Financement par un contrat MOURABHA

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INTRODUCTION GENERALE

Chapitre 1 : l'environnement de stage à l'agence Lafrane de Wifak International Bank

Introduction
Section 1 : Présentation du lieu de stage
1.1. Présentation de wifak bank
1.2. Présentation de l'agence
Section 2 : déroulement du stage à l'agence lafrane
Conclusion
Chapitre 2 : les financements islamiques : cas de mourabha de wifak bank
Introduction
Section 1 : Histoire et métiers de la banque islamique
Section 2 : les financements islamiques
Section 3 : la technique de financement mourabha
Section 4 : cas pratiques
Conclusion
CONCLUSION GENERALE

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Section 1 : Présentation du lieu de stage:

1.1. Présentation de wifak bank:

L’histoire débute en 2002, année de création de « El Wifak Leasing » dotée d’un capital initial
de 5MD et dont l’objet principal était la réalisation d'opérations de leasing portant sur des biens
mobiliers et immobiliers à usage professionnel.

Dès le démarrage de son activité, « El Wifak Leasing » a orienté sa stratégie vers le

développement économique des régions intérieures peu desservies par le secteur du leasing en
offrant un financement de proximité, ce qui aura donné un rôle de pionnier leader du Leasing
régional. L’ancrage local a permis aussi une réelle proximité avec la clientèle, et le
développement de nouvelles opportunités commerciales et une diversification des activités.

Dans le cadre de sa politique de croissance, « El Wifak Leasing » s’est vue convertir en 2015 en
une banque universelle islamique, « Wifak International Bank » venant ainsi enrichir le paysage
bancaire pour répondre aux besoins croissants des grandes entreprises, des PME et TPE, et aux
attentes des particuliers en quête de moyens de financements alternatifs plus proches. La
capitalisation de la banque est désormais de 150 MD.

Pour ce faire, la banque s’appuie sur des atouts clés :

 Spécialisation Dans La Finance Islamique

La vocation de la Banque est de proposer des produits et services conformes aux principes de la
finance islamique. C’est ainsi qu'il a été mis en place un comité de contrôle de la conformité aux
normes de la finance islamique composé d’experts de renommé sur la place veillant au respect de
ces percepts. La banque a aussi choisi de s’appuyer sur un global bancaire spécialisé dans la
finance islamique, IMAL de Path Solutions, faisant de WIFAK BANK la seule banque
tunisienne adoptant ce système.

 Un caractère global

La vocation de la Banque est de s’adresser à tout type de clients (particuliers, professions

libérales, entreprises) en leur fournissant des prestations bancaires complètes.

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 Une Offre Universelle

La Banque s’est dotée d’une stratégie et d’un plan de développement à la hauteur des moyens
mis en œuvre afin de devenir, dans une première phase, un acteur de référence du marché
financier tunisien, et du marché africain dans une deuxième phase. L’évolution positive de la
notation octroyée par les agences de rating internationales est un constat indéniable d’un avenir
prospère

1.2. Historique :
❖ 2002 : Création d’El Wifak Leasing : A l’ origine, El Wifak Leasing a été créée en 2002 avec
un capital initial de 5MD et dont l'objet principal était la réalisation d'opérations de leasing
portant sur des biens mobiliers et immobiliers à usage professionnel.
❖ 2003 : Stratégie vers le développement économique : Dès son démarrage, El Wifak Leasing a
orienté sa stratégie vers le développement économique des régions intérieures peu couvertes par
le secteur du leasing en leur offrant un financement de proximité ce qui lui a permis de jouer un
rôle pionnier dans ces régions.
❖ 2015 : Évolution d’El Wifak Leasing en une banque universelle islamique : Dans le cadre de
sa politique de croissance, El Wifak Leasing s'est vue convertir en 2015 en une banque
universelle islamique appelée Wifak International Bank.
❖ 2016 : La mise en place du système d’information : La mise en place du global bancaire
spécialisé dans la finance islamique, iMal de PathSolutions.

❖ 2017 : Ouverture des agences au public : Wifak Bank a annoncé, le vendredi 28 avril 2017,
l'ouverture de 9 agences : Agence Djerba, Agence Gafsa, Agence Sfax Sakiet Eddaier, Agence
Sfax Gremda, Agence Sfax Majida Boulila, Agence Nabeul, Agence Ariana, Agence Tunis Ben
Arous et agence Tunis Ezzahra… etc

Aujourd’hui, il y a 34 succursales de Wifak Bank dont la dernière est celle Sfax « Agence
WIFAK BANK La Soukra » , ouverte le mercredi 15 novembre 2023.

[Link] :

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Le capital de Wifak est désormais de 150 MD. La structure de l’actionnariat de Wifak BANK est
indiquée dans La figure suivante (figure1).

Figure 1: Structure de l’actionnariat de Wifak Bank

Source : [Link]

Par ailleurs, la répartition de l’actionnariat tunisien est donnée dans la figure2.

Figure 2: Répartition de l’actionnariat tunisien

Source : [Link]

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En observant les 2 figures ci-dessus, on peut dire que le capital de wifak bank est détenu à
hauteur de 30% par des actionnaires tunisiens et de 70% par des actionnaires tunisiens dont 29 %
sont des actionnaires institutionnels et 27% sont des actionnaires privés et 14% sont d’autres
actionnaires (bourse).

 Présentation du WIFAK BANK(agence lafran])

WIFAK BANK annonce l’ouverture officielle de sa 34ème agence, à partir du Jeudi 02

Décembre 2021, Agence WIFAK BANK LAFRANE, sise à immeuble Dalia, route LAFRANE,
Km 4.5

Fiche technique

Le tableau suivant représente d’autres informations supplémentaires relatives à l’agence au sein

de laquelle nous avons effectué notre stage de projet de fin d’étude.

Tableau1: Fiche technique de Wifak International Bank

Siège social Avenue Habib Bourgiba 4100 Médenine

Centre d’affaires Zone d’activités Kheireddine, les berges du

Lac 3 2015 Tunis

Raison sociale « Wifak International Bank » Agence lafran

Objet social Exercices des opérations bancaires sur la

base des contrats satisfaisant les normes
charaiques

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Type Etablissement financier

Forme juridique Société Anonyme

Email

Numéro de téléphone 70 259 002

Numéro de fax 70 254 002

logo

1.4 L’organigramme de la banque :

L’organigramme de l’agence se présente comme suit :

Chef d'agence

Ahmed trigui

responsable
Chargé de clientèle chargé de caisse
guichet
Akram khmekhem Hatem louhichi yasmin chaoui

Figure 3: L’organigramme de l’agence

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1.5 Description des tâches

1.5.1 Le chef d’agence :

Il assure les missions suivantes :

Animation et développement commercial

* Suivre les objectifs commerciaux fixés aux équipes ;

* Superviser les actions promotionnelles et publicitaires.

Gestion d’un centre de profit

*Assurer la responsabilité du compte d’exploitation de son agence et de sa rentabilité ;

*Surveiller la bonne exécution des opérations Suivi et relation client

* Être en appui des équipes (chargé de clientèle et responsable guichet) pour leur apporter des
informations sur les produits ;

*Assurer la qualité des services auprès des clients.

Veille réglementaire et commerciale

*Suivre les nouveaux produits bancaires proposés par le siège de Wifak Bank et les expliquera
l’équipe ;

*Suivre l’évolution de la règlementation bancaire et celle du droit du travail.

Gestion d’équipe et management

*Répartir les tâches, suivre les plannings,

Assurer l’organisation de l’agence ;

*Fixer les objectifs à atteindre pour chaque poste de l’agence même pour les stagiaires.

*Organiser le transfert de fonds en tenant compte des contraints de sécurité.

Relation avec l’environnement extérieur

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*Il s’agit de rencontrer les clients VIP, le directeur du sud de Wifak Bank et les acteurs
économiques locaux afin de développer le portefeuille de son agence et promouvoir l’image de la
banque.

1.5.2 Le chargé de clientèle :

Le chargé de clientèle est un des principaux interlocuteurs du client avec sa banque. Il est
rattaché hiérarchiquement au responsable de l’agence.

A l’écoute des besoins du client, il le conseille sur les produits et les services pour répondre
mieux à ses attentes.

Le chargé de clientèle assure les missions suivantes :

* Ouvrir les comptes (tawfir, wadi’a, courant, ithmar, etc.) ;

* Passer les demandes d’SMS et d’Applications wifak Digital ;

* Détecter les besoins des clients et proposer des solutions de financement ;

* Promouvoir et vendre des produits et services bancassurance aux particuliers ;

* Conseiller la clientèle en termes d’investissements et de placements en l’orientant si nécessaire

vers d’autres interlocuteurs au sein de la banque ;

* Gérer et développer un portefeuille de clients particuliers ;

* Négocier les conditions financières et mettre en place les garanties ;

* Rédiger les demandes de financements et en évaluer les risques (taux d’endettement ne

dépassant pas 40%, ratio de solvabilité, etc.).

1.5.3 Le caissier et responsable de guichet :

Ils sont les responsables des opérations suivantes :

* ouverture et fermeture de la caisse ;

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* Opérations de guichet ;

* Opérations de caisse ;

* Délivrance des chéquiers et des cartes bancaires ;

* Ouverture du compte ;

* Traitement des clôtures des comptes ;

* Traitement des chèques remis à l’encaissement ;

* Prise en charge de la procédure de coffre ;

* Envoi IBS.

1.6 Les produits et services offerts par la banque :

Afin de s’approcher à ses clients et pouvoir mieux connaitre et satisfaire ses exigences qui se
développent parallèlement aux innovations apportées au domaine financière, la banque wifak
offre une gamme des produits financiers diversifiés répondant aux différents besoins en fait elle
propose une variété de produits et services qu’on peut citer :

1.6.1 Les cartes bancaires :

Le tableau ci-dessous présente les principales cartes bancaires :

Tableau 2: Les cartes bancaires du banque ELWIFAK

Les cartes bancaires Objet

Gold nationale Faire des retraits et/ou des paiements

en Tunisie.

Platinium nationale Faire des retraits et/ou des paiements

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importants en Tunisie

Platinium international Faire des retraits et/ou des paiements

importants à l’étranger.

1.6.2 Les services à distance:

Dans le cadre de la démarche d’amélioration continue de ses services pour mieux satisfaire ses
clients, la banque wifak propose des services à distance qui peuvent être résumés dans le schéma
suivant :

Wifak digital
(Particuliers et
entreprises)

Wifak Mobile Wifak SMS

Wifak Net
La consultation des Un service de notification
Gérer la situation de ses par SMS / E-maildes
comptes, ainsi que des
comptes à distance. transactions des comptes du
services transactionnels,
tels que le virement de client abonné.
compte à compte WIFAK
BANK ou autre banque, et
la demande de chéquier.

Figure 4: Les services à distance de la banque ELWIFAK

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1.6.3 Les comptes bancaires :

Le tableau suivant montre les différents comptes bancaires que la banque possède. Ils sont
répartis selon la cible, on trouve des produits retail (Particuliers et professionnels, à usage
personnel) et des produits corporate (Entreprise et Professionnel).

Les produits retail Domicilier les revenus (salaire, pension, retraite …)

et gérer les transactions quotidiennes. Encaisser des
*Compte wadia el wifak revenus et payer les différents engagements.

*Hissab tawfir el wifak Compte Il est dédié aux clients souhaitant économiser des
avoirs en espèces.

*Istithmar el wifak Il est destiné à recevoir des fonds provenant de

personnes morales et physiques, résidentes ou non
résidentes, et qui seront bloqués pendant une
période définie.

Les produits corporate Permet au client de :

-Domicilier les revenus

*Compte courant el wifak
-Gérer les transactions quotidiennes,
*Compte courant el wifak
(rémunérée) -Encaisser des valeurs

-Honorer les différents engagements

-Disposer des moyens de paiement

*Compte istithmar el wifak Il est destiné à recevoir des fonds provenant de

personnes morales et physiques, résidentes ou non
résidentes, et qui seront bloqués pendant une
période définie.

1.6.4 Les produits de financement

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Les produits de financement sont de deux types selon la cible, on trouve des produits de
financement destinés aux particuliers et professionnels et des produits destinés aux entreprises et
professionnels

Le schéma suivant résume les produits de financement de la banque :

Les produits de
financements(retail)

BINAA MASKEN EL
MASKEN ELWIFAK WIFAK ( finan mourabha)
( finan mourabha) Destiné à Destiné à la construction de
l’acquisition d’un logement TAJDID MASKEN EL logement sous la technique de
ou d’un terrain sous la WIFAK( finan mourabha) Mourabaha.
technique de Mourabaha. Destiné à la réalisation des
travaux d’aménagement ou SAYARET EL WIFAK( finan
de rénovation d’une maison mourabha) Destiné à
AKKARAT AFRAD EL sous la technique de l’acquisition d’une voiture de
WIFAK ( finan mourabha) tourisme neuve ou d’occasion
Destiné à l’acquisition d’un sous la technique de Mourabaha.
bien immobilier sous la
technique de Mourabaha. HAJIET ELWIFAK ( finan
mourabha) Destiné à
l’acquisition de biens et
équipements domestiques sous
la technique de Mourabaha.

Figure 5: Les produits de financements (retail)

Les produits de financement (corporate)

Tableau 3: Les produits de financement (corporate)

Financement CT

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SADIRAT MA KABLA ACH CHAHN -Permet au client la bonne réalisation de ses

([Link]) opérations d’export sur factures.

WARIDET ([Link]) -Il est accordé par la banque pour financer le

paiement d’une importation.

MAKHZOUN ([Link]) -C’est un financement dédié pour financer les

achats de matières premières et/ou consommables
et, éventuellement, de produits semi-finis ou finis.

Financement à MT
-Acquisition d’un bien immobilier (Immeubles et
Akarat mihania ([Link])
terrain à usage professionnel) sous la technique de
Mourabaha.

Tajhizet mihania ([Link]) -Acquisition d’un bien d’équipement (industriel,

médical, informatique…), matériels ou d’une
nouvelle ligne de production sous la technique de
Mourabaha.

Arabet nakel ([Link]) C’est un financement dédié pour l’acquisition d’un

matériel roulant (voiture de tourisme, utilitaire
léger ou matériel roulant lourd…) sous la
technique de Mourabaha.

1.7 Tâches effectuées pendant le stage

Le stage est un contact qui permet au stagiaire de s’initier à la vie professionnelle des
entreprises et d’aborder leurs problèmes de gestion et d’organisation. C’est pour cette fin que
j’ai effectué un stage au sein de l’agence Wifak Bank pendant la période allant du

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15/07/2023 au15/09/2023 Ce stage m’a permis de participer activement à la vie

socioprofessionnelle et de prendre conscience du rôle primordial des entreprises dans le
développement des acquis théoriques.
Sur le plan pratique, il m’a permis d’acquérir une meilleure connaissance des activités
bancaires et des procédures liées à ces activités. Au cours de ce stage, on a essayé de visiter
les différents services au niveau de l’agence et d’effectuer quelques opérations. Parmi les
services, on peut citer:
* Délivrance des chéquiers et des cartes bancaires
* Remplissage des procédures d’ouverture de compte
* Vérification des détails du chèque (signature, nom tireur, date etc …)
*Archivage et classement des dossiers selon les catégories du compte (physique ou
électronique)
* Opérations de caisse (retrait et versement)
*Assistance dans la clôture de caisse et de la journée comptable : Les bordereaux de retrait et
de versement sont classés chacun suivant la nature du compte puis on calcule le total de
chacun et on compare le montant total avec le solde de la caisse.

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