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3 vues23 pagesLiquidité, Risques et Rentabilité Financière
Le document traite de la liquidité, du risque et de la rentabilité dans le contexte des entreprises. Il souligne l'importance de la liquidité pour faire face aux engagements financiers, tout en abordant les différents types de risques financiers et leur impact sur la rentabilité. La gestion de ces éléments est cruciale pour maximiser la valeur de l'entreprise tout en prenant des décisions d'investissement éclairées.
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Le document traite de la liquidité, du risque et de la rentabilité dans le contexte des entreprises. Il souligne l'importance de la liquidité pour faire face aux engagements financiers, tout en abordant les différents types de risques financiers et leur impact sur la rentabilité. La gestion de ces éléments est cruciale pour maximiser la valeur de l'entreprise tout en prenant des décisions d'investissement éclairées.
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LIQUIDITÉ, RISQUE ET RENTABILITÉ
Laliquidezes la qualité des actifs de
être convertis en argent liquide de manière
immédiate sans une perte importante de son
valor.
Plus il est facile de convertir l'actif en
l'argent liquide veut dire que c'est plus
liquide.
LIQUIDEZ
La liquidité est généralement de l'argent, de sorte que
sont généralement des billets, des pièces, des dépôts
bancaires à vue ou argent bancaire.
Un dépôt à la banque est un actif liquide, déjà
que l'on peut aller à la banque à tout moment et
prendre l'argent ou aller à un distributeur automatique, bien que
il faut garder à l'esprit que plus le liquide
c'est un actif de moindre rentabilité qui offre à la
personne qui l'a.
LIQUIDITÉ DE L'ENTREPRISE
La liquidité dans l'entreprise est particulièrement
important pour connaître la quantité de
argent auquel l'entreprise peut accéder
surtout lorsque le crédit est rare ou
quand il faut aborder certains paiements.
RISQUES
Il existe plusieurs types de risques financiers,
parmi lesquels se distingue : le risque de liquidité, le
riesgo de crédito y el riesgo de mercado
(risque de taux d'intérêt, risque de change,
risque de marché). Dans tout type de risque
financier existe une incertitude sur ce qui va
passer, de manière à ce qu'on ne sache pas ce qui peut être
attendre. Beaucoup d'entreprises prennent des risques
avec l'argent qu'ils ont pour cette cause avec
l'objectif d'obtenir une plus grande rentabilité que
avec d'autres opérations financières.
RENTABILIDAD
La rentabilité financière est le bénéfice
économique qu'il obtient avec les
recursos necesarios que se utilizan para
ce fin. De cette manière, cela peut être le
retour pour les actionnaires ou ceux qui
ils offrent le capital. La rentabilité est une
mesure de l'entreprise qui investit des fonds
pour générer des revenus et il est calculé
par le biais du bénéfice net / des capitaux propres
•Par exemple, si une entreprise utilise pour
ce fin un million de soles et obtient en
intérêts 50000 soles, la rentabilité qu'elle a
obtenu cette entreprise est de 5 %.
•Si la quantité d'argent investie est
petite note moins la rentabilité
Que peut offrir l'argent même avec cela
même pourcentage
Liquidez la capacité à convertir en
efectivo un bien ou actif et, en général, de
compter sur des moyens de paiement pour s'acquitter
opportunément avec les engagements
contractés
•. La gestion dela liquidité implique
décider entre quantité et composition de
actifs et passifs. Les actifs liquides ont
une performance inférieure.
•En essayant de maximiser la valeur présente
de l'entrepreneuriat nous nous trouvons face à deux
éléments contradictoires :
•El riesgo.
Le rendement.
RISQUE FINANCIER
•Relation entre les décisions d'investissement et les
décisions de financement. Le processus pour
évaluerles opportunités d'investissement doivent
considérer différentes alternatives de
financement et déterminer un coût pour
le comparer au taux de rendement interne du
[Link] la plus-value d’exploitation sur la
l'investissement rend plus que le coût passif, c'est avantageux
l'obtenir mais cela implique un risque financier : Sur
l'utilité, en ayant un montant fixe d'intérêts.
Concernant la liquidité, en devant payer le principal et
intérêts.
LA RENTABILITÉ
Le processus d'investissement (affaires) a
comme fin la recherche de rentabilité et, par
tant, la prise de risques.
Ce processus va impliquer la manière dans
qu'un investisseur doit prendre
décisions sur dans quoi investir (quoi
affaires à faire, quel risque à prendre) dans le
marché des valeurs négociables ou actifs,
À quel point doivent-elles être significatives
investissements et quand les faire.
IDENTIFICATION DES RISQUES :
Créditicio
Risque de contrepartie (capacité de paiement : r. systématique et r.
propre)
Resgo de crédit lié aux changes (volatilité des changes :
systématique
Pays et de Transfert
Marché : Prix des variables de marché (r. sist. +
r. propre)
Marché-Structurels :
. Taux d'intérêt
. Tipos de Cambio
IDENTIFICATION DES RISQUES :
- Liquidité
Risques qui surviennent parce que l'entreprise n'est pas
capable de remplir efficacement ses
engagements de paiements présents et futurs
sans affecter ses opérations quotidiennes ou la
condición financiera de la empresa.
Opérationnel
Les risques qui surgissent en raison de défaillances ou
faiblesses dans les processus internes, le
personnel, la technologie de l'information et les
événements externes. Inclut le risque légal, et
exclut le risque de stratégie.
OPÉRATIONNEL
- Procesos:Lavado de Activos, billetes falsos,
etc.
-Erreur humaine : Erreur comptable de 400 millions à
pertes financières de 2016 par "erreur"
identifier certains crédits de fournisseurs comme
ingresos
-Robots : Coffres-forts, entrepôts de
dépôts, etc.
-Légal : Questions de conformité, affaires non
autorisés, demandes pour discrimination, etc.
- Vandalisme et Terrorisme : 1986.
OPRATIONNEL
Stratégie
Les risques qui surgissent en raison des inadéquations
décisions de haut niveau associées à la
création d'avantages concurrentiels
durables. Il est lié à
failes ou faiblesses dans l'analyse de
marché, tendances et incertitude du
entorno, competencias clés de la
entreprise et dans le processus de génération e
innovation de valeur.
Réputationnel
Les risques qui surviennent en raison de la perte de
confiance dans l'intégrité de l'institution
que surgit lorsque le bon nom de la
l'entreprise est affectée. Elle peut se présenter à
à partir d'autres risques inhérents à
las actividades de una empresa.
BILAN GÉNÉRAL
•Situation économique
Capacité de l'entreprise à générer
Utilités sur une période déterminée.
Situation financière
Capacité de l'entreprise à payer
ses dettes. C'est ce que l'on a contre
que se doit.
A. FLUX NET TOTAL DU PÉRIODE
(1) Activités de l'Opération
Revenus en espèces :
Recaudation des ventes
Revenus financiers perçus
+ Dividendes et autres distributions perçues
+ Autres revenus perçus
Egresos de efectivo:
Paiement aux fournisseurs et au personnel
- Intereses pagados
- Impôt sur le revenu payé, TVA et autres
Autres frais payés
Flux Net Provenant des Activités de
Opération
(2) Actividades de Financiamiento
Revenus en espèces :
Augmentations de capital
+ Obtention de prêts
+ Obligations envers le public
+ Otras fuentes de financiamiento
Egresos de efectivo:
Paiement de dividendes
Répartitions de capital
Paiement des prêts
Paiement des obligations envers le public
- Autres décaissements pour financement
Flux de trésorerie net généré par les activités de
Financement
(3) Activités d'investissement
Ingresos de efectivo:
+Ventes d'actifs fixes
+Vente d'investissements permanents
+ Vente d'autres investissements
+Autres revenus d'investissement
Dépenses en espèces :
- Incorporation d'actifs fixes
Investissements permanents
Investissements dans des instruments financiers
Autres décaissements d'investissement
Flux net généré par des activités de
Investissement
+Flux net généré par des activités de
Opération
+ Flux de Trésorerie Nette Généré par des Activités de
Financement
+ Flux net généré par les activités de
Investissement
Variation nette de la trésorerie et de la caisse
Équivalent