -11

EAC = BAC / CPI
= 120 / 1.37
= 88
Dengan demikian dapat diprediksi bahwa biaya yang diperlukan hingga
selesainya proyek tersebut adalah 88 million USD.

Variance At Completion (VAC) adalah selisih antara Estimate At Completion (EAC)

terhadap Budget At Completion (BAC). Dengan menghitung nilai VAC maka dapat
diketahui berapa besar biaya yang dihemat (jika under budget) atau berapa besar biaya
yang ditambahkan (jika over budget).

VAC = BAC - EAC

= 120 - 88
= 32
Jadi biaya yang bisa dihemat hingga selesainya proyek tersebut adalah 32
million USD.

E. Contoh Laporan Project Performance (Project Performance Report).

Berikut dibawah ini saya lampirkan contoh Project Performance Report, salah satu
proyek yang saya tangani. Kebetulan proyek ini sudah selesai, sehingga dapat diketahui
kondisi performa proyek tersebut sampai dengan selesainya.

Project Code : 17934.

Project Name : EPIC For Replacement Of V-2003 And Installation Of Air Cooler
– Nitrogen Gas Line 2, Mesaieed.
Project Value : USD 65,150,000.00.
Client Name : Qatar Petroleum.
Contract Date : 22 March 2007.
Completion Date : 21 December 2008.

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -12

 ACTUAL PROJECT COST

Job ID : 17934
Project No. : GTC/07/178/ED Prep by: Rudi Setiawan
Client. : QATAR PETROLEUM Chkd by: Kholid Mahmoud
Location : Dukhan, Qatar As of : Jul-10

Cost Plan Value Earn Value Actual Cost

Description Cost Variance
Code up to Jul 10 up to Jul 10 up to Jul 10
A HEAD OFFICE OVERHEADS 3,604,320 3,568,277 5,830,039 (2,261,762)
A01 Staff Salaries & Benefits 2,287,120 2,264,249 3,442,332 (1,178,083)
A02 Office Facilities(Rental,[Link]) 532,000 526,680 393,628 133,052
A03 Office Furnishings,Consumables,Stationary ETC 88,000 87,120 133,819 (46,699)
A04 Office Improvements,Upgrades 0 0 34,177 (34,177)
A05 Staff Housing Costs 532,000 526,680 574,584 (47,904)
A06 Computer Systems & Software Costs 0 0 125,788 (125,788)
A07 Depreciation 125,200 123,948 234,180 (110,232)
A08 Marketing & Managment Exp. 40,000 39,600 891,532 (851,932)

B SITE OFFICE OVERHEADS 4,692,500 4,645,575 7,686,911 (3,041,336)

B01 White Colar Staff Salaries(Management & Engineering) 1,864,495 1,845,850 2,691,111 (845,261)
B02 Blue Colar Staff Salaries(Supervisory Field Personal) 765,325 757,672 1,684,735 (927,063)
B03 Catering Expenses for site Personal 695,850 688,892 1,447,228 (758,337)
B04 Office Facilities(Rental,[Link]) 370,000 366,300 202,004 164,296
B05 Office Furnishings,Consumables,Stationary Etc.. 37,200 36,828 64,364 (27,536)
B06 Office Improvements,Upgrades 0 0 4,310 (4,310)
B07 Staff Housing Costs 136,000 134,640 265,212 (130,572)
B08 Camp Rental Charges , land Rental 671,630 664,914 1,204,408 (539,494)
B09 Depreciation 152,000 150,480 123,540 26,940

C INDIRECT LABOUR (WAGES + CATERING) 554,070 548,529 1,032,002 (483,473)

C01 Drivers/Operators 405,720 401,663 765,869 (364,206)
C02 Garage/PMV (excl. Staff) 119,140 117,949 162,325 (44,376)
C03 General services 29,210 28,918 103,808 (74,890)

D DIRECT LABOUR 1,809,065 1,790,974 4,924,076 (3,133,102)

D01 Mechanical , Piping,Scaffolding 943,000 933,570 2,588,992 (1,655,422)
D02 Civil , Structural ,Buildings 553,495 547,960 1,351,945 (803,985)
D03 Electrical 95,220 94,268 261,143 (166,875)
D04 Instrumentation 217,350 215,177 541,946 (326,769)
D05 Painting, Coating & Insulation 0 0 180,050 (180,050)

E MOB./DE-MOB/RECRUITMENT/IMMIGRATION 665,270 658,617 1,202,812 (544,195)

E01 Personnel MOB/DEMOB Tickets staff /Workers 336,000 332,640 535,724 (203,084)
E02 Visa / Immigration / Medical Fees 296,270 293,307 486,306 (192,998)
E03 Recruitment Fees 33,000 32,670 156,141 (123,471)
E04 Training & Certification 0 0 24,642 (24,642)

F CONSTRUCTION EQUIPMENT/TRANSPORT 1,013,600 1,003,464 3,729,056 (2,725,592)

F01 Light Equipment Expenses(Transport)(In House ) 287,200 284,328 1,153,850 (869,522)
F02 Heavy Constraction Equipment Expenses (In House) 630,400 624,096 1,085,371 (461,275)
F03 Light Construction Machinery & Tools Expenses (In House) 96,000 95,040 139,860 (44,820)
F04 Hire Of Light Equipment(Transport) 0 0 68,529 (68,529)
F05 Hire Of Heavy Constraction Equipment 0 0 951,477 (951,477)
F06 Hire of Light Construction Machinery & Tools 0 0 147,866 (147,866)
F07 Tools(incl Depreciation) 0 0 182,047 (182,047)
F08 Fuel/Lubricants and Consumables 0 0 57 (57)

G CONSTRUCTION MATERIALS / CONSUMABLES (LP) 1,953,416 1,933,882 4,015,524 (2,081,642)

G01 Consumables Materials , Gasses 357,012 353,442 413,105 (59,663)
G02 Piping / Mechanical 63,849 63,211 104,074 (40,864)
G03 Civil/Structural 1,465,055 1,450,404 2,829,294 (1,378,890)
G04 Buildings 57,500 56,925 15,713 41,212
G05 Electrical 0 0 231,512 (231,512)
G06 Instrumentation 0 0 44,065 (44,065)
G07 Painting & Coating & Instulation 10,000 9,900 377,761 (367,861)
G08 Water Mist 0 0 0 0
G09 Demolition 0 0 0 0

H FINANCE , TENDERING EXPENSES 893,996 885,056 1,810,668 (925,612)

H01 Tender Document Charges 0 0 3,552 (3,552)
H02 Tender Bond Costs 0 0 4,592 (4,592)
H03 Performance Bond Cost 23,359 23,125 202,723 (179,598)
H04 Workmen Compensation 47,320 46,847 13,610 33,237
H05 C.A.R Insurance of works 182,000 180,180 232,635 (52,455)
H06 Third Party Liability Insurance 0 0 6,486 (6,486)
H07 Insurance on Permanent Materials 0 0 0 0
H08 Heavy Equipment Insurance 26,950 26,681 38,622 (11,941)
H09 Light Equipment Insurance(transport) 11,667 11,550 79,587 (68,036)
H10 Cash-In-Safe / Cash-In-transit Insurance Expense 11,200 11,088 1,979 9,109
H11 Overdraft / Lc Finance Facilities 560,000 554,400 1,208,315 (653,915)
H12 Audit Fees 31,500 31,185 18,568 12,617

Ditulis oleh Rudi Setiawan - 17/10/2010 Page - 13

 Cost Plan Value Earn Value Actual Cost
Description Cost Variance
Code up to Jul 10 up to Jul 10 up to Jul 10
I DESIGN & ENGINEERING 1,879,778 1,860,980 663,724 1,197,256
I01 Basic Costs from Design Subcontract 1,696,614 1,679,648 648,656 1,030,991
I02 Services Rendered To Design Contractor (Rent, Utilities, Mess, Tel, etc..) 0 0 11,008 (11,008)
I03 Geotechnical Survey 30,000 29,700 4,060 25,640
I04 Topo Graphic Survey 10,000 9,900 0 9,900
I05 Hazop,and Or Speciallist Engineering Studies 143,164 141,732 0 141,732
I06 As Built Drawing/Dossier 0 0 0 0
I07 Inhouse Engineering 0 0 0 0

J MAJOR PROCUREMENT (FP) 31,414,497 31,100,352 31,578,993 (478,641)

J01 Package Equipment 22,938,136 22,708,755 23,515,305 (806,550)
J02 Piping/Pipeline Materials 3,903,541 3,864,506 4,075,779 (211,273)
J03 Electrical Materials 1,428,058 1,413,777 1,340,659 73,118
J04 Instrumentation/Material 3,144,762 3,113,314 2,533,018 580,297
J05 Civil & Structural Material 0 0 63,006 (63,006)
J06 Spare Parts 0 0 51,227 (51,227)
J07 F&G Safety 0 0 0 0

K CONSTRUCTION CONTRACTS / SUBCONTRACTS 6,318,069 6,254,888 5,732,744 522,144

K01 Lifting ,Rigging Contracts 1,983,000 1,963,170 2,030,385 (67,215)
K02 Painting & Coating & Insulation Contract 2,070,717 2,050,010 1,088,727 961,283
K03 Scaffolding Contract 0 0 6,258 (6,258)
K04 Building services contracts 0 0 452 (452)
K05 Earthworks Contracts 0 0 5,328 (5,328)
K06 NDT Contracts 372,547 368,822 873,025 (504,203)
K07 Roads , Landscaping Contract 235,205 232,853 226,535 6,318
K08 Electrical Services Contract 0 0 33,814 (33,814)
K09 Instrumentation Services Contract 1,350,000 1,336,500 1,182,860 153,640
K10 Mechnical / Piping / Service Contract 0 0 112,417 (112,417)
K11 Structural Fabrication Contracts 0 0 0 0
K12 Civil Contract 0 0 8,028 (8,028)
K13 Piping Commissioning (Hydrotesting, Drying, Pigging, MFL etc..) 0 0 18,316 (18,316)
K14 TPI 306,600 303,534 146,602 156,932
K15 Subcontract for NCB + GHB 0 0 0 0
K16 Piperack Fabrication & Paintng 0 0 0 0

Z RE-IMBURSABLE EXTRA WORKS 0 0 0 0

Z01 Re-imbursable Extra Work Materials 0 0 0 0
Z02 Re-imbursable Labor Cost 0 0 0 0

TOTAL 54,798,581 54,250,595 68,206,551 (13,955,955)

Ditulis oleh Rudi Setiawan - 17/10/2010 Page - 13

 PROJECT COST STATUS REPORT
Reporting Date: 31-July-2010 Date : August 18th 2010
Prep by : Rudi Setiawan
Project Details Chkd by : Kholid Mahmoud
Job ID 17934
Project Name GTC/178 EPIC For Replacement Of V-2003 And Installation Of Air Cooler @NGL2 Mesaieed
Client Qatar Petroleum
Contract Start Date 22-Mar-07
Original Contract Completion Date 21-Dec-08
Schedule Extension 18.28 Months
Current Contract Completion Date 30-Jun-10 ( Expected fully completed)
Progress to date 100.00%

Cost Status
No. Item Description Value (USD) Remarks
1 Original Contract Value 65,000,000
2 Contract Changes/WCR 150,048
3 Current Contract Value 65,150,048 (3)=(1)+(2)
4 Pending Changes/WCR -
5 Forecast Contract Value 65,150,048 (5)=(3)+(4)
6 Work In Progress (WIP) 64,498,548 as per Finance WIP Report
7 Issued Invoices 59,385,353 as per XBCC record
8 Paid Invoices 53,446,819 as per XBCC record, exclude Advance Payment
9 Balance Invoice 5,938,534 (9)=(7)-(8)
10 Over/(Under) Bill (5,113,195) ( 10 ) = ( 7 ) - ( 6 )
11 Original Budget 54,798,581
12 Budget Changes -
13 Current Budget 54,798,581 ( 13 ) = ( 11 ) + ( 12 )
14 Budget To Date 54,787,621 Budgeted cost to complete current progress
15 Actual Cost 68,188,916 as per ADEPT record
16 Cost Variance To Date (13,401,295) ( 16 ) = ( 14 ) - ( 15 )
17 Value of Remaining Scope - ( 100% - Progress to date ) x Contract Value
18 Forecast Cost to Complete 1,095 Due to committed PO & SC that may incurred in the future
19 Estimated Cost At Completion 68,190,011 ( 19 ) = ( 15 ) + ( 18 )
20 Estimated Cost Variance (13,391,430) ( 20 ) = ( 13 ) - ( 19 )

Change Order Status

No. WCR Description Date Value ( USD ) Add. Budget / Remarks
1 Reinstatement Of HSSD System 11-Sep-08 150,048 N/A

Ditulis oleh Rudi Setiawan - 17/10/2010 Page - 14

 PROJECT PERFORMANCE REPORT Reporting Month: Jul-10
JOB # 17934 Prep by: Rudi Setiawan
GTC/07/178/ED Chkd by: Kholid Mahmoud
EPIC For Replacement Of V-2003 And Installation Of Air Cooler @NGL2 Mesaieed Rev: 0

PM : AYOUB
PROJECT COMPLETED
1. PROJECT SUMMARY:
Contract (USD) 65,150,048 SPI 1.00 Duration (Months) 21.33
Budget (BAC) 54,798,581 CPI 0.80 Contract Date 22-Mar-2007
Forecast (EAC) 68,190,011 SV -0.02% Contract Completion Date 21-Dec-2008
Average Performance 0.90 CV -24.5% Estimated Completion Date 30-Jun-2010

2. PERFORMANCE GRAPH
70

60

50
Value in Million QAR

Plan Value
40
Earned Value

Actual Cost

30 Cost Forecast

Earned Forecast

20

10

Months
-
7

07

07

08

08

09

09

10
-0

-0

-0
-0

-0

-0

-1
p-

p-

p-
n-

n-

n-

n-
ec

ec

ec
ar

ar

ar

ar
Se

Se

Se
Ju

Ju

Ju

Ju
M

M
D

D
3. PERFORMANCE INDEX GRAPH
2
>1 = Favorable SPI CPI
Performance Index

0
-07

-08

-09

-10
07

08

09

10
7

9
07

-08

08

-09

09

-10

10
p-0

v-0

p-0

v-0

p-0

v-0
r-

r-

r-

r-
l-

l-

l-

l-
y

y
n

n
Ju

Ju

Ju

Ju
Ma

Ma

Ma

Ma
Ma

Ma

Ma

Ma
No

No

No
Se

Se

Se
Ja

Ja

Ja
4. COST & SCHEDULE VARIANCE GRAPH

30%
Variance

SV CV

15%

0%
7

0
7

0
7

0
7

9
y -0

y -0

y -0

y -1
r-0

l-0

r-0

l-0

r-0

l-0

r-1

l-1
p-0

n-0

p-0

n-0

p-0

n-1
v-0

v-0

v-0
Ju

Ju

Ju

Ju
Ma

Ma

Ma

Ma
Ma

Ma

Ma

Ma
No

No

No
Se

Ja

Se

Ja

Se

Ja

-15%

-30%

5. COST BREAKDOWN SUMMARY in thousand USD

ITEM CURRENT PERIOD CUMMULATIVE TO DATE AT COMPLETION
Code Description EV AC VAR PV EV AC CV BAC ETC EAC VAC
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
A HEAD OFFICE OVERHEADS 0 9 (9) 3,604 3,604 5,840 (2,236) 3,604 9 5,849 (2,244)
B SITE OFFICE OVERHEADS 0 (8) 8 4,693 4,692 7,664 (2,973) 4,693 (8) 7,656 (2,964)
C INDIRECT LABOUR 0 0 0 554 554 1,032 (478) 554 0 1,032 (478)
D DIRECT LABOUR 0 0 0 1,809 1,809 4,924 (3,115) 1,809 0 4,924 (3,115)
E MOB./DE-MOB/RECRT/IMM 0 0 (0) 665 665 1,203 (538) 665 0 1,203 (538)
F CONSTR EQPT. & TRANSP 0 0 0 1,014 1,013 3,729 (2,716) 1,014 0 3,729 (2,716)
G CONST. MAT'LS & CONS (LP) 0 0 (0) 1,953 1,953 4,011 (2,057) 1,953 0 4,011 (2,057)
H FINANCE, TENDERING EXP 0 0 0 894 894 1,811 (917) 894 0 1,811 (917)
I DESIGN & ENGINEERING 0 0 0 1,880 1,879 664 1,216 1,880 0 664 1,216
J MAJOR PROCUREMENT (FP) 0 0 0 31,414 31,408 31,579 (171) 31,414 0 31,579 (164)
K CONST. CONTR / SUBCONT 0 0 0 6,318 6,317 5,733 584 6,318 0 5,733 585
Z RE-IMBURS EXTRA WORKS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL = 0 1 (1) 54,799 54,788 68,189 (13,401) 54,799 1 68,190 (13,391)

Ditulis oleh Rudi Setiawan - 17/10/2010 Page - 15

 PROJECT PERFORMANCE REPORT Reporting Month: Jul-10
JOB # 17934 Prep by: Rudi Setiawan
GTC/07/178/ED Chkd by: Kholid Mahmoud
EPIC For Replacement Of V-2003 And Installation Of Air Cooler @NGL2 Mesaieed Rev: 0

6. EARNED VALUE DATA

EVD Mar-07 Apr-07 May-07 Jun-07 Jul-07 Aug-07 Sep-07 Oct-07 Nov-07 Dec-07 Jan-08 Feb-08 Mar-08 Apr-08 May-08
0.0% 1.4% 7.5% 13.0% 14.7% 16.7% 18.6% 20.4% 23.0% 24.0% 25.5% 26.7% 28.7% 32.9% 43.3%
PV
0.00 0.76 4.11 7.11 8.07 9.16 10.22 11.20 12.58 13.15 13.99 14.62 15.70 18.02 23.75
0.0% 1.4% 8.2% 11.1% 13.4% 16.7% 19.0% 20.5% 23.0% 23.7% 27.1% 28.4% 30.4% 31.7% 35.6%
EV
0.00 0.77 4.50 6.09 7.35 9.16 10.43 11.25 12.63 12.97 14.85 15.56 16.66 17.38 19.49
0.0% 1.7% 9.9% 13.4% 16.2% 20.2% 22.9% 24.8% 27.8% 28.5% 32.7% 34.2% 36.7% 38.2% 42.9%
AC
0.00 0.93 5.43 7.34 8.86 11.04 12.57 13.56 15.23 15.64 17.91 18.76 20.09 20.96 23.51
0.0% 0.4% 9.5% -14.4% -8.9% 0.0% 2.1% 0.4% 0.4% -1.4% 6.2% 6.4% 6.1% -3.6% -17.9%
SV
0.00 0.00 0.39 -1.02 -0.72 0.00 0.21 0.04 0.05 -0.19 0.86 0.94 0.95 -0.64 -4.26
0% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21%
CV
0.00 -0.16 -0.93 -1.25 -1.51 -1.89 -2.15 -2.32 -2.60 -2.67 -3.06 -3.21 -3.43 -3.58 -4.02
SPI 0.00 1.00 1.09 0.86 0.91 1.00 1.02 1.00 1.00 0.99 1.06 1.06 1.06 0.96 0.82
CPI 0.00 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83
Avg 0.00 0.92 0.96 0.84 0.87 0.91 0.92 0.92 0.92 0.91 0.95 0.95 0.94 0.90 0.82

EVD Jun-08 Jul-08 Aug-08 Sep-08 Oct-08 Nov-08 Dec-08 Jan-09 Feb-09 Mar-09 Apr-09 May-09 Jun-09 Jul-09 Aug-09
50.6% 60.3% 66.5% 80.6% 86.6% 96.3% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
PV
27.75 33.07 36.45 44.15 47.47 52.77 54.80 54.80 54.80 54.80 54.80 54.80 54.80 54.80 54.80
41.0% 46.9% 63.0% 70.5% 85.3% 93.0% 97.7% 99.3% 99.5% 99.6% 99.7% 99.8% 99.8% 99.9% 99.9%
EV
22.45 25.71 34.51 38.62 46.74 50.96 53.53 54.39 54.52 54.58 54.63 54.68 54.72 54.74 54.75
49.4% 56.6% 76.0% 85.0% 102.9% 112.2% 117.8% 119.7% 120.0% 120.1% 120.2% 120.3% 120.4% 120.4% 120.5%
AC
27.08 31.01 41.62 46.58 56.37 61.46 64.56 65.58 65.74 65.81 65.88 65.93 65.97 66.00 66.01
-19.1% -22.2% -5.3% -12.5% -1.5% -3.4% -2.3% -0.8% -0.5% -0.4% -0.3% -0.2% -0.2% -0.1% -0.1%
SV
-5.30 -7.36 -1.93 -5.53 -0.73 -1.80 -1.27 -0.41 -0.28 -0.22 -0.17 -0.12 -0.08 -0.06 -0.05
-21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21% -21%
CV
-4.6 -5.3 -7.1 -8.0 -9.6 -10.5 -11.0 -11.2 -11.2 -11.2 -11.2 -11.3 -11.3 -11.3 -11.3
SPI 0.81 0.78 0.95 0.87 0.98 0.97 0.98 0.99 0.99 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
CPI 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83 0.83
Avg 0.82 0.80 0.89 0.85 0.91 0.90 0.90 0.91 0.91 0.91 0.91 0.91 0.91 0.91 0.91

EVD Sep-09 Oct-09 Nov-09 Dec-09 Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 May-10 Jun-10
100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
PV
54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8
99.9% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
EV
54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8 54.8
120.5% 120.6% 122.0% 122.8% 123.2% 123.7% 123.9% 124.1% 124.5% 124.4%
AC
66.0 66.1 66.9 67.3 67.5 67.8 67.9 68.0 68.2 68.2
-0.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
SV
-0.04 -0.02 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01
-21% -21% -22% -23% -23% -24% -24% -24% -24% -24%
CV
-11.3 -11.3 -12.1 -12.5 -12.7 -13.0 -13.1 -13.2 -13.4 -13.4
SPI 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
CPI 0.83 0.83 0.82 0.81 0.81 0.81 0.81 0.81 0.80 0.80
Avg 0.91 0.91 0.91 0.91 0.91 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90

NOTES :
1 Pending Item completed on June 30th 2010, now submitting as built & dossier

Ditulis oleh Rudi Setiawan - 17/10/2010 Page - 15

Referensi:

- The Standard Practice of Earn Value Management, by Project Management

Institute.
- PMBOK Guide 4th Edition
- Project And Cost Engineers’ Handbook 4th Edition

Ditulis oleh Rudi Setiawan – 17/10/2010 Page -16