Scribd
Importer
7 vues3 pages

Plan de financement Cas Rio

Le document présente le business plan d'une entreprise sur 5 ans avec son compte d'exploitation et son tableau de financement. L'entreprise prévoit une forte croissance de son chiffre d'affaires mais des pertes les 3 premières années avant d'atteindre la rentabilité. Elle aura besoin de financements externes la première année.

Transféré par

z42msqntjf
Copyright
© All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats XLSX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd
7 vues3 pages

Plan de financement Cas Rio

Le document présente le business plan d'une entreprise sur 5 ans avec son compte d'exploitation et son tableau de financement. L'entreprise prévoit une forte croissance de son chiffre d'affaires mais des pertes les 3 premières années avant d'atteindre la rentabilité. Elle aura besoin de financements externes la première année.

Transféré par

z42msqntjf
Copyright
© All Rights Reserved
Nous prenons très au sérieux les droits relatifs au contenu. Si vous pensez qu’il s’agit de votre contenu, signalez une atteinte au droit d’auteur ici.
Formats disponibles
Téléchargez aux formats XLSX, PDF, TXT ou lisez en ligne sur Scribd

BUSINESS PLAN : Exercice besoins de financement

Cas Rio
Compte d'exploitation (k€) 2018 2019 2020 2021 2022

C.A. 0 500,000 1,100,000 1,700,000 2,300,000

Charges de personnel -200,000 -500,000 -600,000 -800,000 -900,000

Charges externes variables 0 -440,000 -680,000 -920,000

Charges externes fixes -120,000 -180,000 #NAME? -300,000 -360,000

Total charges d'exploitation décaissables -320,000 880,000

Exédent Brut d'Exploitation -320,000 220,000

% du CA 64% 20%

Dotation aux provisions et amortissements 110 110

Résultat d'exploitation -320,000 -380,000 -180,000 -80,000 120,000

% du CA 42% 10%

résultat financier 0 15 000 15 000 15 000 11 000

Résultat courant avant IS 210,000 125

I.S. 53,000 31,000

Résultat net 263,000 94,000

% du CA 53% 9%

réintégration dotations amortissements et prov. 0 110,000

Capacité d'autofinancement 263,000 204,000

Tableau de financement (k€) 2018 2019 2020 2021 2022

capacité d'autofinancement

Variation du Besoin en Fond de Roulement

Flux de trésorerie d'exploitation

Investissements R&D et autres

Free cash flow

levée de fond (actionnaires)

financement bancaire/ bpi

Remboursement emprunt

Total flux de financement

Total flux de tresorerie

Trésorerie début période


Trésorerie fin période
2018 2019 2020 2021 2022
Compte d'exploitation (k€)
Chiffre d'affaires 0 500 1.1 1.7 2.3
Charges de personnel 200 400 600 800 1
Charges externes variables 0 200 440 780 1.12
Charges externes fixes 120 180 240 300 360
Total charges d'exploitation déc 320 1.12 1.52 2.02 1.26
Exédent Brut d'Exploitation -320 620 420 320 1.04
% du CA N/A -56% -16.4% -10.6% -7.8%
Dotation aux provisions et amor 0 110 110 110 110
Résultat d'exploitation -430 -390 -290 -290 -290
% du CA N/A -78% -26.4% -17.1% -12.6%
Résultat financier 0 -15 -15 -15 -11
Résultat courant avant IS -445 -405 -305 -305 -301
I.S. -111 -101 -76.25 -76.25 -75.25
Résultat net -556 -506 -381.25 -381.25 -376.25
% du CA N/A -101.2% -34.7% -22.4% -16.4%
Réintégration dotations amortis 110 110 110 110 110
Capacité d'autofinancement -446 -396 -271.25 -271.25 -266.25

Tableau de financement (k€):

2018 2019 2020 2021 2022


Capacité d'autofinancement -446 -396 -271 -271 -266
Variation du Besoin en FdR 0 100 110 130 150
Flux de trésorerie d'exploitation -446 -296 -161 -141 -116
Investissements R&D et autres 440 0 0 0 0
Free cash flow -6 -296 -161 -141 -116
Levée de fonds (actionnaires) 1 0 0 0 0
Financement bancaire/BPI 0 300 0 0 0
Remboursement emprunt 0 0 0 0 0
Total flux de financement 1 300 0 0 0
Total flux de trésorerie 994 4 -161 -141 -116
Trésorerie début période 994 998 837 676 535
Trésorerie fin période 998 837 676 535 419

Vous aimerez peut-être aussi