ISI MUTU BAKU dan KETERANGAN
Mutu Baku
NO Kegiatan Aktor Keterangan
Kelengkapan Waktu Output
Bendahara Pengeluaran Penyusunan SPJ dirancang
1 Melakukan Penyusunan Pembuatan SPJ APBD Reguler DPA, Laptop 60 Menit
Pembantu di laptop
Bendahara Pengeluaran Didapatkannya rincian bukti-
2 Mencatat bukti-bukti transaksi Pembelanjaan dana Buku catatan SPJ 30 Menit
Pembantu bukti pembelanjaan
Membuat SPJ Rincian Kegiatan yang ingin diajukan sesuai Didapatkannya rincian
Bendahara Pengeluaran
3 dengan pedoman DPA APBD Reguler dan sesuai dengan PAGU Laptop,DPA, 60 Menit kegiatan sesuai dengan
Pembantu
yang diberikan PAGU
Menyusun dan membuat Rincian Kegiatan yang terdiri dari NPD,
Bendahara Pengeluaran Laptop, buku catatatn Terselesaikannya SPJ
4 SPP, Rincian Per-objek, SP, Kwitansi dan Nota sesuai dengan 1 Hari
Pembantu SPJ Kegiatan yang akan diajukan
Kegiatan Yang diajukan
Memverifikasi dan memeriksa kelengkapan Pembuatan SPJ
Terselesaikannya SPJ
5 Rincian Kegiatan Tersebut kemudian mentandatanganin PPTK Rincian kelengkapan SPJ 60 Menit
Kegiatan yang akan diajukan
kelengkapan SPJ
Merapihkan dan Menyusun kelengkapan SPJ untuk dibawa ke Bendahara Pengeluaran Terselesaikannya SPJ
6 Rincian kelengkapan SPJ 1 Hari
dinas kesehatan dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran Pembantu Kegiatan yang akan diajukan
Menyerahkan SPJ yang sudah ditanda tanganin Penggunaan
Bendahara Pengeluaran Terselesaikannya SPJ
7 Anggaran untuk di verifikasi oleh tim verifikasi bagian keuangan Rincian kelengkapan SPJ 60 Menit
Pembantu Kegiatan yang akan diajukan
dinas Kesehatan Kota Cilegon
Membayar pajak-pajak yang ada sesuai dengan rincian kegiatan Bendahara Pengeluaran SSP, bukti Potongan
8 60 Menit Kelengkapan SPJ Akuntable
yang kena pajak Pembantu Pajak
Merancang dan Membuat SPM sesuai dengan rincian kegiatan
Bendahara Pengeluaran
9 SPJ tersebut dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran Kelengkapan SPJ 1 Hari Kelengkapan SPJ Akuntable
Pembantu
SKPD
Menyusun kembali kelengkapan SPJ yang disertai SPM untuk Bendahara Pengeluaran Kelengkapan SPJ Selesai
10 Kelengkapan SPJ 60 Menit
diverifikasi dan ditanda tangani oleh PPK Pembantu tepat waktu
Bendahara Pengeluaran Kelengkapan Dokumen Pengiriman SPJ GU ke
11 Dokumen dikirim ke DPPKD 60 Menit
Pembantu SPJ DPPKD
IDENTIFIKASI LANGKAH
: Bendahara Pengeluaran Pembantu melakukan Penyusunan Pembuatan SPJ
Langkah awal 1
APBD Reguler
: Bendahara Pengeluaran Pembantu mencatat bukti-bukti transaksi
Langkah Utama 2
pembelanjaan dana
Bendahara Pengeluaran Pembantu Membuat SPJ Rincian Kegiatan yang ingin
3 diajukan sesuai dengan pedoman DPA APBD Reguler dan sesuai dengan PAGU
yang diberikan
Bendahara Pengeluaran Pembantu Menyusun dan membuat Rincian Kegiatan
4 yang terdiri dari NPD, SPP, Rincian Per-objek, SP, Kwitansi dan Nota sesuai
dengan Kegiatan Yang diajukan
PPTK Memverifikasi dan memeriksa kelengkapan Pembuatan SPJ Rincian Kegiatan
5
Tersebut kemudian mentandatanganin kelengkapan SPJ
Bendahara Pengeluaran Pembantu Merapihkan dan Menyusun kelengkapan SPJ
6
untuk dibawa ke dinas kesehatan dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran
Bendahara Pengeluaran Pembantu menyerahkan SPJ yang sudah ditanda tanganin
7 Pengguna Anggaran untuk di verifikasi oleh tim verifikasi bagian keuangan dinas
Kesehatan Kota Cilegon
Bendahara Pengeluaran Pembantu membayar pajak-pajak yang ada sesuai dengan
8
rincian kegiatan yang kena pajak
Bendahara Pengeluaran Pembantu Merancang dan Membuat SPM sesuai dengan
9
rincian kegiatan SPJ tersebut dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran SKPD
Bendahara Pengeluaran Pembantu Menyusun kembali kelengkapan SPJ yang disertai
10
SPM untuk diverifikasi dan ditanda tangani oleh PPK
Langkah Akhir 11 Dokumen dikirim ke DPPKD
LEMBAR KERJA IDENTIFIKASI KEGIATAN /PROSEDUR
A. Data Kegiatan
Judul SOP : Penyusunan Pembuatan SPJ APBD Reguler
Jenis Kegiatan : Rutin
Penanggung Jawab :
a. Produk : Kepala UPTD Puskesmas Purwakarta
b. Kegiatan : Bendahara Pengeluaran Pembantu
Ruang Lingkup : UPTD Puskesmas Purwakarta
B. Identifikasi Kegiatan
Nama Kegiatan : Rutin
Langkah Awal : Bendahara Pengeluaran Pembantu melakukan Penyusunan Pembuatan SPJ APBD Reguler
Langkah Utama : Bendahara Pengeluaran Pembantu mencatat bukti-bukti transaksi pembelanjaan dana
Langkah Akhir : Dokumen dikirim ke DPPKD
DRAFT FLOWCHARTS
No Kegiatan
Bendahara Pengeluaran
PPTK Petugas yg dituju
Pembantu
1 Melakukan Penyusunan Pembuatan SPJ APBD Reguler X
2 Mencatat bukti-bukti transaksi Pembelanjaan dana X
Membuat SPJ Rincian Kegiatan yang ingin diajukan sesuai dengan pedoman
3 X
DPA APBD Reguler dan sesuai dengan PAGU yang diberikan
Menyusun dan membuat Rincian Kegiatan yang terdiri dari NPD, SPP, Rincian
4 X
Per-objek, SP, Kwitansi dan Nota sesuai dengan Kegiatan Yang diajukan
5 X
Memverifikasi dan memeriksa kelengkapan Pembuatan SPJ Rincian Kegiatan
Tersebut kemudian mentandatanganin kelengkapan SPJ
Merapihkan dan Menyusun kelengkapan SPJ untuk dibawa ke dinas
6 X
kesehatan dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran
Menyerahkan SPJ yang sudah ditanda tanganin Penggunaan Anggaran untuk
7 X
di verifikasi oleh tim verifikasi bagian keuangan dinas Kesehatan Kota Cilegon
Membayar pajak-pajak yang ada sesuai dengan rincian kegiatan yang kena
8 X
pajak
Merancang dan Membuat SPM sesuai dengan rincian kegiatan SPJ tersebut
9 X
dan meminta tanda tangan Pengguna Anggaran SKPD
Menyusun kembali kelengkapan SPJ yang disertai SPM untuk diverifikasi dan
10 X
ditanda tangani oleh PPK
11 Dokumen dikirim ke DPPKD X
Prosedur
Pelaksanaan
No Kegiatan
Bendahara Pengeluaran
PPTK Petugas yg dituju
Pembantu
1 Melakukan Penyusunan Pembuatan SPJ APBD Reguler
2 Mencatat bukti-bukti transaksi Pembelanjaan dana
Membuat SPJ Rincian Kegiatan yang ingin diajukan sesuai dengan pedoman DPA APBD Reguler dan
3
sesuai dengan PAGU yang diberikan
Menyusun dan membuat Rincian Kegiatan yang terdiri dari NPD, SPP, Rincian Per-objek, SP, Kwitansi
4
dan Nota sesuai dengan Kegiatan Yang diajukan
Memverifikasi dan memeriksa kelengkapan Pembuatan SPJ Rincian Kegiatan Tersebut kemudian
5
mentandatanganin kelengkapan SPJ
Merapihkan dan Menyusun kelengkapan SPJ untuk dibawa ke dinas kesehatan dan meminta tanda
6
tangan Pengguna Anggaran
Menyerahkan SPJ yang sudah ditanda tanganin Penggunaan Anggaran untuk di verifikasi oleh tim
7
verifikasi bagian keuangan dinas Kesehatan Kota Cilegon
8 Membayar pajak-pajak yang ada sesuai dengan rincian kegiatan yang kena pajak
Merancang dan Membuat SPM sesuai dengan rincian kegiatan SPJ tersebut dan meminta tanda tangan
9
Pengguna Anggaran SKPD
10 Menyusun kembali kelengkapan SPJ yang disertai SPM untuk diverifikasi dan ditanda tangani oleh PPK
11 Bendahara Pengeluaran Pembantu membawa SPJ ke DPPKD