Module 4
DETECTION DES
INFRACTIONS DE BC/FT ET
ENQUETES
Présenté par:
Me. NGBANDA TE BOYIKO TE TENGE Yann
Chercheur en Droit
Expert en LBC/FTP
Mail: [Link]@[Link]
Tel:+243895060144
I. LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC
La détection de l’infraction de BC des
LAE repose sur l’observation d’indices
financiers, comportementaux et
documentaires
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
QUI SONT ACTEURS
Le Magistrat: est l’autorité chargé de
l’appréciation juridique des faits, de la
qualification de l’infraction et de la
poursuite ou du juments.
L’OPJ: est l’autorité chargé de la
constatation de l’infraction, de la
réunion et de la saisie des biens
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
La CENAREF figure parmi les autorités
d’enquêtes. Entant que CRF, elle a
compétence de mener les enquêtes
financiers lorsqu’il y a un indice de
violation de la loi N°22//068 et de la
loi Bancaire.
La cellule apporte son appui aux
magistrats en apportant son expertise
dans les analyses et les enquêtes
financières.
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
Les agents de service de
renseignement (ANR, DEMIAP) sont
aussi acteurs de Lutte contre le
Blanchiment. Ils peuvent contribuer
dans la recherche et la réunion de la
preuve d’après les prérogatives qui
leurs sont reconnues par les textes.
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
La Société Civile aussi est acteurs. Elle
peut contribuer dans le constat et la
Cdénonciation des actes dont elle
témoin (Lanceur d’alerte)
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
METHODE DE
DETECTION DU BC/FT
Indice financier
Transfert d’argent sans justification
économique apparente
Multiplication de comptes
bancaires en son nom ou nom des
proches
Multiplication de création des
sociétés
Des opérations bancaires
fragmentées pour respecter le seuil
légal
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
Transaction en espèce très
recurentes
Achat des biens de luxes ou
immobiliers
Toujours se poser la question sur
la logique économique
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
METHODE DE
DETECTION DU BC/FT
Indice comportementaux
Refus du suspect de fournir des
explications sur l’origine des fonds
(Tâtonnement, manque de
cohérence);
Tentative d’intimidation, de
corruption et de recours à la
violence
Refus de déclaration du patrimoine
(à la sortie d’une fonction publique
surtout)C
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE BC/FT
METHODE DE
DETECTION DU BC/FT
Indice documentaire
Production des fausses factures
Production des contrat sans
exécution
Absence des justificatifs
comptables
Incohérences entre les montants
déclarés et ceux observés sur les
comptes
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE FT
Les indices sont souvent plus discrets
que pour le blanchiment de capitaux
LA DETECTION DE
L’INFRACTION DE FT
Envoi ou reception de petites
sommes fréquentes à destination ou
en provenance de zones à risque ;
Utilisation des structures caritatives,
ONG ou association pour maquer
les FFI
Actiité suspectes liées à des
groupes religieux, politiques ou
militaires extremistes
Transactions liées à des personnes
ou entités figurant sur les listes de
sanctions de l’ONU, UE etc.
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
LES OBLIGATIONS
EN MATIERE DE
LBC/FT
La notion des obligations en matière
de LBC/FT est importante car c’est elle
qui favorise la lutte contre ce type
criminalité. Grace au respect de ces
obligations, figurant parmi les normes
obligatoires prévues dans les 40
recommandations GAFI, elles
favorisent la détection et la protection
de l’environnement économique et
financier.
LES OBLIGATIONS
EN MATIERE DE
LBC/FT
Obligation de déclaration
Obligation de Vigilance ou
identification de client
Obligation de mettre en place un
système d’évaluation de gestion
des risques
Obligation de conservation des
données (au moins 10 ans )
Obligation de coopérer au niveau
international
Interdiction de tipping of (reveler
l’existence d’une déclaration)
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
1. Les obligations de mettre
en place un système
d’évaluation et de gestion
des risque
A. l’évaluation des risques B. La formalisation des procédures
• Tout assujettis qui découvre ses obligations de les professionnels est également tenu de
lab, aura pour priorité de mettre en place, respecter les procédures internes mises en place.
sans délai, un document écrit décrivant son Un système de contrôle interne doit veiller au
système d’identification et d’évaluation des respect de procédure.
risques en matière de BC/FTP. Enfin, les structures se doivent de mettre en
• Il devra clarifier les risques auxquels ses place des actions de formation, qui peuvent
activités propres sont exposées. prendre la forme par exemple de séance de
sensibilisation et de formation en présence des
• Un banquier n’est pas exposé aux mêmes dirigeants et salariés, animées par les
risques qu’un agent immobilier . prestataires extérieures ou encore des
formations en ligne.
Les autorités de contrôle peuvent exiger la
preuve de la participation de tout personnel à
ces initiatives.
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
2. Les obligations de vigilance
• Ou encore KNOW YOUR CUSTOMER. Ceci doit
être la première règle que se doit d’observer un Le professionnel doit respecter 3 phases
assujettis appelé à nouer une relation d’affaire essentielles du dispositif anti-blanchiment:
avec son client. 1. l’obligation d’identifier les clients en
• En effet, seule une bonne connaissance de son amont de l’entrée en relation d’affaire;
client peut permettre de traiter correctement 2. Le devoir de vigilance constante, tout au
une relation et de repérer des éventuelles long de la relation ;
opérations à risques de blanchiment de
capitaux et financement du terrorisme, ou, au 3. La conservation des données
contraire, de percevoir la justification licite
sous-jacentes à une opération atypique.
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
a. L’identification des clients
• C’est la première et probablement la plus importante
obligation de vigilance: elle consiste à identifier
systématiquement ses clients, et vérifier les éléments
d’identification recueillis.
• Certaines précisions s’imposent:
Cette identification doit impérativement avoir lieu avant
d’entrer en relation d’affaire (relation contractuelle)
L’ensemble de la clientèle est concerné: personnes
physiques ou morales, vendeurs ou acquéreur
Le devoir d'identification ne se limite pas au recueil des
généralités de la personne physique s'adressant directement
au professionnel, ni même à la personne morale qu'il
affirme représenter
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
b. Le recueil d'information sur la relation d'affaires
Le devoir d'identification avant l'entrée en relation
d'affaires s'accompagne de l'obligation de recueillir les
informations relatives à l'objet et à la nature de cette
relation et tout autre élément d'information pertinent,
et ce, une fois encore avant d'entrer en relation
d'affaires.
Selon les cas le professionnel sera amené à obtenir :
le montant, la nature, et la justification des opérations
envisagées,
la provenance et la destination des fonds,
un ou des justificatifs à jour du domicile du client, des
bénéficiaires effectifs, de leur activités professionnelles,
de leurs revenus et leur patrimoine ....
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
C)Le devoir d'abstention
Comme évoqué précédemment, l'existence de
soupçons de blanchiment de capitaux et de
financement de terrorisme n'implique pas en
principe d'obligation de mettre un terme à la
relation d'affaire, mais de procéder à une
déclaration de soupçon.
En revanche, si un professionnel est dans
l'impossibilité d'identifier un client ou un
bénéficiaire effectif ou de recueillir les informations
nécessaires sur une relation d'affaires, il est tenu de
n'exécuter pour lui aucune opération et de
n'établir aucune relation d'affaires.
LES OBLIGATIONS EN
MATIERE DE LBC/FT
• d) La vigilance constante
• Le code monétaire et financier impose
qu'après l'identification, le professionnel
applique une vigilance constante et
pratique un examen attentif des
opérations effectuées en veillant à ce
qu'elles soient cohérentes avec la
connaissance actualisée du client
II. LES ENQUETES EN
MATIERE DE LBC/FT
Tout d'abord, qu'est-ce qu'une enquête
financière ? Globalement, c'est une
investigation sur les affaires financières
relative à une activité criminelle. Un des
objectifs principaux est d'identifier et
localiser les produits du crime. Elle peut aussi
servir à collecter des preuves pour une
procédure pénale
II. LES ENQUETES EN
MATIERE DE LBC/FT
Une « enquête financière parallèle »
signifie une enquête financière qui
se déroule simultanément à une enquête
judiciaire (traditionnelle) sur le blanchiment
de capitaux, le financement du terrorisme
et/ou d’autres infractions annexe
But des investigations
financières
Recommandations 30 et 31 du GAFI recommandation 40 coopération
Etablir la réalité et la nature des faits criminels
Identifier le ou les auteurs : personnes physiques et morales et témoins
Identifier les flux financiers : origine des fonds, évolution, transmission
Identifier les avoirs criminels : lieu de dépôt, structures, off shore MSB etc
Saisie, gel, confiscation
Déférer à la justice les auteurs, complices
Quelques techniques
d’enquêtes
la surveillance des comptes bancaires et des
comptes assimilés aux comptes bancaires,
lorsque des indices sérieux permettent de
suspecter qu’ils sont utilisés ou susceptibles
d’être utilisés pour des opérations en rapport
avec l’infraction d’origine ou des infractions
prévues par la présente Loi
l’accès à des systèmes, réseaux et serveurs
informatiques utilisés ou susceptibles d’être
utilisés par des personnes contre lesquelles il
existe des indices sérieux de participation à
l’infraction d’origine ou aux infractions
prévues par la présente Loi ;
le placement sous surveillance ou sur écoute des lignes
téléphoniques, des télécopieurs ou des moyens
électroniques de transmission ou de communication ;
Renforcement des capacités techniques LBC/FTP du
COLUB, octobre 2024 24 Les Enquêtes sur le
blanchiment et le financement du terrorisme Les
techniques d’enquête
la communication ou la saisie d’actes authentiques ou
sous seing privé, de documents bancaires, financiers et
commerciaux
lamisesous surveillance ou l’interception de
communications ;
l’enregistrement audio ou vidéo ou la photographie
d’actes et d’agissements ou de conversations ;
l’interception et la saisie de courrier.
II. LES ENQUETES EN
MATIERE DE LBC/FT
Les obligations liées aux enquêtes
Les techniques d’enquête ne peuvent être utilisées
que lorsqu’il existe des indices sérieux permettant
de penser que lesdits comptes, lignes
téléphoniques, systèmes et réseaux informatiques
ou documents sont ou peuvent être utilisés par des
personnes soupçonnées de prendre part au
blanchiment de capitaux ou au financement du
terrorisme et de la prolifération (art. 114) ;
L’autorisation du Ministère public saisi de
l’affaire est requise préalablement à toute
opération d’enquête (art. 115) ;
Unrapport détaillé lui est transmis à l’issu
desdites opérations (art. 115) ;
Met finausecret professionnel (art. 118)
L’usage demesures conservatoires telles que
le gel et la saisie peut être requis (art. 121-
122)
La violation du secret d’enquête est
punissable pour tout professionnel
impliqué ou informé (art. 144 )
Le recours à l’échange d’information et à
la coopération sont promus (art. 172)
Renforcement des capacités techniques
LBC/FTP du COLUB, octobre 2024