Budget des ventes

Montant HT Montant TTC Janvier

Janvier 15,000.00 18,000.00 1,800.00
Février 18,000.00 21,600.00
Mars 20,000.00 24,000.00
Avril 22,000.00 26,400.00
Mai 25,000.00 30,000.00
Juin 30,000.00 36,000.00
Total 130,000.00 156,000.00 1,800.00

Budget des achats

Montant HT Montant TTC Janvier
Janvier 8,000.00 9,600.00 4,800.00
Février 9,000.00 10,800.00
Mars 12,000.00 14,400.00
Avril 15,000.00 18,000.00
Mai 17,000.00 20,400.00
Juin 15,000.00 18,000.00
Total 76,000.00 91,200.00 4,800.00

Budget des autres charges extern

Montant HT Montant TTC Janvier
Janvier 1,500.00 1,800.00 1,800.00
Février 1,800.00 2,160.00
Mars 2,000.00 2,400.00
Avril 2,200.00 2,640.00
Mai 2,500.00 3,000.00
Juin 3,000.00 3,600.00
Total 13,000.00 15,600.00 1,800.00

Budget de TVA
Eléments Total Janvier
I - TVA collectée
1- Sur les ventes 26,000.00 300.00
2- Sur les créances clients 3,255.33 1,088.67
3- Intérêts du prêt 35.23
Total 29,290.57 1,388.67
II- TVA déductible/ch
1- Sur les achats 15,200.00 800.00
2- Sur les autres ch 10% 2,600.00 300.00
3- Sur fournisseurs 2,000.00 2,000.00
4- Sur les intérêts (emprunts)
Total 19,800.00 3,100.00
III- TVA déductible/immobilisation
1- Matériel de Production
Total - -
Total TVA déductible 19,800.00 3,100.00
TVA due - 1,711.33
TVA à payer 1,838.00

Budget de trésorerie
Eléments Total Janvier
I- Encaissements
1- Ventes 156,000.00 1,800.00
2- Créances 19,532.00 6,532.00
3- Les annuités 1,327.39
Total des encaissements 176,859.39 8,332.00
II- Décaissement
1- Achats 91,200.00 4,800.00
2- Autres charges externes 15,600.00 1,800.00
3- Fournisseurs 12,000.00 12,000.00
4- Salaires 24,840.00 3,000.00
5- Cotisation sociales 6,210.00
6- Acquisition terrain 2,000.00
7- Acquisition matériel de production 3,000.00
8- Acquisition des TP 1,500.00
9- Organismes sociaux 2,200.00 2,200.00
10- Pénalités et amendes 1,000.00
11- Rembrousement emprunt 4,840.00
12- TVA à payer 1,242.20 1,838.00
13- Remboursement Tréso passif 3,000.00
14- Second dividendes -
15- Intérêt statutaires 6,875.00
Total des décaissement 175,507.20 25,638.00

Budget de synthèse
Eléments Total Janvier
Total des encaissements 176,859.39 8,332.00
Total des décaissements 175,507.20 25,638.00
Solde simple - 17,306.00
Trésorerie intiale 1,268.00
Solde cumulé - 16,038.00

CPC prévisionnel
Eléments Montant
I- Produits d'exploitation 130,000.00
Ventes de marchandises 130,000.00
II- Charges d'exploitation 105,050.00
Achats revendus de marchandises 52,000.00
Autres charges externes 13,000.00
Salaires et cotisations sociales 31,050.00
DEA des immobilisations corporelles 9,000.00
Résultat d'exploitation 24,950.00
II- Produits financiers 176.16
Intérêt et produits assimilées 176.16
III- Charges fincancières 763.64
Intérêt des emrpunts et dettes 763.64
Résultat financier - 587.48
VI- Produits non courant 1,000.00
V- Charges non courantes 1,000.00
Résultat non courant -
Résultat avant impôrt 24,362.52
 Budget des ventes
Février Mars Avril Mai Juin
2,700.00 4,500.00 9,000.00
2,160.00 3,240.00 5,400.00 10,800.00
2,400.00 3,600.00 6,000.00 12,000.00
2,640.00 3,960.00 6,600.00
3,000.00 4,500.00
3,600.00
4,860.00 10,140.00 20,640.00 23,760.00 26,700.00

Budget des achats

Février Mars Avril Mai Juin
3,840.00 960.00
5,400.00 4,320.00 1,080.00
7,200.00 5,760.00 1,440.00
9,000.00 7,200.00 1,800.00
10,200.00 8,160.00
9,000.00
9,240.00 12,480.00 15,840.00 18,840.00 18,960.00

Budget des autres charges externes

Février Mars Avril Mai Juin

2,160.00
2,400.00
2,640.00
3,000.00
3,600.00
2,160.00 2,400.00 2,640.00 3,000.00 3,600.00

Budget de TVA
Février Mars Avril Mai Juin

810.00 1,690.00 3,440.00 3,960.00 4,450.00

1,083.33 1,083.33
35.23
1,893.33 2,773.33 3,440.00 3,960.00 4,485.23

1,540.00 2,080.00 2,640.00 3,140.00 3,160.00

360.00 400.00 440.00 500.00 600.00

76.36
1,900.00 2,480.00 3,080.00 3,640.00 3,836.36

166.67 166.67 166.67

 166.67 - 166.67 - 166.67
2,066.67 2,480.00 3,246.67 3,640.00 4,003.03
- 173.33 293.33 193.33 320.00 482.20
- - - - -

Budget de trésorerie
Février Mars Avril Mai Juin

4,860.00 10,140.00 20,640.00 23,760.00 26,700.00

6,500.00 6,500.00
1,327.39
11,360.00 16,640.00 20,640.00 23,760.00 28,027.39

9,240.00 12,480.00 15,840.00 18,840.00 18,960.00

2,160.00 2,400.00 2,640.00 3,000.00 3,600.00

3,640.00 3,850.00 4,200.00 4,900.00 5,250.00

750.00 910.00 962.50 1,050.00 1,225.00
1,000.00 1,000.00
1,000.00 1,000.00 1,000.00
1,500.00

1,000.00
4,840.00
- - - - -
3,000.00

6,875.00
16,790.00 20,640.00 29,142.50 27,790.00 43,750.00

Budget de synthèse
Février Mars Avril Mai Juin
11,360.00 16,640.00 20,640.00 23,760.00 28,027.39
16,790.00 20,640.00 29,142.50 27,790.00 43,750.00
- 5,430.00 - 4,000.00 - 8,502.50 - 4,030.00 - 15,722.61
- 16,038.00 - 21,468.00 - 25,468.00 - 33,970.50 - 38,000.50
- 21,468.00 - 25,468.00 - 33,970.50 - 38,000.50 - 53,723.11

Bilan prévisionnel
Actif Brut At et prov
Immobilisation corporelles 106,500.00 39,000.00
Immobilisation financières
Prêt 1,820.00
Titres immobilisés 8,000.00 3,940.00
TP 1,500.00
Stock 74,000.00
Clients et CR 68,100.00
TVA récupérable 1,840.00
Crédit de TVA 595.80
Disponibilité -

Total actif 262,355.80 42,940.00

- 0.33
Bilan

13,200.00
22,500.00
32,400.00
68,100.00

Bilan

2,040.00
9,000.00
11,040.00

Bilan

Bilan

11,350.00

11,350.00

1,840.00

1,840.00

Les TP et terrain sans TVA

 -
1,840.00
9,510.00
- 595.80

Bilan

68,100.00

68,100.00

11,040.00
-

1,312.50

- 595.80

11,756.70

Bilan
68,100.00
11,756.70
56,343.30
- 53,723.11
2,620.19

Bilan prévisionnel
Net Passif Net
67,500.00 Capital 50,000.00
- Réserves légale 5,000.00
1,820.00 Autres résveres 22,379.00
4,060.00 Résultat 24,362.52
 1,500.00 Provisions pour R et ch 5,000.00
74,000.00 Emprunt 18,000.00
68,100.00 Fournisseurs et CR 11,040.00
1,840.00 Etat TVA facturée 11,350.00
595.80 Organismes sociaux 1,312.50
CCA créditeurs 15,745.00
Produits constatés d'avances 1,504.00
Divers créancier
Banques 53,723.11

219,415.80 Total passif 219,416.13