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Développeur de talents BTS Assurance – 1re année
DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE
LES CONTRATS
DOMMAGES CORPORELS :
L’INVALIDITÉ PERMANENTE
COURS 3
IFPASS
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SOMMAIRE
OBJECTIFS 2
Introduction2
L’INVALIDITÉ PERMANENTE 3
1. L’invalidité (vie privée - salarié) 3
1A. La définition de l’invalidité 3
1B. Les 3 catégories d’invalidité 3
1C. Les prestations d’invalidité 4
1D. La durée du versement 5
2. L’invalidité (vie professionnelle - salarié) 5
2A. L’évaluation du taux d’incapacité permanente 5
2B. Le versement en capital 5
2C. Le versement en rente 6
2C1. Étape 1 : Salaire pris en compte 6
2C2. Étape 2 : Taux d’invalidité et taux de rente 7
2C3. Étape 3 : Pension 7
3. La garantie invalidité dans le contrat « Dommages corporels » 7
3A. Les assurances souscrites à titre collectif 8
3B. Les assurances souscrites à titre individuel 8
3C. Les assurances « Garantie des accidents de la vie » 8
CNED – BTS Assurance – DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE – L’INVALIDITÉ PERMANENTE – 1
OBJECTIFS
• Connaître les mécanismes d’indemnisation de l’invalidité mis en œuvre par l’Assurance maladie (vie
privée et vie professionnelle) pour les salariés ;
• Identifier les contrats d’assurance de dommages corporels qui proposent des garanties et des presta-
tions venant compenser les pertes de revenus lors d’une invalidité ;
• Comprendre les garanties invalidité des contrats d’assurance de dommages corporels.
Introduction
Les prestations versées par l’Assurance maladie dans le cadre d’une invalidité constituent également
des prestations en espèces, tout comme les indemnités journalières en cas d’incapacité de travail.
Ces prestations ont pour objectif de compenser la perte de salaire subie par un assuré social, en appor-
tant un revenu de remplacement.
Il s’agit de pallier une situation où du fait de son état de santé, le travailleur salarié n’est plus en
mesure de se procurer un salaire supérieur au tiers du gain normalement perçu par un salarié de la
même catégorie professionnelle.
Au même titre que les indemnités journalières, les niveaux de protection varient selon l’origine privée ou
professionnelle du fait générateur.
CNED – BTS Assurance – DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE – L’INVALIDITÉ PERMANENTE – 2
L’INVALIDITÉ PERMANENTE
1. L’invalidité (vie privée - salarié)
1A. La définition de l’invalidité
Est considérée comme invalide toute personne au-dessous de l’âge légal de la retraite ayant perdu
les 2/3 de sa capacité de gains. Elle est définie selon l’aptitude (ou pas) d’une personne à exercer une
activité professionnelle et conséquemment de l’importance de la perte de gains qui en découle pour lui.
En d’autres termes, cette situation implique que la personne n’est pas en mesure de se procurer un
salaire supérieur au 1/3 (33 %) de la rémunération normale des travailleurs de sa catégorie et travaillant
dans sa région.
Pour rappel
Souvent appréciée à tort, l’invalidité en vie privée n’est pas corroborée par l’attribution d’un taux
d’invalidité.
1B. Les 3 catégories d’invalidité
Pour déterminer le montant de la pension, la personne invalide est classée par l’Assurance maladie en
trois catégories, établies en fonction des situations précédemment définies.
• 1re catégorie :
Capable d’exercer une activité professionnelle rémunérée.
• 2e catégorie :
Absolument incapable d’exercer une activité professionnelle rémunérée.
• 3e catégorie :
Absolument incapable d’exercer une activité professionnelle rémunérée et être dans l’obligation d’avoir
recours à l’aide d’une tierce personne pour l’accomplissement de gestes de la vie courante.
La catégorie d’invalidité est déterminée par le médecin-conseil de la Caisse primaire d’assurance
maladie (CPAM). Être reconnu invalide de 2e ou 3e catégorie n’entraîne pas automatiquement une inapti-
tude au travail. C’est au médecin du travail de la constater selon la procédure prévue à cet effet.
CNED – BTS Assurance – DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE – L’INVALIDITÉ PERMANENTE – 3
1C. Les prestations d’invalidité
Voici les montants planchers et plafonds de la pension d’invalidité.
Montants des pensions d’invalidité revalorisés une fois par an
en application d’un coefficient de majoration (1er janvier 2023)
Catégorie d’invalidité % du salaire annuel Montant mensuel Montant mensuel
moyen (SAM) des 10 minimum maximum
meilleures années de
carrières
1e catégorie 30 % 311,56 € 1 099,80 €
2e catégorie 50 % 311,56 € 1 833,00 €
3e catégorie 50% + majoration pour 311,56 € + 1 192,55 € 1 833,00 € + 1 192,55 €
tierce personne
Comme indiqué ci-dessus, la pension d’invalidité de l’Assurance maladie est calculée à partir du salaire
moyen des 10 meilleures années de carrière (SAM). Une fois le salaire annuel moyen calculé, et selon
la catégorie retenue, il faut le multiplier par le pourcentage correspondant pour obtenir le montant de
référence de la pension. Si le montant calculé est inférieur au montant mensuel minimum, le montant
minimum sera retenu (plancher).
Si le montant calculé est supérieur au montant mensuel maximum, le montant mensuel maximum sera
retenu (plafond).
— Exemple pour une invalidité de 1re catégorie
SAM : 17 500 €
Pension d’invalidité : 17 500 x 30 % = 5 250 : 12 = 437,50 € mensuel
Montant retenu : 437,50 € mensuel
— Exemple pour une invalidité de 2e catégorie
SAM : 17 500 €
Pension d’invalidité : 17 500 x 50 % = 8 750 : 12 = 729,17 € mensuel
Montant retenu : 729,17 € mensuel
— Exemple pour une invalidité de 3e catégorie
SAM : 17 500 €
Pension d’invalidité : 17 500 x 50 % = 8 750 : 12 = 729,17 € mensuel
Montant retenu : 729,17 + 1 192,55 € (rente tierce personne) = 1 921,72 € mensuel
Les pensions d’invalidité des 1res, 2èmes ou 3èmes catégorie sont soumises à l’impôt sur le revenu et aux
contributions sociales.
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1D. La durée du versement
La pension d’invalidité est versée jusqu’à l’âge légal du départ à la retraite, soit actuellement 62 ans.
Dès ce moment, la pension d’invalidité se transforme en pension retraite pour inaptitude.
Toutefois, à l’âge légal du départ à la retraite, la personne invalide peut continuer à exercer une activité
professionnelle. Mais quoi qu’il en soit, la pension d’invalidité peut continuer à être versée au maximum
jusqu’à l’âge de retraite à taux plein.
De même, et durant la phase de service, la catégorie de la pension d’invalidité peut être révisée en cas
d’amélioration ou d’aggravation de votre état de santé.
Enfin, une personne percevant une pension d’invalidité est en droit de reprendre une activité
professionnelle.
Cependant il existe des règles de cumul entre pension d’invalidité et revenus professionnels applicables
à tous les bénéficiaires d’une pension d’invalidité qui exercent une activité professionnelle (salariée ou
en tant que travailleur indépendant).
Le versement de la pension d’invalidité peut être réduit ou suspendu si les ressources dépassent un
certain seuil.
La pension d’invalidité est versée dans son intégralité au bénéficiaire lorsque la totalité de ses
ressources (pension + revenus professionnels) ne dépasse pas un certain seuil, appelé le seuil de
comparaison.
La période de référence des ressources prises en compte pour calculer le montant de la pension d’inva-
lidité est de 12 mois,
Ce seuil est défini différemment pour les salariés et pour les travailleurs indépendants.
2. L’invalidité (vie professionnelle - salarié)
Si le vocable d’invalidité est utilisé dans le cadre « vie privée », le terme d’incapacité permanente est
retenu pour des situations de perte de capacité de gains qui trouvent leurs origines dans un accident du
travail ou une maladie professionnelle.
L’incapacité permanente est définie comme la perte définitive, partielle ou totale de la capacité à
travailler, générée par des causes professionnelles.
L’indemnisation de l’Assurance maladie est plus favorable qu’une invalidité survenue dans le cadre de la
« Vie privée ».
2A. L’évaluation du taux d’incapacité permanente
La détermination du taux d’incapacité permanente (IPP) est assurée par l’Assurance maladie. Ce taux
tient compte des critères médicaux et professionnels et du barème indicatif d’invalidité des maladies
professionnelles.
En fonction du taux d’IPP, le salarié peut faire valoir ses droits, auprès de la CPAM, d’une indemnisation
versée sous la forme d’un capital ou d’une rente d’incapacité permanente.
2B. Le versement en capital
Si le taux d’IPP est inférieur à 10 %, le salarié bénéficie d’une indemnité forfaitaire en capital versée en
une seule fois.
Ce capital forfaitaire, attribué définitivement au bout de deux mois, soit à l’expiration du délai de recours,
est déterminé selon un barème fixé par décret. Établi et calculé indépendamment du niveau de salaire
de la victime, ce capital est incessible et insaisissable.
CNED – BTS Assurance – DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE – L’INVALIDITÉ PERMANENTE – 5
Taux d’incapacité permanente Montant du capital (avril 2023)
1% 450,83 €
2% 732,77 €
3% 1 070,78 €
4% 1 690,06 €
5% 2 141,01 €
6% 2 648,07 €
7% 3 211,25 €
8% 3 831,24 €
9% 4 507,29 €
— Exemple :
Taux d’incapacité permanente : 4 %
Capital forfaitaire unique : 1 690,06 €
Le capital attribué est exonéré de la contribution sociale généralisée et de la contribution au rembourse-
ment de la dette sociale. De même, il n’est pas soumis à l’impôt sur le revenu.
2C. Le versement en rente
Si le taux d’IPP est égal ou supérieur à 10 %, le salarié bénéficie d’une rente d’incapacité permanente
versée jusqu’à la fin de sa vie. La rente viagère est exonérée de la contribution sociale généralisée et de
la contribution au remboursement de la dette sociale et n’est pas non soumise à l’impôt sur le revenu.
Les rentes d’incapacité permanente sont versées chaque trimestre à une date d’échéance fixée au 15 du
mois lorsque le taux d’incapacité permanente est compris entre 10 et 50 %, ou chaque mois lorsque le
taux d’incapacité est supérieur ou égal à 50 %.
2C1. Étape 1 : Salaire pris en compte
C’est la rémunération effective totale perçue au cours des 12 mois précédant l’arrêt de travail consécutif
à l’accident ou la maladie.
En avril 2022, le salaire annuel de référence pris en compte est au minimum de 18 649,96 € et au
maximum de 149 646,40 €.
Pour 2023, le salaire annuel de référence pris en compte est au minimum de 20 048,80 et au maximum
de 160 390,42 €.
Pour déterminer le montant de la rente viagère, le salaire annuel est pris en compte dans une certaine
limite. Au-delà, une partie de votre rémunération est prise en compte soit partiellement, soit pas du tout.
— Exemple pour une invalidité survenue en 2022
SAM : 17 500 €
Salaire perçu de 100 000 € sur les 12 mois précédents
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Fraction prise en compte en fonction de votre salaire annuel (2022)
Salaire annuel Fraction de salaire prise en compte
Salaire inférieur à 37 971,21 € (minimum 18 Prise en compte intégrale
985,61 €)
Salaire compris entre Prise en compte à raison d’un tiers
37 971,21 € et 151 884,87 €
Salaire supérieur à Pas de prise en compte
151 884,87 €
— Exemple :
Salaire perçu : 100 000 €
Salaire retenu : 37 971,21 + [(100 000 – 37 971,21) x 1/3)] = 37 971,21 + 20 676,26 = 58 647,47 €
2C2. Étape 2 : Taux d’invalidité et taux de rente
Il convient, à cette étape, de transformer, le taux d’invalidité en un taux de rente, au moyen de la
formule suivante :
— les premiers 50% doivent être divisés par 2 ;
— les 50% suivants doivent être multiplié par 1,5.
— Exemple :
Taux d’IPP : 80 %
Taux de rente : (50 : 2) + (30 x 1,5) = 25 + 45 = 70 %
2C3. Étape 3 : Pension
58 647,47 x 70 % = 41 053,23 €
3. La garantie invalidité dans le contrat « Dommages corporels »
Les prestations de l’Assurance maladie sont insuffisantes pour pallier les conséquences d’une invalidité
ou d’une incapacité permanente, notamment dans le cadre de la « Vie privée ».
C’est pour cela que les assureurs proposent des prestations complémentaires dans différents types de
contrats d’assurance de dommage corporels.
Les garanties de ces contrats d’assurance prévoient principalement, le versement d’un capital ou d’une
rente en cas d’invalidité permanente, totale ou partielle, consécutive à un accident ou une maladie.
En pratique, le taux d’invalidité est déterminé par le médecin expert désigné par la société
d’assurances, selon le barème de référence précisé dans le contrat.
Chaque contrat détermine à partir de quel taux d’incapacité permanente partielle l’assuré perçoit une
indemnisation.
Le contrat d’assurance de dommages corporels souscrit à titre individuel le plus connu couvre les
accidents de la vie. Il s’agit du contrat « Garantie des accidents de la vie », encore appelé « GAV ».
CNED – BTS Assurance – DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL : VIE – L’INVALIDITÉ PERMANENTE – 7
Il existe également dans les entreprises dans le cadre de leur obligations liées aux accords collectifs,
des contrats d’assurance à adhésion obligatoire, des garanties qui couvrent les salariés pour ces
risques.
3A. Les assurances souscrites à titre collectif
Par analogie avec la garantie « incapacité temporaire » mise en œuvre par le contrat de prévoyance
collectif, une prestation en espèces est prévue en cas d’invalidité.
— Exemple de contrat collectif :
Catégorie d’invalidité Pension invalidité cadre Pension d’invalidité non cadre
1re catégorie 40 % du salaire de référence 40 % du salaire de référence
2e catégorie 80 % du salaire de référence 80 % du salaire de référence
3e catégorie 80 % du salaire de référence 80 % du salaire de référence
Source : Syntec
3B. Les assurances souscrites à titre individuel
En apportant une protection financière contre les aléas de la vie, une prévoyance individuelle peut être
souscrite :
• en complément d’une prévoyance collective ;
• en l’absence de prévoyance collective ;
• lors du départ en retraite.
Lors de la souscription du contrat, l’assuré peut choisir le niveau des garanties et le montant de la rente
perçue. Le souscripteur fixe également la durée d’indemnisation.
Il est possible de cumuler plusieurs contrats de prévoyance. Cependant, le cumul des prestations
perçues suite à la réalisation d’un événement ne peut en aucun cas dépasser le montant des sommes
restant à votre charge après versement des prestations du régime obligatoire.
3C. Les assurances « Garantie des accidents de la vie »
Le contrat « Garantie des accidents de la vie » (GAV) indemnise les préjudices corporels subis par
un assuré ou les bénéficiaires du contrat, à la suite d’un accident garanti et ce, sans notion de
responsabilité.
À ce titre, la GAV prend en charge :
• les accidents domestiques (chutes, intoxications alimentaires, noyade, brûlures, chute de vélo, etc.) ;
• l es accidents survenus lors des activités scolaires, de la pratique de sports non rémunérés et à titre
non professionnel, de loisirs ou de voyage ;
• l es catastrophes naturelles (avalanche, tempête) et technologiques (effondrement d’un immeuble,
déraillement d’un train, explosion d’une usine) ;
• l es accidents médicaux (maladies ou infections nosocomiales). La définition de l’accident médical doit
être distincte de la maladie, à proprement parler. Elle repose sur une détérioration exceptionnelle et
anormale de la santé de l’assuré, suite à un examen de prévention ou de diagnostic, à une opération
ou à un traitement ;
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• l es conséquences et préjudices dus à des attentats ou à des agressions auxquelles l’assuré victime n’a
pas apporté son concours.
Plus particulièrement, les couvertures de la GAV incluent aussi :
• le préjudice esthétique permanent ;
• le préjudice d’agrément (arrêt définitif de la pratique d’une activité de loisirs) ;
• l e préjudice économique (pertes de revenus) et moral (conséquences physiologiques et psycholo-
giques) dont l’objectif est destiné à compenser les conséquences durables de l’accident. Cette garantie
est également étendue aux bénéficiaires en cas de décès de l’assuré ;
• En revanche, endurées
les souffrances comme pour toute
dès lors quegarantie, il permanente
l’incapacité y a aussi des exclusions.
et partielle Notoirement,
imputable il à
directement
s’agit desest
l’accident dommages corporels
au moins égale à 30 %.résultant :
En revanche, comme pour toute garantie, il y a aussi des exclusions. Notoirement, il s’agit des
- Des accidents
dommages de la route
corporels résultant : ou accidents du travail étant donné qu’ils sont pris en
charge par un régime d’indemnisation spécifique obligatoire (loi Badinter) ;
• d es accidents de la route ou accidents du travail étant donné qu’ils sont pris en charge par un régime
-d’indemnisation
Des maladiesspécifique
; obligatoire (loi Badinter) ;
- Des actes causés intentionnellement par l’assuré ;
• -des
Demaladies ;
la conduite en état d’ivresse, lorsque le taux d’alcoolémie est égal ou supérieur
• à celui
des qui
actes est légalement
causés en vigueur
intentionnellement ;
par l’assuré ;
• -deDe l’usage de
la conduite stupéfiants
en état d’ivresse,; lorsque le taux d’alcoolémie est égal ou supérieur à celui qui est
-légalement
Du suicideenou de la; tentative de suicide de l’assuré.
vigueur
• de l’usage de stupéfiants ;
La GAV intervient pour réparer un préjudice physique. Le contrat de base prévoit le
• versement d’indemnités
du suicide ou de la tentative de aux
suicidevictimes se
de l’assuré. voyant reconnaitre une incapacité
Lapermanente
GAV intervientd’au
pour moins
réparer30un %. Certains
préjudice assureurs,
physique. selon
Le contrat le contrat
de base prévoitsouscrit, peuvent
le versement d’indem-
intervenir
nités pourseune
aux victimes incapacité
voyant dès
reconnaitre une5 incapacité
%. Ainsi,permanente
chaque contrat détermine
d’au moins à partir de
30 %. Certains
quel taux
assureurs, d’incapacité
selon permanente
le contrat souscrit, partielle
peuvent l’assuré
intervenir perçoit
pour une une indemnisation.
incapacité dès 5 %. Ainsi, chaque
contrat détermine à partir de quel taux d’incapacité permanente partielle l’assuré perçoit une
Fort logiquement, les méthodes définissant le taux d’invalidité (ou encore l’incapacité
indemnisation.
permanente)
Fort logiquement, sont fixées par
les méthodes le contrat.
définissant Quant
le taux au taux
d’invalidité d’invalidité,
(ou encore il estpermanente)
l’incapacité fixé par lesont
médecin
fixées expert Quant
par le contrat. désigné par d’invalidité,
au taux la société ild’assurances, selon le
est fixé par le médecin barème
expert de par
désigné référence
la société
précisé, luiselon
d’assurances, aussi,le par le contrat.
barème de référence précisé, lui aussi, par le contrat.
Voici un exemple de contrat.
— Exemple de contrat collectif :
Contrat
Source : Contrat GAV Allianz
Source : Contrat GAV Allianz
Accessibilité numérique : texte alternatif :
la formule
CNEDun– BTS
: indemnisation à partir deCOMMERCIAL
Assurance – DÉVELOPPEMENT 25 % d’invalidité. La formule
: VIE – L’INVALIDITÉ deux –:
PERMANENTE 9
indemnisation à partir de 5 % d’invalidité. Et la formule 3 : indemnisation à partir de 1
% d’invalidité, indemnisation forfaitaire de un à 4 %, garantie hospitalisation : un
forfait de 30 € par jour à partir du 2e jour d’hospitalisation et pendant 60 jours
En matière d’indemnités, les garanties de la GAV sont déterminées par référence au droit commun
(c’est-à-dire sur les mêmes bases que celles pratiquées pour l’évaluation d’un préjudice causé par le
responsable d’un accident) et prennent en compte le taux d’incapacité ainsi que les conséquences de
l’accident sur la vie professionnelle de l’assuré.
En cas de décès lié à un accident de la vie, là encore la GAV intervient auprès des bénéficiaires pour
réparer les préjudices moraux et économiques. L’offre d’indemnisation de la compagnie d’assurance
doit intervenir dans les 5 mois après l’accident. Ensuite, l’assuré ou ses bénéficiaires ont 1 mois pour
accepter ou refuser l’offre.
Le plafond de cette garantie ne peut être inférieur à 1 million d’euros par victime.
C’est un contrat d’assurance labellisé par les organismes d’assurance qui permet d’indemniser rapide-
ment les assurés, selon les règles de droit commun, en cas de dommages corporels accidentels impor-
tants survenus au cours de leur vie privée. La Garantie des Accidents de la Vie couvre l’assuré même
dans les cas où il s’est blessé tout seul et où il n’y a personne contre qui se retourner.
L’indemnisation des postes de préjudices corporels, arrêtés par un médecin expert, est faite selon les
règles de droit commun déterminées par les tribunaux compétents.
— Voici un exemple de contrat plus élargi :
Garanties en cas d’invalidité Formule unique
Seuil d’AIPP 5%
Seuil d’invalidité spécifique pour les enfants Oui
Plafond d’indemnisation 2 000 000 €
Perte de salaire Oui
Préjudice esthétique Oui
Frais de logement adapté Oui
Assistance d’une tierce personne Oui
Garanties en cas de décès Formule unique
Plafond 2 000 000 €
Frais d’obsèques Oui
Pertes de revenus des proches Oui
Accidents Formule unique
Accidents dus à un sport dangereux Oui
Accidents de la circulation Oui
Accidents scolaires Oui
Protection du conducteur Non
Accidents professionnels En option
Assistance Formule unique
Bilan de situation Non
Présence d’un proche Oui
Garde/transfert d’un enfant Oui
École à domicile Oui
Garde des ascendants Non
Livraison des médicaments Oui
Aides ménagères Oui
Rapatriement du blessé Oui
Source : Contrat GAV Crédit Agricole
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