UNIVERSITÉ CHEIKH
ANTA DIOP DE DAKAR
Samedi 21 juin 2025
MASTER 2 FINANCE E-LEARNING
2022/2023
RELATION BANQUE ENTREPRISE
Conformité bancaire et KYC
des entreprises
Présenté par
Souleymane GUEYE
&
Adji SY
SOMMAIRE
01 Introduction 02 Fondements de la
conformité bancaire
et du KYC
Processus KYC Défis, sanctions
03 04 et perspectives
appliqué aux
entreprises
SOMMAIRE
05 Conclusion 06 Annexe
07 Bibliographie 08 Webographie
Risques croissants de fraude, blanchiment et financement du
terrorisme
Rôle clé de la conformité et du KYC dans la
stabilité du système financier
01 Problématique : Pourquoi
ces dispositifs sont-ils
incontournables pour les
Introduction banques et entreprises ?
Introdcuction
Dans un environnement financier exposé à des risques croissants de fraude, de
blanchiment d’argent et de financement du terrorisme, la conformité bancaire et
le KYC (Know Your Customer) sont devenus des piliers essentiels des stratégies
des institutions financières. La conformité vise à garantir le respect des normes
légales, tandis que le KYC permet d’identifier et de vérifier les clients pour
sécuriser les transactions. Ces dispositifs renforcent la transparence, protègent la
réputation des banques et assurent la stabilité du secteur. Face à la montée des
menaces et à la complexité des flux financiers, cet exposé s’attache à démontrer
pourquoi conformité et KYC sont désormais incontournables, en en explorant les
fondements, les mécanismes d’application aux entreprises, ainsi que les défis et
perspectives associés.
1. Objectifs et enjeux
2. Cadre réglementaire
3. Entités assujetties
02
Fondements de la conformité
bancaire et du KYC
Fondements de la conformité
bancaire et du KYC
La conformité bancaire regroupe l’ensemble des règles et
pratiques que les institutions financières doivent suivre
pour respecter les exigences légales, réglementaires et
internes. Bien que ces normes varient selon les pays, elles
visent des objectifs similaires. Comprendre la conformité
et le KYC nécessite d’en cerner les objectifs et les enjeux
fondamentaux.
✓ Objectifs
Garantir la sécurité, la transparence et l’intégrité des
opérations financières.
✓ Enjeux
Lutter contre le blanchiment d’argent et le
financement du terrorisme (LCB-FT).
Prévenir la fraude et les abus, en s’assurant que les
clients sont bien ceux qu’ils prétendent être.
Renforcer la confiance entre les banques et leurs clients,
en garantissant la transparence des transactions.
Répondre aux exigences réglementaires croissantes, qui
imposent des contrôles rigoureux et une vigilance
constante.
✓ Cadre réglementaire
Le cadre réglementaire de la conformité bancaire et du KYC repose
sur des normes à la fois nationales et internationales.
Dans l’UEMOA, la BCEAO a renforcé le cadre réglementaire en 2025 avec :
Instruction 001-03-2025 : instauration d’une fonction conformité structurée;
Instruction 003-03-2025 : généralisation de l’e-KYC et mise à jour des
données selon le risque ;
Seuil unique de déclaration d’espèces fixé à 10 millions FCFA, pour
améliorer la traçabilité.
✓ Cadre réglementaire
À l’échelle internationale, les directives européennes AML (4e à 6e)
ont accru les obligations de KYC en imposant une collecte stricte des
données clients, l’identification des bénéficiaires effectifs et une
surveillance continue des opérations. Ces normes ne concernent plus
uniquement les banques traditionnelles, mais s’appliquent à l’ensemble
des acteurs du secteur financier.
✓ Les entités assujetties
Les banques traditionnelles et en ligne ;
Les établissements de paiement et de monnaie électronique ;
Les compagnies d’assurance ;
Les sociétés de gestion d’actifs et les entreprises d’investissement ;
Les plateformes de financement participatif (crowdfunding).
03
Processus KYC appliqué
aux entreprises
1. Les étapes clés du KYC 2. Les documents requis
3. Les technologies au service
du KYC
✓1. Les étapes clés du KYC
CIP CDD/EDD Surveillance
Identification Diligence Surveillance
du client raisonnée continue
✓2. Les documents requis
DOC STAT UBO DOC GOUV KYC DIR
Liste des Gouvernance Pièces
Statuts, d’identité des
bénéficiaires et justificatifs
extrait Kbis dirigeants
effectifs d’activité
✓Les technologies au service du KYC
BFR IA OCR PDBs
Reconnaissance reconnaissance bases de
machine données
biométrique / optique de
faciale learning publiques
caractères
04
Défis, sanctions et
perspectives
❑ Les défis de la mise
en conformité
Complexité réglementaire croissante
Sécurisation massive des données
Intégration de la digitalisation sans
perdre la qualité relationnelle
❑ Les sanctions en cas
de non-conformité
Amendes financières et suspension de
licence d’exploitation;
Risque réputationnel;
Perte de confiance client et partenaires.
❑ Les perspectives
d’évolution
Numérisation : wallets d’identité, IA,
biométrie et le machine learning;
Harmonisation des normes réglementaires;
Intégration ESG dans les pratiques de
conformité.
Conformité & KYC = leviers stratégiques
Enjeux : équilibre entre sécurité,
innovation et expérience client
Question ouverte : Comment
anticiper les défis futurs ?
05
Conclusion
Conclusion
Le KYC est un outil stratégique qui permet aux institutions financières
d’identifier et de surveiller efficacement leurs clients. Malgré des défis liés
à la réglementation, aux coûts et à l’expérience utilisateur, il demeure
essentiel face aux risques. La digitalisation et l’harmonisation des normes
offrent des perspectives prometteuses pour renforcer la conformité, la
confiance et la résilience du système financier.
Reste à savoir: comment allier durablement sécurité, conformité et
innovation?
VOIR document Word: EXTRAIT DU CIRCULAIRE N°05-2017/CB/C RELATIVE A
LA GESTION DE LA CONFORMITE AUX NORMES EN VIGUEUR PAR LES
ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET LES COMPAGNIES FINANCIERES DE L'UMOA
06
Annexe
07
Bibliographie
Bibliographie
➢ Moussa SYLLA, La Conformité bancaire au Sénégal et
dans la Zone UMOA, éditions Publishroom Factory, 2023.
➢ Camille BAUDOUIN, Réussir sa mise en conformité
LCB-FT, Dunod, 2024.
➢ Laurent CHARREYRON, & Stéphane LINISE, Livre
blanc, KYC et services financiers, CXP Groupe, 2017.
08
Webographie
Webographie
➢ [Link]
➢ [Link]
assurance/conformite-bancaire;
➢ [Link]
savoir-sur-le-processus-know-your-customer/;
➢ [Link]
MERCI DE VOTRE
AIMABLE ATTENTION!!!