Etats financiers des banques

65
 ETAT DES COMPTES DU BILAN DES BANQUES EN 2017
En milliers de dinars
WIFAK
STUSID BANK AL BARAKA
LIBELLE ATB BFT* BNA ATTIJ. BK BT AMEN BK BIAT STB UBCI UIB BH CITIBANK BTK
BANK
QNB BTE BZ BTL BTS
ABC
BFPME
BANK
INT. TOTAL
BANK

ACTIF
Caisse et avoirs auprès de la 194 278 2 794 178 353 577 960 195 774 170 245 666 921 284 853 173 364 165 449 246 135 89 177 36 634 21 335 26 690 18 360 182 622 57 603 6 132 16 237 78 803 15 820
391 3 405 930
BCT, CCP et TGT
Créances sur les
établissements bancaires et 492 669 7 330 99 941 560 357 97 701 197 032 864 443 355 759 178 712 83 562 212 429 251 955 56 355 23 400 135 192 153 815 353 456 126 799 180 865 287 661 38 796 376 936 28 839 5 164 004
financiers
Créances sur la clientèle 4 085 618 43 436 8 725 577 5 227 900 4 157 758 6 073 730 9 393 664 6 114 771 2 753 222 4 938 435 7 736 647 86 027 1 292 927 563 717 995 160 722 072 2 093 577 389 814 1 058 508 235 912 194 498 672 542 254 167 67 809 679

Portefeuille-titres 1 021 409 0 4 929 417 461 404 773 530 671 107 206 1 134 342 794 39 740 348 683 65 172 99 171 42 314 4 430 96 193 10 0 0 53 674 258 752 136
0 4 629 860
commercial
Portefeuille 493 604 794 1 407 310 587 433 351 928 1 361 537 1 840 431 350 899 502 462 138 648 1 216 085 25 43 704 120 528 135 046 18 519 19 743 48 520 2 047 52 49 402 18 117
1 458 8 708 292
d’investissement
Valeurs immobilisées 68 833 3 002 97 068 133 947 45 823 163 219 204 443 122 605 44 717 45 143 76 564 81 28 803 13 200 25 901 16 469 71 944 47 093 7 606 6 656 386 72 714 56 932 1 353 149

Autres actifs 42 565 20 454 153 839 313 159 25 295 159 764 458 005 687 141 126 658 40 110 154 674 10 385 25 009 67 249 17 640 12 262 102 279 8 418 29 113 11 300 26 449 10 394 37 841 2 540 003

TOTAL ACTIF 6 398 976 77 810 10 667 017 7 818 217 5 279 052 8 656 198 13 535 113 9 050 370 3 779 929 5 451 087 9 991 217 502 822 1 582 603 851 743 1 340 059 1 037 690 2 823 631 678 247 1 284 271 611 492 261 978 1 519 543 411 852 93 610 917

PASSIF

Banque Centrale, CCP 657 000 87 931 803 589 882 596 416 303 1 174 816 25 355 1 256 663 203 040 81 043 0 452 45 000 100 073 111 081 0 0 0 1 879 53 034 0 27 0 5 899 882

Dépôts et avoirs des

établissements bancaires et 161 800 147 500 395 643 15 411 131 724 385 115 1 248 830 74 756 292 465 201 403 1 868 293 39 241 72 150 41 902 412 118 232 608 80 100 224 851 149 94 036 298 116 960 7 184 6 244 537
financiers
Dépôts et avoirs de la
4 689 210 158 397 7 633 299 6 001 668 3 450 091 5 137 206 10 585 228 5 963 809 2 449 052 4 122 346 5 941 916 406 803 841 614 487 409 608 308 537 520 2 356 514 279 348 78 191 370 751 11 633 1 109 943 106 818 63 327 074
clientèle
Emprunts et ressources
248 017 713 509 410 182 103 346 805 968 065 247 445 288 958 309 500 454 000 1 121 251 0 436 038 119 1 706 120 242 3 724 29 832 1 117 071 0 225 225 119 942 76 785 6 806 951
spéciales
Autres passifs 57 715 14 162 349 047 198 304 133 350 172 039 388 091 677 318 199 649 151 288 300 765 18 845 64 493 81 681 27 350 17 293 133 074 37 751 33 956 18 379 8 988 16 498 51 020 3 151 056

TOTAL PASSIF 5 813 742 408 703 9 690 988 7 280 082 4 478 273 7 837 241 12 494 949 8 261 504 3 453 706 5 010 080 9 232 225 465 341 1 459 295 711 184 1 160 563 907 663 2 573 412 571 782 1 231 246 536 200 246 144 1 363 370 241 807 85 429 500

CAPITAUX PROPRES
Capital 100 000 5 000 160 000 198 741 180 000 132 405 170 000 776 875 100 008 172 800 238 000 25 000 180 000 100 000 260 000 90 000 120 000 100 000 40 000 68 000 100 000 120 000 150 000 3 586 829

Dotation de l’Etat 0 0 0 0 0 0 0 117 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 117 000

Réserves 431 988 900 485 794 169 849 484 783 572 213 484 580 465 614 185 695 178 129 405 048 0 61 769 83 292 647 47 440 33 837 9 753 5 503 917 96 39 344 20 542 4 167 733

Actions propres 0 0 -1 372 0 0 0 0 -5 509 0 0 0 0 0 0 0 -840 0 0 0 0 0 0 -48 -7 769

Autres capitaux propres 0 2 723 133 000 3 646 0 423 3 24 978 3 0 414 0 3 157 0 0 0 75 000 0 0 0 15 079 0 657 259 083

Résultats reportés 44 -302 606 16 36 147 49 5 171 564 -641 870 0 6 2 0 -81 922 -44 955 -83 033 -7 355 1 408 5 4 421 6 174 -90 928 918 582 -1 031 328

Résultat de l’exercice 53 202 -36 910 198 591 129 752 135 947 113 911 214 017 51 778 40 517 90 072 115 528 12 481 -39 696 2 222 1 882 782 19 974 -3 293 3 101 201 -8 413 -4 089 -1 688 1 089 869

TOTAL CAPITAUX PROPRES 585 234 -330 893 976 029 538 135 800 779 818 957 1 040 164 788 866 326 223 441 007 758 992 37 481 123 308 140 559 179 496 130 027 250 219 106 465 53 025 75 292 15 834 156 173 170 045 8 181 417

TOTAL PASSIF ET CAPITAUX

6 398 976 77 810 10 667 017 7 818 217 5 279 052 8 656 198 13 535 113 9 050 370 3 779 929 5 451 087 9 991 217 502 822 1 582 603 851 743 1 340 059 1 037 690 2 823 631 678 247 1 284 271 611 492 261 978 1 519 543 411 852 93 610 917
PROPRES
* Chiffres 2015
 ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN DES BANQUES EN 2017
En milliers de dinars
WIFAK
AMEN STUSID BANK AL BARAKA
LIBELLE ATB BFT* BNA ATTIJ. BK BT
BK
BIAT STB UBCI UIB BH CITIBANK BTK
BANK
QNB BTE BZ BTL BTS
ABC
BFPME BANK
INT. TOTAL
BANK

PASSIFS EVENTUELS
Cautions, avals
et autres
garanties
514 721 28 106 996 110 346 064 633 523 593 387 1 745 087 1 282 704 930 861 693 403 628 309 16 283 126 749 64 784 70 759 77 971 46 392 75 009 837 1 998 0 19 642 8 481 8 901 180
données en
faveur de la
clientèle
Crédits
390 602 2 859 564 433 412 022 247 864 305 206 750 947 462 410 240 766 232 145 452 150 21 364 45 321 20 498 71 824 26 536 63 506 58 947 0 13 755 0 29 820 0 4 412 975
documentaires
Actifs donnés en
659 000 0 803 000 570 740 416 000 1 174 000 0 0 0 0 1 278 361 0 0 100 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 001 101
garantie
TOTAL PASSIFS
1 564 323 30 965 2 363 543 1 328 826 1 297 387 2 072 593 2 496 034 1 745 114 1 171 627 925 548 2 358 820 37 647 172 070 185 282 142 583 104 507 109 898 133 956 837 15 753 0 49 462 8 481 18 315 256
EVENTUELS

ENGAGEMENTS DONNES

Engagements de
financement
donnés en 209 980 0 506 617 194 739 304 903 245 245 287 124 143 277 130 795 115 231 980 052 61 186 31 994 70 033 49 005 59 516 292 933 82 321 56 988 32 575 19 171 42 320 81 753 3 997 758
faveur de la
clientèle
Engagements sur
intérêts et
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
commissions sur
emprunts
Engagements sur
3 050 0 3 832 38 0 18 017 4 288 2 809 27 0 2 995 0 176 313 0 20 550 0 0 0 0 2 049 0 0 58 144
titres
TOTAL
ENGAGEMENTS 213 030 0 510 449 194 777 304 903 263 262 291 412 146 086 130 822 115 231 983 047 61 186 32 170 70 346 49 005 80 066 292 933 82 321 56 988 32 575 21 220 42 320 81 753 4 055 902
DONNES

ENGAGEMENTS RECUS

Engagements de
financement 0 0 0 0 5 032 0 0 0 0 0 268 829 0 11 397 0 207 890 0 0 0 50 296 0 90 425 0 0 633 869
reçus
Garanties reçues 582 617 1 287 3 186 705 2 346 211 1 901 443 3 554 278 4 036 740 1 679 044 2 032 441 1 159 545 121 150 291 922 19 100 379 863 2 352 638 963 586 191 163 856 803 550 163 494 172 854 665 085 39 697 24 528 388
Intérêts à échoir
sur contrats 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
actifs
TOTAL
ENGAGEMENTS 582 617 1 287 3 186 705 2 346 211 1 906 475 3 554 278 4 036 740 1 679 044 2 032 441 1 159 545 389 979 291 922 30 497 379 863 210 242 638 963 586 191 163 856 853 846 163 494 263 279 665 085 39 697 25 162 257
RECUS
* Chiffres 2015

67
 ETAT DES COMPTES DE RESULTAT DES BANQUES EN 2017
E En milliers de dinars
AL WIFAK
ATTIJ. AMEN STUSID BANK
LIBELLE ATB BFT* BNA BT BIAT STB UBCI UIB BH CITIBK BTK QNB BTE BZ BTL BTS BFPME BARAKA INT. TOTAL
BK BK BANK ABC
BANK BANK
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
Intérêts et revenus assimilés 278 796 8 292 627 052 358 647 296 530 479 716 627 418 442 596 188 166 314 396 510 167 16 715 92 972 41 897 73 299 54 789 152 169 28 298 29 398 20 305 8 707 61 278 20 928 4 732 531

Commissions en produits 59 353 1 280 87 556 104 852 54 858 91 362 168 118 81 445 51 380 95 821 87 240 1 892 20 488 13 144 7 983 14 586 27 853 10 328 6 833 5 804 1 128 9 481 2 128 1 004 913

Gains sur portefeuille-titres

84 507 210 21 150 65 699 52 736 82 385 88 002 104 634 34 608 29 328 114 001 13 924 11 984 5 537 6 939 9 879 9 744 2 207 6 5 671 0 11 926 264 755 341
commercial et opérations financières
Revenus du portefeuille
21 470 96 77 036 35 497 16 825 63 505 88 638 18 115 23 810 9 535 9 043 0 2 278 8 664 8 668 254 0 668 0 0 2 2 334 927 387 365
d'investissement
TOTAL DES PRODUITS
444 126 9 878 812 794 564 695 420 949 716 968 972 176 646 790 297 964 449 080 720 451 32 531 127 722 69 242 96 889 79 508 189 766 41 501 36 237 31 780 9 837 85 019 24 247 6 880 150
D'EXPLOITATION BANCAIRE
CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE
Intérêts encourus et charges
192 193 21 746 365 239 197 801 150 653 346 461 268 743 252 243 92 772 155 035 326 515 4 082 75 671 25 542 34 036 34 732 59 148 17 266 3 539 10 388 3 200 32 618 7 411 2 677 034
assimilées
Commissions encourues 10 421 5 3 249 4 977 1 751 10 405 2 162 4 386 4 856 3 918 8 316 0 765 164 423 405 2 197 601 0 891 1 229 1 339 644 63 104
Pertes sur portefeuille titres
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 12 586 0 0 18 0 0 0 0 4 12 639
commercial et opérations financières
TOTAL DES CHARGES
202 614 21 751 368 488 202 778 152 404 356 866 270 905 256 629 97 628 158 953 334 831 4 082 76 436 25 737 47 045 35 137 61 345 17 885 3 539 11 279 4 429 33 957 8 059 2 752 777
D'EXPLOITATION BANCAIRE
PRODUIT NET BANCAIRE 241 512 -11 873 444 306 361 917 268 545 360 102 701 271 390 161 200 336 290 127 385 620 28 449 51 286 43 505 49 844 44 371 128 421 23 616 32 698 20 501 5 408 51 062 16 188 4 127 373
Dotations aux provisions et résultat
des corrections de valeurs sur -32 664 -12 746 -80 505 -12 809 -11 064 -110 865 -82 788 -129 596 -13 622 -16 072 -45 626 50 -32 602 -14 687 -7 854 -10 016 -10 966 -4 315 -2 611 43 -4 978 -3 794 -700 -640 787
créances hors bilan et passif
Dotations aux provisions et résultat
des corrections de valeurs sur -8 070 0 90 470 -689 -3 624 -1 116 629 -10 423 3 349 -345 -11 437 0 -721 782 -331 129 0 -49 -142 0 0 -2 075 87 56 424
portefeuille d'investissement

Autres produits d'exploitation 109 9 582 7 249 1 177 1 681 10 129 6 856 3 818 113 12 794 5 437 72 163 0 230 0 189 344 889 48 1 46 895
Frais de personnel 81 525 10 190 179 347 120 122 66 140 92 307 217 314 156 505 84 494 98 035 124 303 4 018 30 154 19 554 25 934 22 350 60 497 14 473 16 360 10 439 7 467 31 494 9 719 1 482 741
Charges générales d'exploitation 40 205 1 964 35 110 39 983 18 315 22 598 81 715 42 096 32 970 27 601 30 037 3 767 16 514 6 794 9 838 7 974 24 405 5 237 6 117 5 872 2 086 9 596 3 336 474 130
Dotations aux amortissements et aux
12 996 148 6 379 11 684 7 033 7 088 33 556 7 543 8 234 9 603 11 388 32 7 132 2 372 3 935 2 176 9 023 2 845 1 318 1 095 109 6 153 4 257 156 099
provisions sur immobilisations

RESULTAT D'EXPLOITATION 66 161 -36 912 234 017 183 879 163 546 127 809 296 656 50 854 68 183 138 584 175 623 20 687 -35 400 952 2 115 1 984 23 760 -3 303 6 339 3 482 -8 343 -2 002 -1 736 1 476 935

Solde en gain / perte provenant des

-9 478 24 -43 394 699 2 054 410 2 280 -3 616 227 143 -16 -4 011 1 440 0 324 79 98 51 19 -70 -1 175 104 -10 063
autres éléments ordinaires

Solde en gain/perte provenant des

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -68 0 0 0 0 -68
autres élts exceptionnels

Impôts sur les bénéfices 3 057 22 30 960 47 706 24 761 13 958 72 668 1 351 20 954 42 647 52 708 7 166 285 165 228 1 335 3 370 88 2 818 1 082 0 778 51 328 158
RESULTAT DES ACTIVITES
53 626 -36 910 203 014 136 567 139 484 115 905 224 398 51 783 43 613 96 164 123 058 13 505 -39 696 2 227 1 887 973 20 469 -3 293 3 504 2 419 -8 413 -3 955 -1 683 1 138 646
ORDINAIRES
Solde en gain / perte provenant des
-424 0 -4 423 -6 815 -3 537 -1 994 -10 381 -5 -3 096 -6 092 -7 530 -1024 0 -5 -5 -191 -495 0 -403 -2 218 0 -134 -5 -48 777
éléments extraordinaires

RESULTAT NET DE L'EXERCICE 53 202 -36 910 198 591 129 752 135 947 113 911 214 017 51 778 40 517 90 072 115 528 12 481 -39 696 2 222 1 882 782 19 974 -3 293 3 101 201 -8 413 -4 089 -1 688 1 089 869

Effets des modifications comptables 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RESULTAT APRES MODIFICATIONS
53 202 -36 910 198 591 129 752 135 947 113 911 214 017 51 778 40 517 90 072 115 528 12 481 -39 696 2 222 1 882 782 19 974 -3 293 3 101 201 -8 413 -4 089 -1 688 1 089 869
COMP.
*Chiffres 2015

68
 ETAT DES COMPTES DES FLUX DE TRESORERIE DES BANQUES EN 2017
En milliers de dinars
AL WIFAK
STUSID BANK
LIBELLE ATB BFT* BNA ATTIJ. BK BT AMEN BK BIAT STB UBCI UIB BH CITIBANK BTK QNB BTE BZ BTL BTS BFPME BARAKA INT. TOTAL
BANK ABC BANK BANK
ACTIVITES D’EXPLOITATION
Produits d'exploitation bancaire
encaissés (hors revenus du 414 471 9 926 727 163 509 034 393 848 609 399 892 643 649 508 273 676 439 583 668 112 29 822 109 777 62 402 97 378 77 179 179 558 21 714 35 306 30 774 7 843 82 685 23 091 6 344 892
portefeuille d'investissement)
Charges d'exploitation bancaire
-203 847 -21 861 -359 523 -201 629 -145 752 -354 633 -255 296 -265 254 -98 027 -146 958 -335 131 -4 340 -95 183 -32 314 -47 580 -29 527 -60 083 -17 885 -73 -10 258 -3 203 -33 957 -7 172 -2 729 486
décaissées
Prêts et avances / Remb. prêts et
avances accordés à des étab. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28 713 0 0 0 0 0 -79 878 -72 646 0 0 0 0 0 -181 237
financiers
Dépôts / Retraits de dépôts des
0 0 0 0 0 0 0 0 0 317 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 317
établissements bancaires
Dépôts / Retraits de dépôts
auprès d'autres établissements -42 985 0 -6 150 -4 741 37 975 -101 194 157 808 2 584 -83 -10 000 257 264 -3 353 0 11 660 0 0 23 527 0 0 0 -272 -121 432 0 200 608
bancaires et financiers
Prêts et avances / Remb. prêts et
-478 346 5 113 -1 407 059 -766 656 -500 306 -241 132 -2 016 422 -779 917 -206 145 -821 515 -1 562 188 -17 159 86 827 -79 526 -186 388 -19 177 -366 052 -40 659 -80 579 -32 009 -11 587 -26 944 -27 025 -9 574 851
avances accordés à la clientèle
Dépôts / Retraits de dépôts de la
586 868 12 414 602 516 540 093 289 873 18 203 1 497 292 523 991 200 763 456 007 753 635 33 201 -11 058 90 885 103 031 -49 289 407 152 4 445 -2 221 42 422 -575 170 949 102 803 6 373 400
clientèle
Encaissement /Restitutions
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 488 0 0 1 488
d'avances SOTUGAR
Acquisitions / Cessions des Titres
de placement / Titres de -166 472 0 -1 513 -19 815 -89 652 118 499 0 -58 953 29 976 -10 000 -37 975 -26 620 -1 599 38 726 6 438 0 0 4 139 0 8 000 0 0 -45 -206 866
transaction
Sommes versées au personnel et
-81 814 -9 997 -181 250 -162 418 -73 274 -140 971 -332 828 -154 132 -182 433 -130 989 -117 758 -3 884 -30 106 -15 227 -26 391 -29 720 -81 253 17 813 -15 601 -11 068 -7 293 -28 794 -23 867 -1 823 255
créditeurs divers
Sommes reçues des débiteurs
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 169 0 0 0 0 0 0 -809 0 0 0 0 0 16 360
divers
Autres flux de trésorerie
-34 854 2 374 1 574 -49 698 -16 529 -62 652 -92 509 -241 967 -899 -649 0 -5 148 -12 717 5 160 -17 808 -967 -28 981 0 -40 622 -7 463 30 -123 059 1 649 -725 735
provenant des activités d'exp.
Impôts sur les sociétés -6 667 -27 -5 742 -47 706 -28 298 -6 381 -56 760 -2 322 -14 331 -35 638 -25 462 -4 750 0 -169 -204 -798 -9 278 88 -4 058 -2 055 0 -912 -361 -251 831
FLUX DE TRESORERIE NET PROV.
-13 646 -2 058 -629 984 -203 536 -132 115 -160 862 -206 072 -326 462 2 497 -259 842 -411 047 -2 231 45 941 81 597 -71 524 -52 299 -15 288 -83 800 -107 848 18 343 -13 569 -81 464 69 073 -2 556 196
DES ACTIVITES D'EXP.

ACTIVITES D’INVESTISSEMENT
Intérêts et dividendes encaissés
18 449 96 80 406 33 831 17 138 8 054 43 744 17 010 21 832 8 971 9 043 0 2 413 5 391 7 739 463 0 668 0 0 0 2 334 0 277 582
sur portefeuille d'investissement
Acquisitions / Cessions sur
-36 230 0 6 985 -33 325 17 151 -113 974 -468 172 -7 326 -84 195 16 831 -52 508 0 585 -68 298 4 753 -1 366 -8 803 443 0 0 0 7 203 -5 960 -826 206
portefeuille d'investissement
Acquisitions / Cessions sur
-15 328 -172 -9 990 -6 198 -4 589 -28 548 -25 887 -12 735 -7 704 -20 093 -17 631 13 -2 557 -3 052 -1 425 -6 198 -8 534 -12 022 -1 071 -3 661 1 18 562 -38 272 -207 091
immobilisations
Gains et plus-values sur titres de
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
participations
FLUX DE TRESOR. NET PROV.
-33 109 -76 77 401 -5 692 29 700 -134 468 -450 315 -3 051 -70 067 5 709 -61 096 13 441 -65 959 11 067 -7 101 -17 337 -10 911 -1 071 -3 661 1 28 099 -44 232 -755 715
DES ACTIVITES D'INVESTISS.

ACTIVITES DE FINANCEMEMENT
Rachat / Emission d'actions 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 102 000 0 80 000 110 100 000 0 21 000 0 0 0 0 0 -49 303 061
Emission / Remb. d'emp. 31 013 -325 89 265 34 247 0 38 160 54 488 0 120 068 190 353 0 -47 979 0 -50 -6 445 26 853 0 -5 787 0 11 23 161 -23 235 459 773
Aug. / diminution des ressources -64 025
67 150 0 -11 158 -2 680 118 904 15 474 -1 776 21 472 -550 -8 631 0 -38 429 -60 0 -20 899 0 19 721 168 953 0 6 374 0 0 333 865
spéciales
Dividendes versés et autres
-23 000 0 -32 -79 497 -64 800 -29 282 -68 000 0 -14 001 -20 736 -10 199 -5 165 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -314 712
distributions
Mouvements sur fond social et
0 0 0 0 0 -3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -399 0 0 0 0 0 -402
de retraite
FLUX DE TRESOR. NET PROV.
75 163 -325 78 075 -47 930 54 104 24 349 -15 288 -64 025 7 471 98 782 273 523 -5 165 -6 408 50 99 950 -27 344 47 853 19 322 163 166 0 6 385 23 161 -23 284 781 585
DES ACTIVITES DE FINANC.
Effet du reclassement du pf. BTA
sur les liquidités et éq. de 0 0 0 0 0 0 -940 278 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -940 278
liquidités
Incidence des var. des taux de
change sur les liquidités et équiv. 0 0 -37 960 0 0 0 149 037 0 0 0 35 830 -20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 079 0 151 966
de liquidités
Var. nette des liquidités et équiv.
28 408 -2 459 -512 468 -257 158 -48 311 -270 981 -1 462 916 -393 538 -60 099 -155 351 -162 790 -7 403 39 974 15 688 39 493 -86 744 15 228 -75 389 54 246 14 682 -7 183 -30 204 1 557 -3 323 718
de liquidités au cours de l'ex.
Liquidités et équiv. de liquidités
-249 767 -231 747 -448 080 376 006 204 124 -693 532 1 476 369 -382 050 -82 987 112 840 -651 788 313 037 -96 542 -70 958 -493 813 -1 709 186 198 20 010 130 725 100 364 46 293 -81 596 30 881 -487 722
en début d'ex.
LIQUIDITES ET EQUIV. DE
-221 359 -234 206 -960 548 118 848 155 813 -964 513 13 453 -775 588 -143 086 -42 511 -814 578 305 634 -56 568 -55 270 -454 320 -88 453 201 426 -55 379 184 971 115 046 39 110 -106 721 32 438 -3 806 361
LIQUIDITES EN FIN D'EX.
* Chiffres 2015

69
 Etats financiers des banques offshores

Les états financiers de la Naib Bank au 31 décembre 2017 ne sont pas

disponibles. Les états financiers présentés ci-après sont relatifs à l’exercice
2016.

70
 ETAT DES COMPTES DU BILAN
DES BANQUES OFFSHORES EN 2017
En milliers de dinars
LIBELLE NAIB*
ACTIF
Caisse et avoirs auprès de la BC et CCP 1 734
Créances sur les établissements bancaires et financiers 363 099
Créances sur la clientèle 35 144
Portefeuille-titres commercial 0
Portefeuille d'investissement 1 699
Valeurs immobilisées 7 148
Autres actifs 3 331
TOTAL ACTIF 412 155
PASSIF
Banques Centrale, CCP 8 357
Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 127 080
Dépôts et avoirs de la clientèle 374 319
Emprunts et ressources spéciales 0
Provisions 0
Autres passifs 56 244
TOTAL PASSIF 566 000
CAPITAUX PROPRES
Capital 70 167
Réserves 40 329
Autres capitaux propres -153 336
Résultats reportés -120 570
Résultats de l'exercice 9 565
TOTAL CAPITAUX PROPRES -153 845
TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 412 155

ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN

DES BANQUES OFFSHORES EN 2017
En milliers de dinars
LIBELLE NAIB*
PASSIFS EVENTUELS
Cautions, avals et autres garanties données en faveur de la clientèle 358 407
Crédits documentaires 70 236
Actifs donnés en garantie 18 312
TOTAL PASSIFS EVENTUELS 446 955
ENGAGEMENTS DONNES
Engagements de financements donnés en faveur de la clientèle 9 738
Engagements sur titres 0
TOTAL ENGAGEMENTS DONNES 9 738
ENGAGEMENTS REÇUS
Engagements de financements reçus 60 987
Garanties reçues 38 553
TOTAL ENGAGEMENTS REÇUS 99 540
* Chiffres de l’année 2016.

71
 ETAT DES COMPTES DE RESULTAT
DES BANQUES OFFSHORES EN 2017
En milliers de dinars
LIBELLE NAIB*
PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE
Intérêts et revenus assimilés 9 682

Commissions en produits 5 613

Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 937

Revenus du portefeuille d'investissement 16

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 16 248

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

Intérêts encourus et charges assimilées 1 104

Commissions encourues 335

Pertes sur portefeuille titres commercial et opérations financières 0

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 1 439

PRODUIT NET BANCAIRE 14 809

Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances

6 048
hors bilan et passif

Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur

0
portefeuille d'investissement

Autres produits d'exploitation 0

Frais de personnel 8 862

Charges générales d'exploitation 1 874

Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 537

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 5 225

RESULTAT D'EXPLOITATION 9 584

Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 9

Impôts sur les bénéfices 28

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 9 565

Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0

RESULTAT NET DE L'EXERCICE 9 565

Effets des modifications comptables 0

RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES 9 565

* Chiffres de l’année 2016.

72
 ETAT DES COMPTES DES FLUX DE TRESORERIE
DES BANQUES OFFSHORES EN 2017

En milliers de dinars
LIBELLE NAIB*

Produits d'exploitation bancaire encaissés (hors revenus du portefeuille

15 453
d'investissement)

Charges d'exploitation bancaire décaissées -1 488

Prêts et avances / Remboursements prêts et avances accordés à des

5 152
établissements financiers
Dépôts / Retraits de dépôts auprès d'autres établissements bancaires et
0
financiers

Prêts et avances / Remboursements prêts et avances accordés à la clientèle -60 073

Dépôts / Retraits de dépôts de la clientèle 35

Acquisitions / Cessions des Titres de placement / Titres de transaction -8 541

Sommes versées au personnel et créditeurs divers -21

Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation -28

Impôts sur les sociétés 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION -49 511

Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement 16

Acquisitions / Cessions sur portefeuille d'investissement -250

Acquisitions / Cessions sur immobilisations 171

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT -63

Emission d'actions 0

Emission / Remboursement d'emprunts 0

Augmentation / diminution des ressources spéciales 0

Dividendes versés et autres distributions 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT 0

Incidence des var. des taux de change sur les liquidités et équivalents de
-23 177
liquidités

Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités au cours de

-49 574
l'exercice

Liquidités et équivalents de liquidités en début d'exercice 348 917

LIQUIDITES ET EQUIVALENTS DE LIQUIDITES EN FIN D'EXERCICE 276 166

* Chiffres de l’année 2016.

73
E t a t s f i n a n c i e r s d e s E t a b l i s s e me n t s d e L e a s i n g

74
 ETAT DES COMPTES DU BILAN DES ETABLISSEMENTS DE LEASING EN 2017
En milliers de dinars

ATTIJARI BEST
LIBELLE TL CIL ATL ML AIL HL TOTAL
LEASING LEASE

ACTIF
Liquidités et équivalents de liquidités 1 658 14 000 8 882 5 466 4 888 8 295 4 145 4 671 52 005
Créances sur la clientèle 890 988 494 028 602 479 516 283 329 742 193 928 265 079 809 908 4 102 435
Acheteurs factorés 141 623 0 0 14 197 0 0 0 0 155 820
Portefeuille-titres commercial 255 10 000 14 489 186 0 2 000 0 1 202 28 132
Portefeuille d'investissement 66 559 27 164 17 628 10 038 6 702 4 200 4 430 9 360 146 081
Valeurs immobilisées 11 611 6 585 5 241 3 829 1 814 2 086 3 387 13 565 48 118
Autres actifs 22 647 9 985 19 307 7 519 24 621 2 469 4 012 14 025 104 585
TOTAL DES ACTIFS 1 135 341 561 762 668 026 557 518 367 767 212 978 281 053 852 731 4 637 176
PASSIF
Concours bancaires et dettes rattachées 23 897 0 77 861 0 10 869 39 909 15 661 91 274
Emprunts et dettes rattachées 790 674 433 479 512 129 439 280 295 442 162 013 151 425 610 357 3 394 799
Comptes courants des Adhérents 40 873 0 0 2 147 0 0 0 0 43 020
Dettes envers les établissements financiers 0 0 0 0 208 0 0 0 208
Dettes envers la clientèle 19 473 3 540 3 987 8 975 4 444 2 587 5 801 8 524 57 331
Fournisseurs et comptes rattachés 94 125 43 590 64 296 52 446 20 335 7 491 15 621 140 515 438 419
Autres passifs 19 980 5 981 6 436 3 857 4 021 3 054 4 066 5 167 52 562
TOTAL DES PASSIFS 989 022 486 590 586 925 507 566 324 450 186 014 216 822 780 224 4 077 613
CAPITAUX PROPRES
Capital social 45 000 25 000 25 000 27 500 35 000 25 000 30 000 40 180 252 680
Prime d'émission 0 0 0 2 000 0 0 0 13 996 15 996
Réserves 60 030 31 431 45 160 11 725 4 999 5 052 17 840 5 784 182 021
Actions propres 0 -2 951 0 0 0 0 -2 712 -833 -6 496
Autres capitaux propres 0 0 0 0 0 0 11 028 0 11 028
Résultats reportés 27 648 10 191 286 2 806 180 -934 970 5 177 46 324
Effets des modifications comptables 0 0 0 -552 0 0 0 0 -552
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES
132 678 63 671 70 446 43 479 40 179 29 118 57 126 64 304 501 001
AVANT RESULTAT
Résultat net de l'exercice 13 641 11 501 10 655 6 473 3 138 -2 154 7 105 8 203 58 562
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 146 319 75 172 81 101 49 952 43 317 26 964 64 231 72 507 559 563
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET
1 135 341 561 762 668 026 557 518 367 767 212 978 281 053 852 731 4 637 176
DES PASSIFS
 ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN DES ETABLISSEMENTS DE LEASING EN 2017
En milliers de dinars
ATTIJARI BEST
LIBELLE TL CIL ATL ML AIL HL TOTAL
LEASING LEASE
PASSIFS EVENTUELS
Cautions, avals et autres garanties
0 0 0 0 0 0 0 0 0
données en faveur de la clientèle
TOTAL PASSIFS EVENTUELS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ENGAGEMENTS DONNES
Engagements de financement donnés
33 213 19 055 13 335 11 546 32 131 1 781 1 025 46 258 158 344
en faveur de la clientèle
Engagements sur titres 644 1 000 0 0 0 0 0 0 1 644
Engagements sur intérêts et
70 500 64 906 55 793 58 245 0 17 435 20 466 85 087 372 432
commissions sur emprunts
Engagements de factoring 17 181 0 0 1 987 0 0 0 0 19 168
TOTAL ENGAGEMENTS
121 538 84 961 69 128 71 778 32 131 19 216 21 491 131 345 551 588
DONNES
ENGAGEMENTS RECUS
Cautions reçues 0 245 334 0 0 0 0 0 630 472 875 806
Avals reçus 340 0 18 793 0 0 0 0 0 19 133
Garanties reçues 8 335 0 21 148 18 357 3 269 20 776 0 337 72 222
Intérêts et échoir sur contrats actifs 144 753 92 437 107 312 83 914 56 333 32 501 55 340 132 081 704 671
Garanties et engagements de
13 727 0 0 0 0 0 0 0 13 727
financement reçues des banques
Autres garanties reçues 4 035 0 0 0 0 0 0 0 4 035
Valeurs des biens donnés en leasing 0 405 611 0 578 544 287 025 217 613 0 947 245 2 436 038
TOTAL ENGAGEMENTS
171 190 743 382 147 253 680 815 346 627 270 890 55 340 1 710 135 4 125 632
RECUS
ENGAGEMENTS RECIPROQUES
Engagements sur titres 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Emprunts obtenus non encore
20 000 41 500 0 12 000 5 000 0 0 49 770 128 270
encaissés
Crédits consentis non encore versés 0 0 12 386 0 0 0 0 0 12 386
Opérations de portage 0 0 217 0 0 0 0 0 217
Effets escomptés sur la clientèle 0 0 0 0 0 0 0 30 30
TOTAL ENGAGEMENTS
20 000 41 500 12 603 12 000 5 000 0 0 49 800 140 903
RECIPROQUES

76
 ETAT DES COMPTES DE RESULTAT DES ORGANISMES DE LEASING EN 2017
En milliers de dinars
ATTIJARI BEST
LIBELLE TL CIL ATL ML AIL HL TOTAL
LEASING LEASE
PRODUITS D'EXPLOITATION
Intérêts et produits assimilés de leasing 75 997 52 050 59 063 48 112 30 130 19 257 25 850 69 619 380 078
Revenus de factoring 15 450 0 0 1 497 0 0 0 0 16 947
TOTAL DES REVENUS 91 447 52 050 59 063 49 609 30 130 19 257 25 850 69 619 397 025
Variation des produits réservés 0 0 0 0 -485 0 -8 0 -493
Intérêts de retard 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Autres produits d’exploitation 2 110 253 478 2 252 2 316 1 008 1 471 30 9 918
TOTAL DES PRODUITS DE D'EXPLOITATION 93 557 52 303 59 541 51 861 31 961 20 265 27 313 69 649 406 450
Charges financières nettes 52 376 27 898 31 872 30 833 18 482 11 891 11 538 44 095 228 985
Commissions encourues 253 0 0 242 0 0 0 0 495
Produits des placements 5 233 1 279 831 402 259 66 25 184 8 279
PRODUIT NET DE LEASING 46 161 25 684 28 500 21 188 13 738 8 440 15 800 25 738 185 249
CHARGES D'EXPLOITATION
Charges de personnel 14 784 5 225 6 310 5 878 3 442 2 689 3 603 7 047 48 978
Autres charges d'exploitation 7 215 2 250 3 198 2 748 3 053 1 230 1 256 3 580 24 530
Dotations aux amortissements des immobilisations propres 1 700 467 617 427 225 139 469 597 4 641
TOTAL DES CHARGES D’EXPLOITATION 23 699 7 942 10 125 9 053 6 720 4 058 5 328 11 224 78 149
RESULTAT D’EXPLOITATION AVANT PROVISIONS 22 462 17 742 18 375 12 135 7 018 4 382 10 472 14 514 107 100
Dotations nettes aux provisions sur risques clients et résultat des
2 224 3 009 2 557 2 818 2 432 6 190 1 004 2 862 23 096
créances radiées
Dotations nettes aux provisions pour dépréciation des titres 124 104 500 0 10 0 0 6 484
Dotations nettes aux provisions pour risques divers 768 23 0 248 100 0 0 75 1 168
Dotations aux provisions pour dépréciation des autres actifs 0 0 0 0 0 0 0 72 72
TOTAL DES DOTATIONS AUX PROVISIONS 2 868 3 090 3 057 3 066 2 542 6 190 1 004 3 003 24 820
RESULTAT D'EXPLOITATION 19 594 14 652 15 318 9 069 4 476 -1 808 9 468 11 511 82 280
Autres gains ordinaires 575 246 180 240 150 236 368 0 1 995
Autres pertes ordinaires 387 0 6 194 7 531 10 437 1 572
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT
19 782 14 898 15 492 9 115 4 619 -2 103 9 826 11 074 82 703
IMPOTS
Reprises sur provisions pour impôts différés 185 0 0 0 0 0 0 0 185
Impôts sur les bénéfices 5 535 2 972 4 232 2 312 1 296 46 2 177 2 297 20 867
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES
14 432 11 926 11 260 6 803 3 323 -2 149 7 649 8 777 62 021
IMPOTS
Contribution conjoncturelle 0 425 0 330 0 0 0 574 1 329
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 14 432 11 501 11 260 6 473 3 323 -2 149 7 649 8 203 60 692
Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires -791 0 -605 0 -185 -5 -544 0 -2 130
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 13 641 11 501 10 655 6 473 3 138 -2 154 7 105 8 203 58 562
Effets des modifications comptables 0 0 0 0 0 0 0 0 0
RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES 13 641 11 501 10 655 6 473 3 138 -2 154 7 105 8 203 58 562

77
 ETAT DES COMPTES DES FLUX DE TRESORERIE DES ETABLISSEMENTS DE LEASING EN 2017
En milliers de dinars
ATTIJARI BEST
LIBELLE TL CIL ATL ML AIL HL TOTAL
LEASING LEASE
FLUX DE TRESORERIE LIES A L’EXPLOITATION
Encaissements reçus des clients de leasing 499 084 307 591 344 690 321 976 173 916 124 976 143 157 448 108 2 363 498
Encaissements reçus des acheteurs factorés 363 805 0 0 45 979 0 0 0 0 409 784
Financements des adhérents -358 470 0 0 -46 535 0 0 0 0 -405 005
Encaissements provenant des crédits à court terme 173 897 0 0 0 0 0 0 0 173 897
Remboursements des crédits à court terme -161 302 0 0 0 0 0 0 0 -161 302
Décaissements pour financement de contrats de leasing -571 366 -327 017 -362 801 -309 619 -229 142 -94 286 -159 912 -551 003 -2 605 146
Sommes versées aux Fournisseurs, Autres Créditeurs et au Personnel -21 609 -7 946 -4 249 -9 454 -3 484 -5 312 -2 586 -10 839 -65 479
Intérêts perçus 0 0 747 0 0 0 160 0 907
Intérêts payés -50 275 -26 192 -27 757 -29 464 -18 047 -12 858 -11 119 -41 243 -216 955
Acquisitions / Cessions des Titres de placement 0 0 -14 500 0 6 000 0 0 0 -8 500
Impôts et taxes payés -8 603 -3 697 -10 602 -4 776 -1 313 -7 387 -5 673 -3 670 -45 721
Restitution de TVA 0 0 0 0 0 0 0 19 723 19 723
Placements monétaires 0 1 000 0 0 0 0 0 0 1 000
Autres flux de trésorerie -6 205 -464 -4 548 -330 -3 153 0 -1 279 1 672 -17 651
FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'EXPLOITATION -141 044 -56 725 -79 020 -32 223 -75 223 5 133 -37 252 -140 596 -556 950
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES D’INVESTISSEMENT
Dividendes reçus sur placements à long terme 0 0 186 0 0 0 0 0 186
Produits perçus des fonds à capital risque confiés en gestion pour compte 0 0 206 0 0 0 0 0 206
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles -1 368 -1 902 -1 065 -300 -619 -1 579 -148 -3 938 -10 919
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles 305 130 203 61 54 0 0 160 913
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières -6 342 -2 123 -5 000 -2 000 -1 450 0 -1 500 0 -18 415
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières 2 637 3 298 968 0 237 0 0 0 7 140
FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES D'INVESTISSEMENT -4 768 -597 -4 502 -2 239 -1 778 -1 579 -1 648 -3 778 -20 889
FLUX DE TRESORERIE LIES AUX ACTIVITES DE FINANCEMEMENT
Encaissement suite à l’émission d’actions 0 0 0 4 500 0 0 0 13 776 18 276
Décaissements suite au rachat d'actions propres 0 -1 0 0 0 0 0 -1 033 -1 034
Encaissement suite à la cession d'actions propres 0 53 0 0 0 0 0 596 649
Dividendes et autres distributions -9 599 -4 251 -6 000 -3 067 -2 122 0 -3 227 -3 121 -31 387
Encaissements provenant des emprunts 426 018 350 667 172 593 210 124 437 000 173 427 90 250 898 230 2 758 309
Remboursement d'emprunts -309 031 -285 535 -85 757 -180 707 -363 622 -180 731 -50 100 -777 772 -2 233 255
Flux liés au financement à court terme 26 500 0 0 1 500 0 0 0 0 28 000
FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE FINANCEMENT 133 888 60 933 80 836 32 350 71 256 -7 304 36 923 130 676 539 558
Trésorerie au début de l'exercice -10 315 10 389 11 491 6 717 10 425 1 907 2 938 2 708 36 260
Trésorerie à la clôture de l'exercice -22 239 14 000 8 805 4 605 4 680 -1 843 961 -10 990 -2 021
VARIATIONS DE TRESORERIE -11 924 3 611 -2 686 -2 112 -5 745 -3 750 -1 977 -13 698 -38 281

78
E t a t s f i n a n c i e r s d e s E t a b l i s s e me n t s d e F a c t o r i n g

79
 ETAT DES COMPTES DU BILAN
DES ETABLISSEMENTS DE FACTORING EN 2017

En milliers de dinars
LIBELLE UNIFACTOR
ACTIFS
ACTIFS NON COURANTS
Immobilisations incorporelles 1 697
Amortissements (-) -777
Immobilisations incorporelles nettes 920
Immobilisations corporelles 3 522
Amortissements (-) -1 739
Immobilisations corporelles nettes 1 783
Immobilisations financières 8 744
Provisions (-) -220
Immobilisations financières nettes 8 524
Total des actifs immobilisés 11 227
Autres actifs non courants 84
TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS 11 311
ACTIFS COURANTS
Affacturages et comptes rattachés 174 522
Provisions et agios réservés (-) -14 464
Affacturages et comptes rattachés nets 160 058
Autres actifs courants 2 196
Placements et autres actifs financiers 0
Liquidités et équivalents de liquidités 136
TOTAL DES ACTIFS COURANTS 162 390
TOTAL DES ACTIFS 173 701
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
CAPITAUX PROPRES
Capital social 15 000
Réserves 9 129
Autres capitaux propres 0
Résultats reportés 89
Modifications comptables 0
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT RESULTAT 24 218
Résultat net de l'exercice 4 058
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 28 276
PASSIFS
PASSIFS NON COURANTS
Emprunts 10 698
Fonds de garantie 27 576
Provisions 0
TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS 38 274
PASSIFS COURANTS
Adhérents et comptes rattachés 14 340
Autres passifs courants 7 559
Fournisseurs d'exploitation et comptes rattachés 0
Concours bancaires et autres passifs 85 252
TOTAL DES PASSIFS COURANTS 107 151
TOTAL DES PASSIFS 145 425
TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS 173 701

80
 ETAT DES ENGAGEMENTS HORS BILAN
DES ETABLISSEMENTS DE FACTORING EN 2017
En milliers de dinars

Engagements de financement donnés (disponible finançable) 0

Engagements de financements par billets à ordre 0

Engagements d'avals de traites donnés aux adhérents 0

Garanties données au titre des contrats sans recours 9 564
Engagements sur titres 0

TOTAL ENGAGEMENTS DONNES 9 564

ENGAGEMENTS RECUS

Garanties reçues des correspondants étrangers 0

Garanties reçues des adhérents 6 509

Garanties reçues de l'assureur crédit 13 227
Engagements de financements reçus 0
Garanties reçues des banques 0
Caution bancaire 0
Emprunts obtenus non encore encaissés 0

TOTAL ENGAGEMENTS RECUS 19 736

81
 ETAT DES COMPTES DE RESULTAT
DES ETABLISSEMENTS DE FACTORING EN 2017

En En milliers de dinars
LIBELLE UNIFACTOR

PRODUITS D'EXPLOITATION D'AFFACTURAGE

Commissions d’affacturage 5 445
Intérêts de financement 0

Produits financiers de mobilisation 10 943

Autres produits financiers de placement 278

Autres commissions de factoring 0

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION D'AFFACTURAGE 16 666

Charges financières nettes 6 062

Commissions encourues 0

Produits des placements 0

PRODUIT NET D'AFFACTURAGE 10 604

CHARGES D’EXPLOITATION
Frais de personnel 3 187
Autres charges d’exploitation 1 438

Dotations aux amortissements 525

Autres produits d’exploitation 2
TOTAL DES CHARGES D’EXPLOITATION 5 148
RESULTAT D'EXPLOITATION AVANT PROVISIONS 5 456
Dotations aux provisions 93
Provisions nettes aux comptes affacturages 4
TOTAL DES DOTATIONS AUX PROVISIONS 89
RESULTAT D'EXPLOITATION 5 367
Autres gains ordinaires 0
Autres pertes ordinaires 0
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOTS 5 367
Impôts sur les bénéfices 1 145
Contribution conjoncturelle 0
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOTS 4 222
Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires -164
RESULTAT NET DE L'EXERCICE 4 058
Effets des modifications comptables 0
RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES 4 058

82
 ETAT DES COMPTES DES FLUX DE TRESORERIE
DES ETABLISSEMENTS DE FACTORING EN 2017

En milliers de dinars
LIBELLE UNIFACTOR

Encaissements reçus des acheteurs factorés 407 975

Financements des adhérents -421 559

Encaissements provenant des crédits à court terme 156 840

Remboursements des crédits à court terme -126 555

Sommes versées aux Fournisseurs, Autres Créditeurs et au Personnel -6 640

Intérêts payés -6 584

Revenus des placements 106

Impôts et taxes payés 0

FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE
L'EXPLOITATION
3 583

Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations

corporelles et incorporelles
-1 258

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles

et incorporelles
0
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations
financières
-1 925

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières 0

Cautions versées 0
FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES
-3 183
D'INVESTISSEMENT
Encaissement suite à l'émission d'actions 0
Dividendes et autres distributions -892
Encaissements d’emprunts 100
Remboursement d'emprunts -7 566
Décaissements sur placements 0
FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITES DE
FINANCEMENT
-8 358

Trésorerie au début de l'exercice -18 514

Trésorerie à la clôture de l'exercice -26 472
VARIATIONS DE TRESORERIE -7 958

83
 ANNEXE II

Tableaux récapitulatifs des

évolutions des Indicateurs

84
 L’Activité du secteur bancaire et financier
A. Les banques
• Tableau n° 1 : Evolution des produits d’exploitation bancaire
En MDT sauf indication contraire

Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution

Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Produits d’exploitation 5 322,0 5 786,6 6 880,1 464,6 1 093,5 779,1 8,7 18,9 13,8
Intérêts et revenus assimilés 3 851,0 4 005,4 4 732,5 154,4 727,1 440,8 4,0 18,2 11,1
Commissions en produits 749,2 890,2 1 004,9 141,0 114,7 127,9 18,8 12,9 15,9
Revenus du portefeuille titres
commercial et d'investissement & 503,6 594,6 755,3 91,0 160,7 125,9 18,1 27,0 22,6
op. Financières
Revenus du portefeuille
218,2 296,4 387,4 78,2 91,0 84,6 35,8 30,7 33,3
d'investissement
Source : Membres de l’APTBEF
• Tableau n° 2 : Evolution des charges d’exploitation bancaire
En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Charges d’exploitation 2 213,0 2 311,3 2 752,7 98,3 441,4 269,9 4,4 19,1 11,8

Intérêts encourus et charges

2 149,5 2 244,1 2 677,0 94,6 432,9 263,8 4,4 19,3 11,8
assimilées

Commissions encourues 49,0 55,1 63,1 6,1 8,0 7,1 12,4 14,5 13,5

Autres charges 14,5 12,1 12,6 -2,4 0,5 -1,0 -16,6 4,1 -6,2
Source : Membres de l’APTBEF

85
 • Tableau n° 3 : Evolution des frais globaux de gestion (FGG)
En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution
Libellé 2015 2016 2017 16/15 17/16 16/15 17/16
Moyenne Moyenne

Frais globaux de gestion(1) 1 662,0 1 846,4 2 112,9 184,4 266,5 225,5 11,1 14,4 12,8

Dont : Dotations aux

134,2 146,0 156,1 11,8 10,1 11,0 8,8 6,9 7,9
amortissement

Part des dotations aux amort.

8,1% 7,9% 7,4% - - - -0,2% -0,5% -0,4%
/immob. dans les FGG

Part des frais de personnel dans

69,5% 69,5% 70,2% - - - 0,0% 0,7% 0,4%
les FGG

Part des autres charges 22,4% 22,6% 22,4% - - - 0,2% -0,2% 0,0%
d’exploitation dans les FGG
Source : Membres de l’APTBEF (1) Les frais globaux de gestion = les charges opératoires + les dotations aux amortissements.

• Tableau n° 4 : Evolution du résultat d’exploitation et du total des charges d’exploitation

En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Variation en %
Evolution Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Résultat d’exploitation 861,0 1 103,7 1 476,9 242,7 373,2 308,0 28,2 33,8 31,0

Total des charges

2 248,0 2 371,6 2 650,5 123,6 278,9 201,3 5,5 11,8 8,7
d’exploitation
Source : Membres de l’APTBEF

86
 • Tableau n° 5 : Evolution de ratio de productivité 2
En mdt sauf indication contraire

Variation
Evolution
Libellé 2015 2016 2017
Moyenne
16/15 17/16

Crédits à la clientèle
53 849,0 58 933,0 67 809,7 9,4% 15,1% 12,3%
(en MDT)

Nombre des employés 20 573 21 122 19 499 2,7% -7,7% -2,5%

Ratio de productivité 2 (1) 2 617,5 2 790,1 3 477,6 172,6 687,5 430,1

Source : Membres de l’APTBEF Ratio de productivité 2 = Crédits à la clientèle / Nombre des employés

B. Les établissements de leasing

• Tableau n° 6 : Evolution des produits d’exploitation
En MDT sauf indication contraire

Variation en MDT Variation en %

Evolution Evolution
Libellé 2015 2016 2017
Moyenne Moyenne
16/15 17/16 16/15 17/16

Produits d’exploitation 284,3 326,5 406,4 42,2 79,9 61,1 14,8 24,5 19,7

Revenus nets de Leasing 277,4 318,7 397,0 41,3 78,3 59,8 14,9 24,6 19,7

Autres produits 7,3 8,2 9,9 0,9 1,7 1,3 12,3 20,7 16,5
d'exploitation
Source : Membres de l’APTBEF

87
 • Tableau n° 7 : Evolution des charges d’exploitation
En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Charges d’exploitation 152,1 169,7 221,2 17,6 51,5 34,6 11,6 30,3 21,0

Charges financières nettes 160,6 180,9 229,0 20,3 48,1 34,2 12,6 26,6 19,6

Commissions Encourues 0,1 0,1 0,5 0,0 0,4 0,2 0,0 400,0 200,0
Source : Membres de l’APTBEF

• Tableau n° 8 : Evolution des charges opératoires

En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Charges opératoires (1) 51,6 59,3 73,5 7,7 14,2 11,0 14,9 23,9 19,4

Frais de personnel 33,2 38,1 49,0 4,9 10,9 7,9 14,8 28,6 21,7
Part dans les charges 64,3% 64,2% 66,7% - - - -0,1% 2,5% 1,2%
opératoires
Autres charges 18,4 21,2 24,5 2,8 3,3 3,1 15,2 15,6 15,4
d’exploitation
Part dans les charges 35,7% 35,8% 33,3% - - - 0,1% -2,5% -1,2%
opératoires
Charges op. / PNL 39,0% 37,8% 39,7% - - - -1,2 1,9 0,4
Source : Membres de l’APTBEF (1) Les charges opératoires = les frais du personnel + les autres charges d’exploitation

88
 • Tableau n° 9 : Evolution des frais globaux de gestion
En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Evolution Variation en % Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne
Frais globaux de gestion
55,6 63,4 78,1 7,8 14,7 11,3 14,0 23,2 18,6
(FGG)(1)
Dot. aux amortiss. sur 4,0 4,1 4,6 0,1 0,5 0,3 2,5 12,2 7,4
immob.
Part des dot. aux amortiss. 7,2% 6,5% 5,9% - - - -0,7% -0,6% -0,7%
dans les FGG
Part des Frais de personnel 59,7% 60,1% 62,7% - - - 0,4% 2,6% 1,5%
dans les FGG
Part des autres charges
d’exploitation dans les 33,1% 33,4% 31,4% - - - 0,3% -2,0% -0,9%
FGG
FGG / PNL 42,1% 40,4% 42,2% - - - -1,7% 1,8% 0,1
Source : Membres de l’APTBEF (1) Les frais globaux de gestion = les charges opératoires + les dotations aux amortissements

• Tableau n° 10 : Evolution du résultat d’exploitation et du total des charges d’exploitation

En MDT sauf indication contraire
Variation en MDT Variation en %
Evolution Evolution
Libellé 2015 2016 2017
16/15 17/16 Moyenne 16/15 17/16 Moyenne

Résultat d’exploitation 55,9 69,3 82,3 13,4 13,0 13,2 24,0 18,8 21,4

Total des charges 76,3 87,5 102,9 11,2 15,4 13,3 14,7 17,6 16,1
d’exploitation
Source : Membres de l’APTBEF

89
 • Tableau n° 11 : Evolution du total actif et du rendement des actifs (ROA)
En MDT sauf indication contraire

Variation en MDT Variation en %

Evolution Evolution
Libellé 2015 2016 2017
Moyenne Moyenne
15/14 16/15 15/14 16/15

Résultat net de l’exercice 42,8 48,7 58,6 5,9 9,9 7,9 13,8 20,3 17,1

Total actif 3 230,2 3 680,8 4 637,2 450,6 956,4 703,5 13,9 26,0 20,0

ROA (en %) 1,3 1,3 1,3 - - 0,0 0,0 0,0 -

Source : Membres de l’APTBEF

• Tableau n° 12 : Evolution de ratio de productivité 2

En mdt sauf indication contraire

Variation
Evolution
Libellé 2015 2016 2017
Moyenne
16/15 17/16
Créances sur la clientèle (en
2 921,8 3 344,4 4 102,4 14,5% 22,7% 18,6%
MDT)

Nombre des employés 657 729 694 11,0% -4,8% 3,1%

Ratio de productivité 2 (1) 4 447,2 4 587,7 5 911,2 140,5 1 323,5 732,0

Source : Membres de l’APTBEF (1) Ratio de productivité 2 = Créances sur la clientèle / Nombre des employés

90
Les Ressources Humaines du secteur bancaire et financier

• Tableau n° 13 : Evolution de l’effectif global (EG) en 2017

Variation en nombre Variation en %

Libellé 2014 2015 2016 2017
16/15 17/16 16/15 17/16

Personnel permanent 19 447 19 725 20 389 20 338 664 -51 3,40% -0,30%

Personnel expatrié 15 16 17 18 1 1 6,30% 5,90%

Personnel contractuel 971 1 021 1 049 1 018 28 -31 2,70% -3,00%

Personnel saisonnier et SIVP 656 627 543 382 -84 -161 -13,40% -29,70%

Personnel détaché auprès de la banque 88 89 75 63 -14 -12 -15,70% -16,00%

Effectif Global 21 177 21 478 22 073 21 819 595 -254 2,80% -1,20%
Source : Membres de l’APTBEF

• Tableau n° 14 : Evolution de l’effectif global des membres de l’APTBEF (2015-2017)

Année 2015 2016 2017
Effectif Global 21 478 22 073 21 819
Personnel des banques 20 573 21 122 20 862

Personnel des établissements financiers 744 821 831

Personnel des banques offshore 161 130 126

Source : Membres de l’APTBEF

91
 • Tableau n° 15 : Evolution de la structure du personnel par catégorie professionnelle entre 2016 et 2017

2016 2017 Variation en Variation en %

nombre
Libellé
PP PC PE P.Dét Total PP PC PE P.Dét Total 16/15 17/16 16/15 17/16
Personnel de service 429 102 0 0 531 413 84 0 0 497 -15 -2,8 -34 -6,4%
(Agent de Service à Huissier Principal)
Personnel d’exécution 2297
(Agent de Bureau à Secrétaire Principal) 214 0 12 2 523 2201 188 0 9 2 398 -2 -0,1% -125 -5%

Personnel d’encadrement 3 374 365 0 6 3 745 3 232 435 0 5 3 672 -49 -1,3% -73 -1,9%
(Chef de Section à Rédacteur)
Cadres 7 544 363 0 27 7 934 7 534 307 2 20 7 863 368 4,9% -71 -0,9%
(Rédacteur principal à Chef de Service
Principal)
Cadres Supérieurs 6 745 5 17 30 6 797 6 958 4 16 29 7 007 377 5,9% 210 3,1%
(Fondé de Pouvoirs à Directeur)

Total 20 389 1 049 17 75 21 530 20 338 1 018 18 63 21 437 679 3,3% -93 -0,4%

Source : Membres de l’APTBEF PP : personnel permanent ; PC : personnel contractuel ; P.Dét. : personnel détaché ; PE : personnel expatrié

92
 • Tableau n° 16 : La répartition des cadres et cadres supérieurs du personnel permanent (PP) et personnel contractuel (PC) par
grade en 2017

Rédacteur Sous-chef de Chef de Chef de service Fondé de Sous Directeur Directeur Sous Total
principal service service Principal pouvoir directeur adjoint
Libellé Total
PP PC PP PC PP PC PP PC PP PC PP PC PP PC PP PC PP PC

Diplômés de
l'enseignement 950 56 1830 248 1227 2 1093 0 936 0 632 0 669 1 2732 3 10069 310 10379
supérieur

Diplômés de la
formation 113 0 124 0 114 0 164 0 146 0 113 0 84 0 168 0 1026 0 1026
professionnelle

Autres 534 0 602 1 393 0 388 0 430 0 360 0 307 0 383 0 3397 1 3398

Sous Total 1597 56 2556 249 1734 2 1645 0 1512 0 1105 0 1060 1 3283 3 14492 311 14803

Total
1 653 2 805 1 736 1645 1512 1105 1061 3286 14803
Général
Source : Membres de l’APTBEF PP : personnel permanent ; PC : personnel contractuel

93
 • Tableau n° 17 : Evolution de l’effectif d’encadrement du personnel permanent 2016 - 2017

2016 2017 Variation en nombre Variation en %

Libellé Banques
Banques
Etab. off- Etab.
Banques Total Banques offshores Total 2017/16 2016/15 2017/16 2016/15
Financiers shores et Financiers
et d'affaires
d'affaires
Diplômés de
l’enseignement 9147 392 45 9584 9590 426 53 10069 485 167 5,10% 1,80%
supérieur
Diplômés de la
formation 1069 19 10 1098 1007 12 7 1026 -72 107 -6,60% 10,80%
professionnelle (1)

Autres (2) 3509 80 18 3607 3306 68 23 3397 -210 462 -5,80% 14,70%

Total 13725 491 73 14289 13903 506 83 14492 203 736 1,40% 5,40%
Source : Membres de l’APTBEF (1) Diplôme de l'ABF, Concours Internes, autres, (2) Promotion exceptionnelle, promotion automatique par ancienneté.

• Tableau n° 18 : Evolution de la répartition de l’effectif par genre 2015 - 2017

Libellé 2015 2016 2017

Genre Masculin Féminin Masculin Féminin Masculin Féminin
Personnel Permanent 12 222 7 503 12 391 7 998 12 238 8 100
Personnel Contractuel 621 400 626 423 545 473
Effectif SIVP/Saisonnier 291 336 270 273 194 188
Effectif Expatrié 14 2 15 2 16 2
Effectif Détaché 61 28 52 23 45 18
Total 13 209 8 269 13 354 8 719 13 038 8 781
EFFECTIF GLOBAL 21 478 22 073 21 819
Part 61,5% 38,5% 60,5% 39,5% 59,7% 40,3%
Source : Membres de l’APTBEF

94
• Tableau n° 19 : La répartition de l’effectif global entre le siège et le réseau en 2017

Libellé Masculin Féminin Total Part %

Siège 5.760 4.092 9.852 45,1%

Réseau 7.227 4.656 11.883 54,5%

Autres 51 33 84 0,4%

Total 13.038 8.781 21.819 100%

Source : Membres de l’APTBEF

• Tableau n° 20 : La répartition des cadres et cadres supérieurs entre le siège et le réseau en 2017
•
Libellé Masculin Féminin Total Part %

Siège 4.088 3.079 7.167 48,2%

Réseau 4.723 2.941 7.664 51,5%

Autres 26 13 39 0,3%

Total 8.837 6.033 14.870 100%

Source : Membres de l’APTBEF

95
• Tableau n° 21 : Dépenses de formation en 2017

Libellé Montant en DNT

Formation "Intra-Banque " 3 353 720,5

Formation A.B.F.:
- Cours 2 786 035,2

- Séminaires 668 718,9

Formation IFID 491 053,0

Autres : (Cabinets Privés, Université, Formation à l'Etranger …) 3 892 287,7

Dépenses totales 11 191 815, 4

Source : Membres de l’APTBEF
•
• Tableau n° 22 : Evolution de la masse salariale 2015-2017
En MDT sauf indication contraire
Années Variation en MDT Variation en %
Libellé
2015 2016 2017 2016/2015 2017/2016 2016/2015 2017/2016

Masse salariale globale 1.165,5 1.309,3 1.515,5 143,8 206,2 12,3% 15,7%

Source : Membres de l’APTBEF

96
 Sommaire
Editorial……………………………………………………………………………………………………………... 1
Chiffres clés 2017…………………………………………………..…………………………………………... 3
Conseil de l’Association ………………………………………………………………………………………. 4
Membres de l’Association ……………………………………………………………………………………. 6
L’activité du secteur bancaire et financier ………………………………………………………………. 10
A- Les banques : Evolution des principaux indicateurs ……………………………………… 10
I- Les indicateurs des emplois …………………………………………………………………. 10
1- Les créances sur la clientèle …………………………………………………. 10
2- Le taux de transformation ….………………………………………………… 11
3- Le portefeuille-titres ……………………………………………………………. 11
II- Les indicateurs des ressources..……………………………………………………………. 11
1- Les dépôts à la clientèle ………………………………………………………. 11
2- Le taux de couverture des dépôts par les crédits …………………….. 12
3- Les emprunts et ressources spéciales …………………………………….. 12
III- Les indicateurs d’exploitation …………………………………………………………….. 12
1- Les produits d’exploitation ………………………………………………….. 12
2- Les charges d’exploitation .………………………………………………….. 13
3- Le produit net bancaire…..…………………………………………………… 13
4- Les frais généraux …………..…………………………………………………… 13
a-1- Les charges opératoires …………………………………………… 14
a-2- Le coefficient d’exploitation …………………………………….. 14
a-3- Le taux de couverture des frais de personnel par les 14
commissions nettes ………………………………………………………..
b- Les frais globaux de gestion ………………………………………… 14
5- Le résultat d’exploitation…………………………………………………… 15
6- Le résultat net de l’exercice ………………………………………………. 15
7- Le total des actifs………………………………………………………………. 15
8- Les capitaux propres ………………………………………………………… 16

97
 IV- Les ratios de productivité ………………………………………………………………….. 16
1- Le ratio de productivité 1...……………………………….………………….. 16
2- Le ratio de productivité 2...……………………………….………………….. 16
3- Le ratio de productivité 3...……………………………….………………….. 17
B- Les établissements de leasing : Evolution des principaux indicateurs ………….… 18
I- Les indicateurs des emplois ……………………………………………………………… 18

1- Les créances sur la clientèle …………………………………………………. 18

2- Le portefeuille-titres ……………………………………………………………. 18
II- Les indicateurs des ressources ………………………………………………………….. 18
1- Les dettes de la clientèle ……………………………………………………… 18
2- Les emprunts et dettes rattachés …………………………………………… 19
III- Les indicateurs d’exploitation …………………………………………………………… 19
1- Les produits d’exploitation ………………………………………………….. 19
2- Les charges d’exploitation ……………………………………………………. 19
3- Le produit net de leasing ……………………………………………………… 19
4- Les frais généraux ……………………………………………………………….. 20
a-1- Les charges opératoires …………………………………………… 20
a-2- Le coefficient d’exploitation …………………………………….. 20
b- Les fraux globaux de gestion ……………………………………. 21
5- Le résultat d’exploitation ……………………………………………………… 21
6- Le résultat net de l’exercice ………………………………………………….. 21
7- Le total actif ……………………………………………………………………….. 21
8- Les capitaux propres …………………………………………………………… 22
IV- Les ratios de productivité ………………………………………………………………….. 22
1- Le ratio de productivité 1...……………………………….………………….. 22
2- Le ratio de productivité 2………………………………….………………….. 22
3- Le ratio de productivité 3..…………………………….……………………… 23
C- Les établissements de factoring …………………………………………………………………. 23

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L’activité de l’Association …………………………………………………………………………..……….. 24
Signture de conventions de partenariat ……..………………………………………………….. 24
Sept nouvelles représentations auprès des Instances..……………………………………… 25
Dossiers stratégiques ………………………………………………………………………………….. 26
Référentiel standard de Mobile Payment ……………………………………….. 26
Dossier de l’endettement touristique ……………………………………………… 27
Membres des comissions de réflexion « decashing »…………………………. 27
Dossiers d’ordre réglementaire…..……………………………………………………………….. 27
Questions métiers ……………………………………………………………………………………… 29
Montée en compétence des ressources humaines …………………..…………………….. 30
Développement des moyens de paiement ……………………………………………………. 30
Système d’information ……………………………………………………………………………….. 30
Sécurité des systèmes d’information …………………………………………………….. 31
Activité du CERT bancaire …………………………………………………………. 31
Mutualisation des systèmes …………………………………………………………. 31
Innovation produit : le produit Taysir ………………………………………….. 31
Principaux événements organisés par l’Association ..…………………………………….. 31
Les ressources humaines du secteur bancaire et financier……..………………………………… 34
A- La population……………………………………………………………………………………… 34
1- Evolution de l’effectif global (EG) en 2017………………….………………….. 34
2- Répartition de l’effectif ………………………….………..……….………………….. 35
a- Répartition de l’effectif par type de contrat …..…………………………. 35
b- Répartition de l’effectif par catégorie professionnelle ……………… 35
c- Répartition de l’effectif global par genre …………………………………. 36
d- Répartition de l’effectif global entre siège et réseau ………………….. 37
e- Répartition de l’effectif permanent par catégorie d’âge ……………… 37
3- Recrutement et départs à la retraite ..……….………..……….………………….. 38
a- Les recrutements …………………………………..…………………………. 38
b- Le nombre de départs à la retraite à la hausse en 2017 ………… 39
4- La formation : une priorité …………...……….………..……….………………….. 39
B- La rémunération du personnel ……………………………………………………………… 40
1- La rémunération du personnel permanent ....………………………………… 41
2- La rémunération du personnel contractuel ....………………………………… 42
3- La rémunération du personnel détaché …......………………………………… 42

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 4- La rémunération du personnel expatrié …......………………………………… 42
5- La rémunération du personnel saisonnier et SIVP ………………………… 42
6- Les charges sociales ……………………………………………………………………. 42
Annexes ……………………………………………….…………………………………………………… 44
Annexe I
Répartition géographique du réseau des banques au 31 décembre 2017 45
Répartition géographique du réseau des établissements financiers 48
au 31 décembre 2017 …………………..…………………………………………………
Répartition géographique des employés des banques et des 50
établissements financiers au 31 décembre 2017 ..……………………….……….
Etats financiers des banques et des établissements financiers 64
au 31 décembre 2017 ……………………………………………………………………..
Etats financiers des banques ……………………………………………..…….. 65
Etats financiers des banques offshores …………………………..…………. 70
Etats financiers des établissements de leasing ……………………………. 74
Etats financiers des établissements de factoring …………………………. 79
Annexe II
Tableaux récapitulatifs des évolutions des indicateurs …………………………………… 84

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