Introduction
La relation banque entreprise au fil du temps a su bien se définir sur le plan
économique. Les banques sont un intermédiaire essentiel entre les entreprises et les marchés
de capitaux. Elles émettent et placent des titres pour le compte de ces grandes entreprises
assumant aussi une partie de risque de contrepartie. Elles ont su par nécessité ou non répondre
aux besoins des entreprises ou même à leur détresse économique à travers des crédits. Quels
sont les crédits que la banque classique accorde aux entreprises ? Pouvons-nous parler de
cette relation sans pour autant évoquer la traite communément appelé la lettre de change ?
Dans un travail explicatif nous définirons les crédits accordés aux entreprises par la banque
classique et aborderons la notion de traite.
La banque classique accorde du crédit à une entreprise en difficulté financière par le
biais des financements du haut du bilan et du bas du bilan.
D’une part, le financement du haut du bilan qui est représenté comme un financement
de l'investissement contenant : Le crédit à moyen terme (CMT), crédit-bail, prêt immobilier.
Les crédits à moyen terme sont de crédit amortissable sur une durée de 2 à 7 ans. Ils
permettent à assurer le développement de l'entreprise par l'acquisition des machines ou de
véhicules. Crédit-bail est un mode particulier de financement, une société financière mais un
bien à disposition d'une entreprise pour une période déterminée contre un paiement d'une
redevance périodique (crédit bailleur). Prêt immobilier est un emprunt destiné à financer tout
ou une partie de l'acquisition d'un bien immobilier, de l'opération de construction …
D’autre part, le financement du bas du bilan qui est défini comme le
financement de l'exploitation de l'activité constituée de :facilité de caisse ,le découvert ,les
engagement par signature, l'escompte, les opérations internationales ( crédit documentaire,
les remises documentaire), les garanties internationales .La facilité de caisse est une
autorisation accordée par la banque permettant d'être en situation de débit sur son compte
bancaire ,elle sert à remédier au décalage ponctuel de trésorerie entre le moment où nous
faisons face à une dépense et le moment où nous percevons nos revenus .Le découvert
signifie que les sommes prélevés sur notre compte sont supérieur aux sommes créditées.
L’engagement par signature correspond à une situation au cours de laquelle un engagement
sous forme d'une caution ou d'un aval est donné par la banque pour le compte d'un client
lorsqu’il présente des défaillances. L’escompte est lorsqu'une entreprise cède un effet de
commerce à la banque et qu’en contrepartie la banque fait une avance à l'entreprise. Le but de
l'escompte est de limiter les décalages de trésorerie pour l'entreprise en mobilisant les
créances clients. Les opérations internationales sont des opérations qui s'occupent des
relations avec l’étranger. Crédit documentaire est l'opération par laquelle une banque
s'engage à la demande pour le compte de son client importateur à régler à un tiers exportateur
dans un délai déterminé, un certain montant contre remise des documents strictement
conforme et cohérent entre eux, justifiant de la valeur et de l'expédition des marchandises ou
des prestations de services. Remise documentaire moyen de paiement permettant à un
exportateur étranger Les garanties internationales de faire encaisser par la banque du client
le montant de la facture qu'il doit régler. correspondent à un engagement par signature par
lequel une banque garantie l'indemnisation d'un bénéficiaire en cas de non-respect des
obligations de son partenaire. Elles permettent de sécuriser toutes les étapes de contrat
internationaux dans le cadre d'un marché ou d'un appel d'offre international.
Qu'est-ce que la traite ou encore la lettre de change ?
La lettre de change est un instrument de paiement par lequel une personne (le tireur)
donne ordre à une autre personne de payer un certain montant à lui-même ou une tierce
personne. C’est-à-dire un créancier charge un débiteur de régler une somme à lui-même ou à
une tierce personne. Les différentes parties retirent un avantage de l'utilisation d'une lettre de
change comme instrument de paiement tels que : le créancier est payé immédiatement, le
débiteur bénéficie d'un délai pour le règlement. Elle est principalement utilisée pour les
transactions entre professionnels et pour des paiements à l’international. Pour les
transactions à l'international, une lettre de change permet de matérialiser l'existence de la
créance et de fixer l’échéance du paiement.
En somme, la banque classique aide les entreprises par le biais de différents crédits
cette aide permet à certaines entreprises de sortie de leur détresse financière et d'autres à se
développer.