Pengendalian Yang Indikator

No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status

sudah ada Mutu
1 Administrasi Memverifikasi Mencegah dan Karena data registrasi pasien 1. Monitoring verifikasi Moderate
berkas pasien baru mengurangi resiko masuk masih banyak tidak sesuai pasien baru dan
Masuk kesalahan dengan PKS Kemungkinan data dokumen PKS
Created By NON KLINIS penempatan pasien pelayanan administrasi tidak sesuai 6
kabag_adm KEUANGAN sesuai dengan dengan PKS Sehingga
ketentuan yang menyebabkan pasien salah
berlaku menempati kelas perawatan,
kemungkinan ada biaya yang tidak
ditanggung asuransi/ perusahaan,
kemungkinan adanya komplain
dari pasien
2 Administrasi Proses perhitungan Mencegah dan Karena belum semua data pasien 1. Bekerja dengan High
biaya pasien rawat mengurangi risiko dapat di verifikasi transaksi setiap ketelitian, Sosialisasi
inap kesalahan hari Kemungkinan bisa terjadi setiap briefing dalam
perhitungan salah hitung biaya pasien rawat mengelola administrasi,
Created By NON KLINIS 16
administrasi Pasien inap Sehingga mengakibatkan Berkoordinasi dengan
kabag_adm KEUANGAN
pulang adanya kekurangan data yang keperawatan terkait data
belum lengkap, dan dapat administrasi pasien
mengakibatkan pasien komplain

3 Administrasi Sosialisasi atau Mengurangi Karena sering adanya perubahan 1. Sosialisasi setiap Moderate
briefing terjadinya dan informasi terbaru perihal PKS, informasi terbaru
Created By NON KLINIS ketidaktahuan ketentuan dan Peraturan 9
kabag_adm KEUANGAN petugas tentang peraturan perusahaan
informasi terbaru Kemungkinan bisa terjadi ketidak
tahuan petugas dalam hal
informasi terbaru Sehingga
mengakibatkan proses pekerjaan
menjadi tidak kondusif dan
menghabat pekerjaan tersebut
4 Akuntansi Pengelolaan Mengurangi risiko Karena keterlambatan pengiriman 1. 1. Mengikuti rapat Extreme
manajemen piutang keterlambatan berkas tagihan yang diterima oleh secara rutin setiap hari
(peningkatan follow pembayaran instansi/asuransi, serta perjanjian kamis dan tergabung
up untuk konfirmasi piutang usaha oleh kerjasama yang tidak spesifik dalam tim PKS guna
berkas tagihan instansi/asuransi untuk ketentuan biaya yang membahas beberapa
pembayraam yang yang sudah lewat dicover kemungkinan dapat terjadi perubahan dan memberi
telah diterima dan dari tanggal jatuh keterlambatan pembayaran atau masukan atas kendala
yang sudah jatuh tempo pending bayar oleh yang terjadi di
tempo ke instansi/asuransi dan perbaikan lapangan.2. Rutin
instansi/asuransi) tagihan berulang sehingga mengirimkan reminder
menyebabkan cashflow rumah melalui email dan
sakit terganggu menghubungi PIC
Created By NON KLINIS asuransi/instansi terkait 20
kabag_akuntansi KEUANGAN dengan tagihan yang
sudah jatuh tempo.3.
Membuat surat
outstanding dan
penutupan layanan
untuk instansi/asuransi
yang belum ada
pergerakan pembayaran.

5 Akuntansi Pemberian infomasi Mengurangi risiko Karena rincian honor dokter yang 1. 1. Petugas melakukan Extreme
rincian honor kesalahan atau dibayarkan pada sistem yang pengentryan dengan
dokter yang kurang nya dijalankan saat ini kurang lebih detail (nama pasien
dibayarkan kepada informasi yang memenuhi informasi yang dan [Link]
DPJP dibutuhkan DPJP dibutuhkan oleh DPJP mungkin pasien)2. Petugas
DPJP meragukan kevalidan atas melayani pencocokan
Created By NON KLINIS informasi rincian honor dokter data sesuai dengan 15
kabag_akuntansi OPERASIONAL yang dibayarkan sehingga dapat permintaan DPJP
menimbulkan ketidakpercayaan
DPJP atas rincian honor dokter.
 Pengendalian Yang Indikator
No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status
sudah ada Mutu
6 Akuntansi Melakukan mengurangi risiko Karena kurangnya ketelitian dari 1. 1. SPO pencatatan High
pengecekan ulang kesalahan petugas entry jurnal pencatatan penjurnalan piutang
jurnal pencatatan pencatatan jurnal piutang usaha dan pendapatan- usaha2. Panduan laporan
Piutang Usaha dan piutang usaha dan pendapatan rumah sakit. mungkin keuangan Charitas
Created By NON KLINIS pendapatan- dapat terjadi kesalahan Group3. Double koreksi 8
kabag_akuntansi OPERASIONAL pendapatan rumah pengiriman tagihan jika petugas sebelum dilakukan
sakit. entry salah mengetik nominal dan posting jurnal.
nama perusahaan/asuransi pada
voucher pemindahan (pengakuan
piutang) sehingga menyebabkan
umur piutang bertambah akibat
7 Akuntansi Melakukan mengurangi risiko Karena kurangnya ketelitian dari 1. 1. SPO pencatatan Moderate
pengecekan ulang kesalahan petugas entry jurnal pencatatan penjurnalan penerimaan
jurnal pencatatan pencatatan jurnal penerimaan kas, dan pendapatan- tunai2. Panduan laporan
Penerimaan tunai Penerimaan tunai pendapatan rumah sakit. mungkin keuangan Charitas
Created By NON KLINIS dan pendapatan- dapat terjadi kesalahan Group3. Double koreksi 4
kabag_akuntansi OPERASIONAL pendapatan rumah pengklasifikasian pendapatan, dan sebelum dilakukan
sakit. honor dokter jika petugas entry posting jurnal.
salah mengetik nominal dan nama
dokter pada voucher penerimaan
(penerimaan tunai atas pasien
pribadi) sehingga menyebabkan
kesalahan rekapitulasi honor
dokter yang akan menjadi dasar
bruto untuk perhitungan PPH 21.

8 Akuntansi Melakukan mengindentifikasika Karena kurangnya informasi yang 1. 1. SPO Rekonsiliasi Moderate
rekonsiliasi saldo n kejelasan terdapat pada rekening koran Bank saldo rekening bank2.
bank rumah sakit transaksi mana saja Rumah Sakit mungkin dapat terjadi SPO Penjurnalan
setiap awal bulan yang diketahui dan kesalahan pencatatan atau Rekonsiliasi Bank
Created By NON KLINIS tidak diketahui. transaksi menjadi tidak jelas 9
kabag_akuntansi OPERASIONAL sehingga menyebabkan
penumpukan transaksi menjadi
menggantung terlalu lama pada
akun aktiva penerimaan sementara

9 Keuangan Kesalahan transfer Untuk mengurangi Karena petugas salah menginput 1. Melakuka double Moderate
resiko kerugian no rekening yang dituju atau nama check [Link]
Created By NON KLINIS rumah sakit yang penerima, petugas tidak update sebelum melakukan 9
kabag_keuangan KEUANGAN disebabkan oleh [Link] dan nama penerima transfer rekeneing
kesalahan saat terbaru (kurang koordinasi dengan
penginputan no unit terkait) kemungkinan dana
rekening di sistem yang di transfer tidak berhasil atau
CMS return sehingga menyebabkan
pelayanan terhambat (jika
pembayaran obat/alkes akan
terlock), komplain dari pihak lain,
RS bayar denda

10 Keuangan Penanganan Untuk Karena terdapat berbagai sarana 1. Pembuatan SOP Moderate
SCAMING mengantisipasi koordinasi berupa komunikasi Pengendalian SCAMING
(penipuan) via risiko penipuan online ke bagian keuangan melalui sarana
telepon dan sarana berkedok scaming kemungkinan terdapat celah dari komunikasi online
komunikasi online ke unit keuangan pihak di luar lingkup manajemen
lain. rumah sakit yang memanfaatkan
Created By NON KLINIS sarana komunikasi tersebut untuk 4
kabag_keuangan KEUANGAN melakukan tindak pidana
scaming/penipuan sehingga dapat
mengakibatkan kerugian rumah
sakit
11 Keuangan Tindak lanjut Untuk Karena layanan penerbitan billing 1. Koordinasi dengan Tim Moderate
komplain pelanggan mengantisipasi RAJAL dan RANAP tidak sesuai Provider dan Unit
komplain layanan dengan SLA kemungkinan akan layanan RAJAL dan
terhadap pelanggan terjadi penumpukan antrian di PAT RANAP lain terkait
di rumah sakit layanan kasir sehingga percepatan layanan
 Pengendalian Yang Indikator
No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status
sudah ada Mutu
Created By sys NON KLINIS di rumah sakit layanan kasir sehingga percepatan layanan 4
OPERASIONAL menyebabkan komplain pelanggan sehingga tidak terjadi
kendala pada saat
penerbitan billing
layanan kesehatan.
12 Keuangan Batal Pembayaran Meminimalisir Batal Karena Petugas dalam 1. Petugas harus Moderate
Pasien Rawat Jalan pembayaran yang melaksanakan tugasnya tidak teliti mengecek dahulu di
Penjamin Pribadi disebabkan adanya dalam melihat struk pendaftaran sistem sebelum pasien
Created By NON KLINIS koreksi transaksi (ada catatan gr HD), petugas tidak melakukan pembayaran 6
kabag_keuangan KEUANGAN karena kesalahan gratiskan sesuai catatan mengentri ke kasir
dalam penginputan data (seperti : stok obat tidak
transaksi,Pendoubl sesuai dengan sistem, Kesalahan
ean dalam dalam pemberian Dosis, Double Job
Order,Salah dosis Order) mungkin pelayanan menjadi
ataupun kelalaian lama, petugas terkait harus
dari Petugas membatalkan transaksi dahulu
sehingga menimbulkan pasien rugi
dan komplain akan batal
pemeriksaan, batal ambil obat
yang akan merugikan rumah sakit

13 Keuangan Batal Pembayaran Meminimalisir Batal Karena ketidaklengkapan berkas 1. Sebelum menyerahkan Moderate
Pasien Rawat Jalan pembayaran yang BPJS rawat jalan ke tim Verifikator berkas Ke Tim Verifikator
Penjamin Pribadi disebabkan adanya (hasil, billing biaya) mungkin proses petugas wajib kroscheck
koreksi transaksi Klaim BPJS menjadi terhambat ulang berkas -berkas
Created By NON KLINIS karena kesalahan atau lama dan mempengaruhi nilai yang di perlukan dalam 4
kabag_keuangan KEUANGAN dalam penginputan coding BPJS sehingga merugikan klaim BPJS
transaksi,Pendoubl Pendapatan Rumah sakit ,
ean dalam cashflow tidak lancar
Order,Salah dosis
ataupun kelalaian
dari Petugas

14 Keuangan Tagihan tak tertagih Meminimalisir Karena Petugas telat input 1. - Sebelum Moderate
rajal penjamin tagihan biaya yang transaksi biaya dan pasien tidak ke mengarahkan pasien
pribadi tidak tertagih yang kasir untuk membayar atau untuk ke kasir petugas
Created By NON KLINIS disebabkan karena menyerahkan berkas untuk di harus memastikan 6
kabag_keuangan KEUANGAN petugas telat input proses, karena pasien tidak mau terlebih dahulu biaya
transaksi, pasien bayar mungkin transaksi biaya sudah di entri di sistem
tidak ke kasir untuk menjadi gantung atau tidak SIMRS
membayar atau tertagih, Rumah sakit rugi
menyerahkan sehingga menimbulkan tagihan tak
berkas untuk di tertagih yang akan merugikan
proses pendapatan rumah sakit

15 Keuangan Monitoring Agar sistem Karena petugas kurang memahami 1. 1. Penggunaan Low
pengelolaan sistem elektrical dan serta kurang rutin dalam peralatan instalasi listrik
elektrical dan penggunaan bahan melakukan pengawasan system sesuai SNI2. Penggunaan
penggunaan bahan bangunan diatas elektrical dan penggunaan bahan bahan bangunan diatas
bangunan diatas plafon tidak bangunan yang mudah berisi plafon yang tidak mudah
plafon yang tidak berpotensi terbakar diatas plafon mungkin terbakar3. Ventilasi
mudah terbakar (di terjadinya akan terjadi korsleting listrik diatas cukup4. Penempatan alat
Ruang perkantoran kebakaran plafon Sehingga akan proteksi kebakaran yang
gedung lama SDM, menyebabkan terjadinya berfungsi dengan baik
Pembukuan) kebakaran (Penempatan APAR)5.
Created By NON KLINIS Pelatihan APAR6. 3
kabag_keuangan OPERASIONAL Monitoring

16 Keuangan Pengamanan area Agar area keuangan Karena Karena belum adanya 1. Tersedia cctv Moderate
keuangan terhindar dari risiko sistem pengamanan mungkin bisa
Created By sys NON KLINIS pencurian / terjadi pencurian/ perampokan 4
KEUANGAN perampokan sehingga terjadinya kerugian
financial
 Pengendalian Yang Indikator
No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status
sudah ada Mutu
17 TIK Pemeliharaan Mengurangi jumah Karena sering terjadinya kerusakan 1. Jadwal pemeliharaan Kepatuhan Moderate
Hardware kerusakan PC 100%, hardware di bagian/unit yang hardware Maintenance
dalam waktu 1 mengganggu pelayanan Mungkin Komputer,
tahun ada PC yg berdebu, terinfeksi virus, Printer dan
file-file temporary,kondisi HD, Server sesuai
Memori, hasil cetakan printer, & jadwal
Created By NON KLINIS tampilan monitor Sehingga PC, 9
adminrs OPERASIONAL Printer & Monitor tdk dapat
digunakan
18 TIK Service / Perbaikan: Memperlancar Karena sering terjadinya kerusakan 1. Pemeliharaan Waktu Moderate
Hardware, Software pelayanan di unit hardware, software, & jaringan di hardware, software & Penanganan
& Jaringan yang mengorder bagian/unit yang mengganggu jaringan Kerusakan
perbaikan pelayanan Mungkin ada hardware Hardware
hardware sehingga yang mati, software yang kurang dari 2
meningkatkan bermasalah &jaringan yg tidak x 24 jam
kualitas pelayanan terhubung Sehingga Hardware,
di unit tersebut dan Software &Jaringan tidak dapat
menurunkan angka digunakan
Created By NON KLINIS komplain di bagian 9
adminrs OPERASIONAL TIK
19 TIK Mengecek Meningkatkan Karena bandwidth internet 1. Pengecekan Kepatuhan High
Kecepatan pelayanan terhadap terkadang tidak sesuai dengan PKS bandwidth setiap hari Melakukan
Bandwidth sesuai pelanggan internal Mungkin ada gangguan jaringan melalui form check list Pengecekan
PKS setiap hari & eksternal dari provider Sehingga koneksi Kecepatan
jaringan internet diRS tidak dapat Bandwith
digunakan sesuai PKS
Created By NON KLINIS 8
adminrs OPERASIONAL
20 TIK Monitoring Pelayanan terhadap Karena server merupakan 1. Jadwal pemeliharaan Kecepatan High
downtime server pelanggan terjamin perangkat utama dalam Server (OS & Temporary Penyelesaian
pengelolaan data & aplikasi SIMRS data) Down Time
Mungkin ada banyak cache & Server
temporary data Sehingga Server
Created By NON KLINIS tidak dapat beroperasional secara 12
adminrs OPERASIONAL optimal
21 TIK Melakukan Menjaga Karena kecepatan jaringan tidak 1. Pengecekan performa Kepatuhan Moderate
pengecekan traffic konektivitas sesuai standar yakni 1 GB Mungkin jaringan dengan speed Maintenance
jaringan jaringan pada adanya kabel & switch yang test Komputer,
Created By NON KLINIS kondisi stabil mengalami gangguan Sehingga Printer dan 6
adminrs OPERASIONAL performa jaringan menurun Server sesuai
jadwal

22 TIK Melakukan Data sharing Karena sering kehilangan & 1. Pengadaan alat Moderate
penyetingan sistem terpusat lebih aman berbagi data Mungkin ada penyimpanan (NAS)
data terpusat pada & pengelolaan data kerusakan hard disk di
server NAS sharing lebih penyimpanan masing-masing unit
mudah & perbedaan OS Sehingga user
bagian tidak bisa mengakses data
Created By NON KLINIS secara bersama 6
adminrs OPERASIONAL
23 TIK Pengecekan Suhu Mencegah over Karena server membutuhkan suhu 1. Pengecekan suhu High
Ruangan Server heating, ruangan khusus (minimal 21 ruang server setiap hari
memastikan derajat celcius) Mungkin server (form check list)
Created By NON KLINIS performa server, over heat karena suhu ruangan 12
adminrs OPERASIONAL mengurangi resiko panas Sehingga server hang
downtime,
memperpanjang
umur hardware,
mencegah
kondensasi ruangan

24 TIK Melakukan update Fitur-fitur SIMRS Karena adanya perubahan 1. Pengajuan perbaikan Moderate
SIMRS (Avicenna) (Avicenna) menjadi kebijakan, SPO, akreditasi & SIMRS (Avicenna) melalui
sesuai kebutuhan, lebih lengkap sesuai kebutuhan user Mungkin menu, form
atas permintaan dengan kebutuhan alur & form isian SIMRS (Avicenna)
bagian/unit di RS user belum sesuai
 Pengendalian Yang Indikator
No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status
sudah ada Mutu
Created By NON KLINIS dengan kebijakan, SPO & 6
adminrs OPERASIONAL kebutuhan akreditasi Sehingga
kebutuhan informasi yg dibutuhkan
tidak terpenuhi
25 TIK Pengecekan kondisi Menjaga kondisi Karena server merupakan 1. Pengecekan hardware Kepatuhan High
server server dalam perangkat utama dalam server per bulan melalui Maintenance
keadaan aman pengelolaan data & aplikasi SIMRS form check list Komputer,
Created By NON KLINIS terhadap virus, Mungkin kondisi server yg berdebu Printer dan 12
adminrs OPERASIONAL menghapus file-file Sehingga server tidak bisa Server sesuai
yg tidak berguna & digunakan (mati) jadwal
update fitur-fitur
terbaru
26 TIK Backup Data SIMRS Keamanan & Karena data SIMRS merupakan 1. - Melakukan backup Kepatuhan High
(Avicenna & keselamatan data data penting & terintegrasi dari data secara otomatis 2 backup data
Accrual) ke cloud pasien terjamin seluruh alur pelayanan di Rumah kali dalam sehari - harian SIMRS
Sakit Mungkin ada harddisk yg Melakukan backup data
tidak optimal dalam proses ke cloud
penyimpanan,virus & malware
Created By NON KLINIS Sehingga data simrs tidak dapat 12
adminrs OPERASIONAL digunakan/rusak
27 TIK Monitoring pada Menjaga Karena adanya ancaman malware 1. Melakukan monitoring High
dashboard Fortinet kemananan yg berusaha masuk ke jaringan RS aktivitas pada dashboard
untuk aktivitas yang jaringan & Mungkin kehilangan data & fortinet setiap hari
mencurigakan mengidentifikasi kerusakan sistem operasi Sehingga dengan form check list
setiap hari aktivitas yg data & sistem operasi rusak
mencurigakan dari
luar
Created By NON KLINIS 12
adminrs OPERASIONAL
28 TIK Pemantauan & Keamanan jaringan Karena terjadinya looping jaringan 1. Melakukan rancangan Moderate
pemeliharaan yg lebih kuat, Mungkin ada gangguan jaringan topologi jaringan,
perangkat maintanance lebih Sehingga koneksi jaringan akan implementasi &
(segmentasi IP) mudah & terputus-putus untuk seluruh perubahan IP
sesuai jadwal memudahkan layanan RS
Created By NON KLINIS pembatasan akses 9
adminrs OPERASIONAL jaringan

29 TIK Update windows Meningkatkan Karena sistem operasi yg ilegal 1. Pembelian OS asli Response Moderate
dengan entry serial keamanan sistem & rentan terkena virus, malware & secara rutin Time
number sesuai legalitas melanggar hukum Mungkin sistem Penyelesaian
jadwal operasi rusak Sehingga pelayanan Masalah
Created By NON KLINIS tertanggu & kerugian keuangan Software 9
adminrs OPERASIONAL
30 Logistik Pembelian Barang Memenuhi Karena user tidak memberikan 1. Petugas melakukan Kesesuaian Moderate
Stock dan Non kebutuhan spesifikasi barang yang diminta konfirmasi spesifikasi spesifikasi
Stock (termasuk permintaan unit kemungkinan terjadi salah item ke user pemohon pembelian
kategori B3) terkait barang stock pembelian barang sehingga barang non
Created By NON KLINIS dan Non Stok petugas harus mengganti kerugian stock dengan 9
kabag_logistik KEUANGAN permintaan
Unit
31 Logistik Mutasi barang Memastikan Karena unit tidak melaporkan ke 1. Sosialiasi dan edukasi Moderate
inventaris keakuratan data bagian logistik pada saat tentang SPO
Created By NON KLINIS invetaris di unit
pengembalian barang inventaris pengembalian barang 9
kabag_logistik KEUANGAN Mungkin data barang inventaris di inventaris
unit tidak akurat sehingga
mengakibatkan kerugian financial
bagi rumah sakit
32 Keuangan Kesesuaian Kesesuian Karena petugas kasir tidak teliti 1. Breefing, Low
penyetoran uang Penyetoran Uang melakukan kroscek merchant bank mengingatkan seluruh
penerimaan harian adalah keakuratan yang dilakukan pasien untuk staf kasir agar tetap
penyetoran uang, transaksi pembayaran karena konsisten teliti
 Pengendalian Yang Indikator
No Ruangan Kegiatan Tujuan (SMART) Pernyataan Risiko Status
sudah ada Mutu
Created By NON KLINIS penyetoran uang, transaksi pembayaran karena konsisten teliti 6
kabag_keuangan KEUANGAN antara lain : pembulatan 2 digit terkahir pada memasukkan angka
penyetoran dari kas struk printout mesin EDC mungkin sesuai merchant struk
sementara ke bank, ada satu laporan penyetoran bank pada laporan kas
dari kas sementara pendapatan harian yang
ke kas besar, dari diserahkan oleh petugas kasir
kas besar ke patty rawat jalan tidak sesuai dengan
cash uang fisik yang diterima, selisih
kurang setor Sehingga laporan kas
dilakukan perbaikan ulang sesuai
transaksi total penerimaan
sesungguhnya, uang selisih disetor
kembali ke bank dihari berikutnya.

33 Akuntansi Pengukuran umur Mengetahui Karena banyak piutang yang tidak High
piutang lamanya piutang itu dibayarkan tepat waktu
Created By KLINIS dibayarkan ke kemungkinan cash flow RS 8
kabag_akuntansi rumah sakit terganggu sehingga beberapa
operasional RS terhambat