UNIVERSITE AUBE NOUVELLE

UNITE DE FORMATION ET DE RECHERCHE EN SCIENCES ECONOMIQUES

DEPARTEMENT : BUSINESS SCHOOL

RAPPORT DE STAGE EN VUE DE L’OBTENTION DU DIPLOME DE LICENCE

DOMAINE : SCIENCES DE GESTION

OPTION : Finance-Comptabilité
Thème :

La politique de recouvrement des créances clients

dans les systèmes financiers décentralisés (SFD):
CAS DE LA CODEC OUAGA
Stage effectué du …. au …….

Présenté et soutenu par : XXXXXX

Président du jury :………………………………………………………
Membres du jury :
Professeur de suivi :……………………………………………………
Maître de stage :…………………………………………..
Mois et année de soutenance
SOMMAIRE
DEDICACE…………………………………………………….................................................
........................................
REMERCIMENTS……………………………………………………………………………
…………………………………………………
LISTES DES FIGURES ET
GRAPHIQUES…………………………………………………………………………………
……………
SIGLES ET ABREVIATIONS……………………………………
PREAMBULE…………………………………………………………………………………
………………………………………………
RESUME………………………………………………………………………………………
………………………………………………
INTRODUCTION GENERALE…………………………………………
1. PROBLEMENTIQUE ET QUESTION DE RECHERCHE
...........................................................
2. OBJECTIF DE RECHERCHE………………………………………………….
3. HYPOTHÈSE RECHERCHE …………………………………………………..
1) CHAPITRE I : Cadre théorique et conceptuels
………………………………………………..
I. Cadre conceptuel
…………………………………………………………………………………………
…………….
1) Définitions et Clarification des concepts………………………………………………..
I.1.1 La créance client…………………………………………………….
1.1.2 La solvabilité………………………………………………………..
1.1. Le recouvrement……………………………………………………………………
1.2. La caution bancaire ……………………………………………….
1.3. La sûreté………………………………………………………………………………..
1.4. La microfinance………………………………………………………………………
II. Cadre théorique………………………………………………………………………..
1. Revu de la littérature……………………………………………………………………..
III. Généralité sur les microfinances
Chapitre II : Cadre institutionnel et approche méthodologique…………………….
I. Cadre institutionnel : Présentation générale de la microfinance CODEC-OUAGA
1. Historique…………………………………………………………………..
2. Organisation et fonctionnement…………………………………..
3. La mission……………………………………………………………..
4. Objectif ……………………………………………………………………..
II. Approche méthodologique…………………………………………………………
Chapitre III: Cadre analytique………………………………………………….
 I. Analyse de la procédure de recouvrement des créances client dans un système
financier décentralise
II. VERIFICATION ES HYPOTHÈSES ………………………………………….
III. CRITIQUES ET SUGGESTION……………………………………………………..
CONCLUSION GENERALE………………………………………………………………
BIBLIOGRAPHIE
…………………………………………………………………………………………………
…………………………….
ANNEXES………………………………………………………………………………………
……………………………………………

INTRODUCTION GENERALE

Cette dernière décennie a connu d’important changement et l’économie moderne ne déroge

pas à la règle. Le système bancaire actuel s’est construit en plusieurs étapes durant lesquelles
la place et le rôle des banques ont pris de plus en plus d’importance dans l’économie
mondiale. Selon une étude menée par la BCEAO en 2021 et publier en juillet 2022 sur
l’inclusion financière dans l’espace UEMOA, Il fait état d’une augmentation du taux global
d’utilisation des services financiers qui se chiffre à 70.9% contre 67.2% un an auparavant soit
une progression de 3.7%. Ce fort taux d’inclusion financière est rendu possible par la
présence des systèmes financier décentraliser tel que les microfinances et les service mobil.
En effet un grand nombre de personne qui n'ont généralement pas accès aux banques
traditionnelles, en particulier les populations à faible revenu et les petites entreprises se
tournent donc vers les microfinances pour bénéficier des services financiers. Ils offrent des
services bancaires aux populations défavorisés et aux petites entreprises dans l’optique de leur
permettre de développer des activités génératrices de revenue, d’investir dans l’éducation,
dans la santé et même d’épargner une partie de leurs recettes. Parmi les nombreux services
offerts par les systèmes financiers décentralisés nous avons notamment l’octroi de crédit au
particulier qui fait objet d’un recouvrement si l’échéance n’est pas respectée. Cette phase de
recouvrement est très importante pour l’existence et la pérennité de la microfinance car il
garantit que les emprunteurs remboursent leurs prêts en temps voulu. Cela permet à
l’institution financière de maintenir sa viabilité financière et de continuer à soutenir d’autres
emprunteurs dans le besoin. Une bonne politique de recouvrement contribue à la durabilité et
la croissance de la microfinance, assurant ainsi la continuité des services financiers. Contient
de l’importance du recouvrement au sein des microfinances et des conséquences qui peuvent
en découler si elle n’est pas prise en compte dans la gestion de celle-ci et curieux de
comprendre la politique de recouvrement des systèmes financiers décentralisés nos recherches
s’articulerons autour du thème : « La politique de recouvrement des créances clients dans
les systèmes financiers décentralisés (SFD) : cas de la CODEC-OUAGA ».

En lien avec ce thème, nous nous interrogeons sur la question principale qui en
découle : Quels critères la CODEC-OUAGA utilise-t-elle pour évaluer le risque de
crédit des clients, et comment cela affecte-t-il les politiques de recouvrement ?

Les questions spécifiques qui découlent de cette problématique sont, entre autres :

 Quels indicateurs financiers sont pris en compte pour évaluer la solvabilité d'un
client ?
 Comment les antécédents de crédit influencent-ils l'évaluation du risque ?
 Quelle importance est accordée à la situation économique actuelle du client ?

L'objectif principal de cette étude est d'analyser la politique de recouvrement des créances
clients au sein des systèmes financiers décentralisés (SFD), en mettant l'accent sur le cas de la
CODEC-OUAGA.

Pour y parvenir, nous avons défini des objectifs spécifiques tels que :

 Identifier les principaux indicateurs financiers utilisés par la CODEC-OUAGA pour

évaluer la solvabilité des clients
 Analyser l'impact des antécédents de crédit des clients sur l'évaluation du risque de
crédit.
 Évaluer l'influence de la situation économique actuelle des clients sur la décision de
crédit.

Pour mener à bien notre étude, nous avons émis les hypothèses suivantes :

 Les indicateurs financiers utilisés par la CODEC-OUAGA pour évaluer la solvabilité

des clients influencent directement la décision d'octroi de crédit.
 Les antécédents de crédit des clients jouent un rôle déterminant dans l'évaluation du
risque de crédit et affectent la politique de recouvrement.
  La situation économique actuelle des clients est un critère majeur pris en compte dans
l'évaluation du risque de crédit, et influence la capacité de recouvrement des créances.

Pour la rédaction de notre rapport de stage, nous avons choisi d'adopter un plan linéaire
structuré en trois chapitres. Le premier chapitre aborde le cadre théorique et conceptuel de la
politique de recouvrement des créances clients. Le deuxième chapitre est dédié à la
présentation de CODEC-OUAGA et à l’approche méthodologique de notre recherche. Enfin
le troisième chapitre, quant à lui traite du cadre pratique d’exécution de notre étude ce qui
servira a vérifié l’hypothèse énumérer et a apporté des suggestions.

CHAPITRE I : CADRE THEORIQUE ET CONCEPTUEL

Toute étude scientifique doit s'appuyer sur un fondement théorique. Ce dernier permet de
clarifier les concepts utilisés, d'assurer la cohérence du texte et de relier les différentes
sections de manière à former un ensemble structuré. Cela facilite ainsi une interprétation
rigoureuse des données collectées.

Dans ce chapitre, nous proposerons des définitions clés et examinerons des recherches
pertinentes afin de mieux appréhender et résoudre notre sujet.
 I.1 Définition des concepts clés

Selon Karl Popper (1972) : « La rigueur scientifique exige que les concepts utilisés soient
définis avec précision, car c’est en clarifiant nos idées que nous permettons à la recherche de
progresser de manière efficace. » C’est dans cette optique, que nous avons estimé
indispensable de clarifier les concepts clés sur lesquels repose notre étude. Celle-ci s'organise
principalement autour des notions de recouvrement des créances clients dans les institutions
de microfinance.

I.1.1La créance client

Le mot “ créance“ tire son origine du latin médiéval “credentia, lui-même issu du verbe “
credere, signifiant « croire ou « avoir confiance. Cette origine met en évidence l’idée
fondamentale de la créance, à savoir la confiance qu’un créancier accorde à un débiteur pour
qu’il respecte son engagement ou rembourse sa dette à l’avenir. En ancien français, le terme
"créance" se réfère à la croyance ou à la confiance, un sens qui a progressivement évolué pour
s'appliquer aux domaines économique et juridique, désignant ainsi une dette ou une somme
due fondée sur cette confiance.

Selon Jean-Pierre Danthine, dans son ouvrage "Économie financière", définit la créance
comme « un droit de créance représentant une obligation de paiement de la part d'un débiteur
envers un créancier, résultant d'une transaction économique ou d'un contrat ».

Du point de vue de l’auteur de Pierre Vernimmen dans son ouvrage intitulé « Finance
d’entreprise » coécrit avec Pascal Quiry, Maurizio Dallochio, Yann Le Fur, et Antonio Salvi,
Vernimmen considère la créance comme des droits qu’un créancier détient sur un débiteur,
généralement sous forme de remboursements de dettes ou d’intérêts dus.

En cohérence avec étude nous définissons la créance client comme une représentation d’un
droit que détient une entreprise sur ses clients pour des biens ou services vendus mais
non encore payés. Ces créances clients figurent à l'actif du bilan de l'entreprise, car elles
représentent une ressource future une fois que les clients auront effectué leurs paiements.
Elles jouent un rôle crucial dans la gestion de la trésorerie et du fonds de roulement
de l'entreprise.

1.1.2 La solvabilité

La solvabilité, sur le plan financier, désigne la capacité d'une entreprise ou d'un individu à
remplir ses obligations financières à long terme. Autrement dit, elle évalue la faculté à
rembourser les dettes, en prenant en compte les actifs possédés ainsi que les
liquidités accessibles.

D’après Aswath Damodaran dans son ouvrage intitulé Corporate Finance: Theory and
Practice la solvabilité est décrit comme "la capacité d'une entreprise à remplir ses obligations
de dette et à continuer ses activités sans menacer sa viabilité financière". Elle est
généralement mesurée à travers divers ratios financiers qui évaluent sa capacité à respecter ses
engagements financiers. L'évaluation de la solvabilité d'un client requiert une analyse
approfondie des ratios suivants :

 Le ratio de solvabilité

Ce ratio mesure la capacité d'un client à rembourser ses dettes en utilisant ses actifs. Un ratio
supérieur à 1 signifie que les actifs excèdent les dettes. Il est généralement calculé comme
suit :

Actifs Totaux
Ratio de solvabilité = DettesTotales

Ce ratio aide les investisseurs, créanciers et analystes financiers à évaluer la santé financière
du partenaire avant de s’engager. Une bonne solvabilité est généralement associée à une
stabilité et à une gestion financière prudente.

 Le ratio de couverture des intérêts

Ce ratio évalue la capacité du client à rembourser ses intérêts sur la dette. Un ratio supérieur à
1 indique que le client génère des bénéfices suffisants pour couvrir ses charges d'intérêts.

Ratio de couverture des intérêts

Ratio de couverture des intérêts = Chargesd ’ intérêts

Un ratio élevé montre que l’entreprise a une solide capacité à couvrir ses paiements d’intérêts,
tandis qu’un ratio faible peut indiquer un risque accru de difficultés financières.

 Ration de couverture des dettes à long terme

Ce ratio mesure la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes à long terme avec ses fonds propres.
Un ratio élevé indique une faible dépendance aux financements externes à long terme et une
meilleure stabilité financière. Il pourrait être traduit par la formule suivante :

Capitaux propres
Couverture des dettes à long terme = Dette àlong terme

I.1.3 Le risque de crédit

Le risque de crédit constitue l'un des principaux types de risques auxquels font face les
institutions financières et les entreprises. Il correspond au risque de perte résultant de
l'incapacité d'une contrepartie (emprunteur ou client) à respecter ses obligations
contractuelles, comme le remboursement de prêts ou d'autres dettes. La principale
réglementation qui régit les activités bancaires et financières dans l'UEMOA provient de la
Banque Centrale des États de l'Afrique de l'Ouest (BCEAO) et de la législation de l'UEMOA,
notamment la Directive No 04/2005/CM/UEMOA, qui traite de la réglementation des
banques et établissements financiers. Du haut de son implication dans les activités bancaires
et financières la BCEAO à définie le risque du crédit comme ‘ le risque de pertes financières
résultant de l'incapacité d'un emprunteur ou d'une contrepartie à honorer ses obligations
contractuelles de paiement, notamment le remboursement du capital et des intérêts.

Pour Frank J. Fabozzi dans son ouvrage intitulé Handbook of fixed income securities et the
theory and of investment management le risque de crédit se présente comme le risque qu’un
emprunteur ne parvienne pas à rembourser une dette selon les termes convenus.

John Hull définie le risque de crédit dans son ouvrage intitulé Risk Management and
Financial Institutions (2015) comme le risque qu'une contrepartie dans une transaction
financière ne respecte pas ses obligations financières, entraînant ainsi une perte pour l'entité
prêteuse.

1.1.4 Le recouvrement des créances

Plusieurs penseurs, à travers ouvrages et articles, ont tenté d’apporter une définition du
recouvrement. Parmi ses auteurs on peut citer Michel Austry : qui définit le recouvrement
dans son ouvrage intitulé "Droit des procédures collectives et du recouvrement des créances"
comme l'ensemble des actions juridiques permettant à un créancier de récupérer les sommes
dues par un débiteur, que ce soit par des moyens amiables (relances, négociation) ou par des
procédures judiciaires (saisies, actions en justice, etc.)
Jean-Philippe HUMBERT dans son ouvrage nommé "Le recouvrement des créances", l’auteur
abord la question du recouvrement des créances dans un contexte juridique où il définit le
recouvrement comme l'ensemble des procédures légales ou amiables utilisées pour obtenir le
paiement d'une dette impayée. Nous pouvons définir de manière générale le recouvrement
comme un processus d'encaissement de créances, qui peut impliquer diverses étapes allant de
la relance amiable (par exemple, par des rappels ou des négociations) jusqu'aux actions
légales ou judiciaires plus formelles (par exemple, saisies, actions en justice). Cependant il
existe différents types de recouvrement des créances il peut être effectué de différentes
manières, selon le type de créance. Voici les principaux types de recouvrement :

 Recouvrement amiable

Le recouvrement amiable est une démarche de récupération de créances qui se fait sans
intervention judiciaire. Il est généralement utilisé lorsque la relation entre le créancier et le
débiteur n’est pas encore trop dégradée. Les principales actions dans le cadre du
recouvrement amiable sont :

 Relances téléphoniques ou écrites : envoi de rappels, courriers de relance pour

rappeler à l'ordre le débiteur.
 Négociation : recherche d'un accord amiable pour un échéancier de paiement ou une
remise partielle de la dette.
 Mise en demeure : envoi d'une lettre recommandée indiquant que la créance doit être
réglée sous un certain délai avant d'engager des actions plus contraignantes.

 Recouvrement judiciaire

Si le recouvrement amiable échoue, le créancier peut saisir la justice pour obtenir le paiement
de la dette. Le recouvrement judiciaire inclut plusieurs types de procédures :

 Injonction de payer : procédure simplifiée qui permet au créancier d'obtenir

rapidement une décision de justice condamnant le débiteur à payer la somme due.
 Assignation en paiement : action en justice où le créancier engage une procédure
devant le tribunal pour obtenir le paiement de la créance.
  Saisie : le tribunal peut autoriser des mesures coercitives, comme la saisie des biens du
débiteur ou de ses revenus (saisie sur salaire, saisie bancaire, saisie immobilière).

 Recouvrement extrajudiciaire

Ce type de recouvrement implique des intermédiaires externes, souvent des agences

spécialisées, qui interviennent entre le créancier et le débiteur avant que la procédure
judiciaire ne soit lancée. Le recouvrement extrajudiciaire peut prendre la forme de :

 Intervention d'une société de recouvrement : une entreprise spécialisée prend en

charge le recouvrement amiable ou judiciaire en fonction des besoins.
 Mandat de recouvrement : une société peut être mandatée par le créancier pour
poursuivre le recouvrement par des moyens extrajudiciaires.

 Recouvrement forcé

Lorsque les autres méthodes échouent et que des actions judiciaires ont été engagées, le
créancier peut recourir au recouvrement forcé, qui inclut :

 Saisie-arrêt : saisie des sommes dues par des tiers (par exemple, un employeur pour
une saisie sur salaire).
 Saisie des biens : saisie des biens mobiliers ou immobiliers du débiteur pour leur vente
afin de régler la créance.
 Saisie-exécution : saisie des biens en vue de leur vente aux enchères publiques pour
récupérer la somme due.

 Recouvrement international

Dans le cas où le débiteur se trouve dans un autre pays, le recouvrement international peut
être mis en place. Il repose sur :

 Procédures judiciaires internationales : en fonction des conventions bilatérales entre

les pays, il peut être possible d'obtenir un jugement de recouvrement dans le pays du
débiteur.
  Recouvrement par l’intermédiaire de sociétés spécialisées : ces sociétés peuvent gérer
des créances internationales en fonction des législations locale.

CHAPITRE II : PRESENTATION DES STRUCTURES D’ACCUEIL ET

MÉTHODOLOGIE DE RECHERCHE

Le chapitre deux (02) de notre étude est consacré à la présentation de la structures d'accueil
ainsi qu'à la méthodologie de recherche adoptée. Il détaille les institutions impliquées dans
l’étude, leur rôle et leur fonctionnement, tout en exposant les approches et les outils
méthodologiques utilisés pour la collecte des données pertinentes à notre sujet de recherche.

I.1. PRESENTATION DE CODEC-OUAGA

Cette première partie explore l'historique de la Coopérative Diocésaine d’Épargne et de Crédit

de Ouagadougou (CODEC-OUAGA), tout en mettant en lumière ses aspects juridiques et
organisationnels, afin de mieux comprendre ses fondements, son évolution et son cadre
opérationnel.

I.1.1 Historique

La Coopérative Diocésaine d’Épargne et de Crédit de Ouagadougou (CODEC-OUAGA)

est une institution de microfinance créée sous l’initiative du diocèse de Ouagadougou le 17
décembre 2007, sous le numéro A13 070 368/MEF/SG/ DGTCP/DMF. Elle a pour objectif
de promouvoir l’épargne et de fournir des services de crédit à des membres de la communauté
chrétienne, ainsi qu’à d'autres membres de la société. Son siège social se trouve face à la
Cathédrale, dans l'Immeuble Jeunesse d'Afrique sur l’avenue indépendance secteur 30.
L’objectif de la CODEC-OUAGA était donc de mettre en place une structure financière
capable d’offrir des services bancaires de base, en particulier l’épargne et le crédit, afin
d’améliorer les conditions économiques des populations vulnérables.

I.1.2 Le statut juridique et les condition d’adhésion de la Coopérative

Diocésaine d’Epargne et de Crédit de Ouagadougou

La CODEC-OUAGA mène ses activités sous forme de coopérative, elle est donc une
structure mutualiste dont les membres sont copropriétaire. A ce titre sa principale activité est
la collecte de l’épargne et de sa rétrocession sous forme de crédits octroyés pour le
financement des activités des membres, en vue du développement économique populaire du
pays.

I.1.3

I.1.3 Organisation de la Coopérative Diocésaine d’Epargne et de Crédit de

Ouagadougou
I.1.3.1 DIFFERENT DEPARTEMENT

I.1.3.2 Organigramme

I.1.3.3 Situation géographique des différents sites de la Coopérative Diocésaine

d’Epargne et de Crédit de Ouagadougou

La Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Ouagadougou, forte de son ancrage

local, dispose un réseau de points d'implantation stratégiques, offrant ainsi un accès facilité à
des services financiers de qualité, partout où le besoin se fait sentir.

Les différents sites d’implantations des agences de la Coopérative Diocésaine d’Epargne et de

Crédit de Ouagadougou :
❖ Agence siège qui se trouve au niveau de l’immeuble jeunesse d’Afrique
❖ Agence de Cissin situé sur l’alignement du centre culturel Jean Pierre Guingané
❖ Agence de Gounghin situé au côté sud de l’Ecole Nationale de la Police à 50m de la
station Shell ; ❖ Agence de Wayalghin sis au côté nord de l’échangeur de l’est en allant vers
kossodo ;
❖ Agence Tampouy situé sur l’avenue Manega à 100m de l’hôpital Paul VI ;
❖ Agence de Guiloungou sis au côté nord de la police régionale ;
❖ Agence de la Patte d’Oie sur l’avenue Père Josèphe Wresnski.
❖ Agence de saaba sis au côté sud – EST de la paroisse saint André de SAABA

I.2 Les conditions d’ouverture de comptes et les différents produits et services

proposés par la CODEC-OUAGA
Cette section présente les conditions d'ouverture de comptes ainsi que les différents produits
et services proposés par la Coopérative Diocésaine d’Épargne et de Crédit de Ouagadougou,
afin de mettre en évidence les solutions financières offertes aux membres
I.2.1 Les conditions d’ouverture de comptes à là de la Coopérative Diocésaine d’Epargne et
de Crédit de Ouagadougou CODEC-OUAGA.

Les conditions d’ouvertures de comptes

Compte – courant Compte Epargne Rémunéré

Part sociale :10.000F Part social : 10.000F

Frais d’adhésion : 1.000F Frais d’adhésion :1.000F

Dépôt minimal :3.000F Dépôt minimal :5.000F

Documents à Fournir pour l’ouverture de ces comptes

Personne physique Personne morale

Photos d’identité récentes :02

Photos d’identité récentes :02 (Des 3 membres du comité pour les Associations
et coopératives)

Copie de la pièce d’identité :01 (Des 3 membres

Copie de la pièce d’identité :01
du comité pour les Associations et coopératives)

Copie dernière facture eau ou électricité :01 Copie dernière facture eau ou électricité :01 (Si
(Si disponible) disponible)

Copie du RCCM :01 et Copie du N° IFU :01

Statut et règlement intérieur et Procès -verbal

de constitution

II.2.2 La présentation des produits et services de la CODEC-OUAGA

 Les produits :
Tontine CODECO Crédits aux PME et PMI

Un produit d’épargne flexible et inclusif, conçu Ces crédits sont spécifiquement adaptés aux
pour accompagner nos membres dans la gestion besoins des Petites et Moyennes Entreprises
quotidienne de leurs finances. Avec ce produit, (PME) et Petites et Moyennes Industries (PMI)
nous valorisons les pratiques traditionnelles pour le développement de leurs activités.
d’épargne tout en leur apportant un cadre
sécurisé et structuré.

Compte DAT (≥ 100 000 FCFA) Fonds de roulement

Une solution d’épargne bloquée à rendement Ces crédits visent à couvrir les besoins
fixe garanti sur une période définie. Son Taux immédiats en liquidités des entreprises pour
d’intérêt est attractif que celui d’un compte sur financer leurs dépenses courantes (achat de
livret. Le blocage des fonds est fait pour une matières premières, paiement des salaires,
durée minimum de trois (03) mois. règlement des factures.

Compte sur livret (épargne rémunéré) Epargne Crédits

Pour épargner en toute sécurité tout en

bénéficiant d’une rémunération. Ses
principales caractéristiques
incluent : Rémunération des dépôts ;
La Flexibilité : (versements ou retraits) tout en
maintenant votre capital disponible.

Compte courant (Dépôt à vue) Prêt scolaire

Pour la gestion quotidienne de vos finances. Il Le prêt scolaire est un financement conçu
vous permet : Les Dépôts et pour accompagner les familles dans la prise
retraits ; l’utilisation des Moyens de en charge des dépenses liées à
paiement (chèques, virements ; La l’éducation (frais de scolarité, achats de
Disponibilité immédiate des fonds. fournitures

Crédit Groupe solidaire

Un crédit destiné à des groupes de personnes

ayant un objectif commun (associations,
coopératives …). Chaque membre garantit les
remboursements des autres (Garantie solidaire)

Crédits verts

Crédits spécialisés pour des projets respectueux

de l’environnement, comprenant : Énergies
renouvelables (panneaux
solaires) ; Agriculture verte (projets agricoles
écologiques) ; Forêts et filières non ligneuses
 Ligne de crédit

Une solution de financement souple permettant

d’accéder à des fonds dans une limite prédéfinie,
selon les besoins du bénéficiaire.

 Les services :
La Coopérative Diocésaine d'Epargne et de Crédit de Ouagadougou CODEC-OUAGA
propose des services financier et non financier.

 SERVICES FINANCIERS
Assurance vie Micro-Assurance Ordre de paiement
 L’assurance vie pour les Une solution de couverture Un moyen de paiement qui
emprunteurs est une accessible et adaptée aux permet aux entreprises et
couverture obligatoire besoins des populations à particuliers de déléguer leurs
destinée à protéger les revenus modestes. paiements (opérations de
emprunteurs et leurs proches Couverture pour santé, retrait ou de paiements).
en cas d’imprévus majeurs décès, ou pertes
(décès, d’invalidité ou économiques.
d’incapacité) pendant la
durée d’un prêt. L’assurance
garantie le remboursement
du prêt par l’assureur.
VIREMENTS (Transfert Nantissement Dépôts de chèque
d’argent) Un mécanisme permettant Un service rapide et sécurisé
Un service sécurisé pour de garantir l’exécution des pour déposer vos chèques
transférer des fonds. Pour marchés publics ou privés. Il sur votre compte.
vos transferts entre comptes permet l’accès facilité aux
CODEC, Nationaux et financements pour les
Internationaux entrepreneurs.
Agency Banking Mobile Banking Caution/garantie

Un moyen pour les membre Une solution numérique Ce sont des engagements par
d’effectuer le paiement des pour gérer vos finances via signature (des crédits par
factures (ONEA, votre téléphone mobile. signature), qui engage la
SONABEL, Faire des retraits ou des CODEC-Ouaga à s’exécuter
Abonnements…) ou autres dépôts de votre téléphone en cas de défaillance du
obligations financières via pour votre compte à la membre.
leurs comptes ou avec le CODEC-OUAGA et vis
Cash versa. Avantages : Rapidité,
flexibilité et accessibilité.

 Les services non financiers

Formations et Appuis
Conseils

CODEC-OUAGA des
formations et des appuis
conseils à nos membres pour
les accompagner dans leur
développement financier et
entrepreneurial.
I.3 Les conditions d’accès aux crédits et les secteurs d’activité financés par
la CODEC-OUAGA
Les conditions d'accès au crédit peuvent être définie comme l'ensemble des critères et
exigences qu'un emprunteur doit satisfaire pour obtenir un prêt ou un crédit auprès d'une
institution financière, qu'il s'agisse d'une banque, d'une coopérative de crédit, d'un
établissement de microfinance. Ce pendant les conditions d’accès aux crédits peuvent varier
 d’une institution financière a une autre. Les conditions d'accès au crédit à la CODEC-
OUAGA sont les suivantes :

 Être membre de la CODEC-OUAGA (avoir un compte actif) pendant un temps raisonnable

(au moins d’un (01) mois) ;
 Avoir une activité lucrative et rentable ;
 Avoir un besoin (objet de crédit) justifié, licite et rentable ;
 Avoir la majorité légale ou sociale
 Avoir une activité génératrice de revenus fonctionnel

III. Méthodologie de collecte de données

Dans le cadre de notre étude, nous avons adopté une méthodologie de collecte des données
basée sur l’observation direct, les enquête sur le terrain et les entretiens, afin de recueillir des
informations riches et variées qui nous permettent de faire une analyser de notre thème.

III.1 L’observation direct

Selon Paul Emile Dufresne dans son ouvrage intitulé “ Les méthodes de recherche en sciences
sociales__ il décrit l'observation directe comme une méthode fondamentale de collecte de
données, permettant au chercheur d'être témoin de la réalité telle qu'elle se déroule, sans
interférence ou médiation. Cette méthode nous as permis de comprendre la démarche utiliser
par le personnel de l’agence CODEC-OUAGA pour le recouvrement de la créance client.
Cela permet d'éviter les divergences d'opinion entre les agents concernant la procédure de
mise en place pour procéder au recouvrement.

III.2 L’enquête sur le terrain

L'enquête sur le terrain est une méthode de collecte de donnée qui consiste à se rendre
directement sur le lieu où se déroule le phénomène à étudier. Robert K. Yin. Dans son
ouvrage "Case Study Research: Design and Methods", s’exprime sur l'importance des
études de terrain et de l'observation directe pour collecter des données fiables et valables dans
les recherches de type qualitatif, en particulier dans les études de cas. Les sortis d’enquête sur
le terrain nous as permis d’avoir une compréhension autre que celle théorique dans la
politique de recouvrement des créances clients

CHAPITRE III : PRESENTATION ET ANALYSE DES RESULTATS

Dans ce chapitre il est question de présenter et d'expliquer les informations ou les

observations rassemblées durant notre période de stage à la CODEC-OUAGA.