Informations sur groupe ALSA transport Marrakech
Dénomination : Groupe ALSA Transport
Statut juridique : en activité
Tribunal : Marrakech
N° de RC : 11233
N° d’ICE : 000086624000016
Activité : Transport
Forme juridique : Société anonyme
Date d’immatriculation : 01 / 06 / 1999
Capital : 5040000
La constitution : 30/ 03 / 2009
Le siège : L.1748 Luxembourg, 4, rue louhemmar
Les activités :
Transport urbains et suburbains de voyageurs.
Services réguliers de transport routier de passagers.
Services d’autobus, d’autocars et minibus (lignes urbaines et locales).
Services réguliers d’autocars (lignes longues distances).
Services internationaux de voyages par autocars.
Les chiffres clés :
Chiffre d’affaire : 117935659.88
Résultat net : -5799117.07
Valeur ajouté : 42154181.16
Total de l’actif immobilisé : 61507474.95
Total de l’actif circulant : 100128166.59
Total de trésorerie actif : 20741052.18
Total du financement permanent : 112581698.68
Total du passif circulant : 69794995.04
Total de trésorerie passif : 0
Total bilan : 182376693.72
Le bilan financier, en millier de drh :
Retraitemen Actif Actif- Cap DLMT DCT
t +1an 1an propre
Totaux bilan Net 61507 120869 89381 23200 69795
Immobilisations -52 -52
en non valeur
Ecart de +7 +7
conversion passif
sur élément
circulant
Total bilan 61455 120869 89336 23200 69788
financier
TOTAL ACTIF= 182324 PASSIF=182324
Le bilan financier résumé en pourcentage :
Actif Montant % Passif Montant %
Actif+1an 61455 34% Cap propre 89336 49%
Actif-1an 120869 66% DLMT 23200 13%
DCT 69788 38%
TOTAL 182324 100% TOTAL 182324 100%
Les calculs du FDR , BFDR, TN et l’interprétation .
FDR = Capitaux permanents – Actif+1an
=( Capitaux propre + DLMT ) –(Actif+1an)
= (89336+23200) –(61455)
=51081
L’entreprise dans une situation d’équilibre financier, l’entreprise à couvrir leurs
immobilisations par leurs immobilisations par leur patrimoine c'est-à-dire les
ressources stable capable à financer la totalité des emplois stable.
BFDR = (Actif-1an HT) – (Passif-1an HT )
=(Actif-1an – TA ) – (Passif-1an – TP )
=( 120869-20741 ) – (69788 – 0 )
= 30340
L’entreprise a un besoin de financement à court terme c’est à dire les ressources à
court terme n’arrivent pas à financer les emplois à court terme.
TN = FDR – BFDR
= 51081 – 30340
= 20741
L’entreprise dans une situation favorable mais elle peut traduire un sous-emploi
des capitaux de l’entreprise
Les ratios de la société ALSA .
1-les ratios de structure financière :
Nom des Ratios Rapport 2018 Commentaire
Financement Capitaux (89336+23200)/61455 L’E/se dispose d’un équilibre
structurel permanents /Immobilisation = 1.83 = 183% financier car les ressources stable
financent totalement les emplois
stables et dégage une marge de
sécurité pour la couverture de
besoin de son cycle d’exploitation.
Soit un taux de 1.83 cela explique la
réalisation d’un fond de roulement
positif.
Financement propre Capitaux propres /Capitaux 89336/(89336+23200) L’entreprise dispose d’une capacité
permanents = 0.79 = 79% d’endettement à terme fait que les
capitaux propres représentent 79%
de financement permanents.
Autonomie Capitaux propres /Total 89336/182324 49% permet d’apprécier
financiére passif = 0.48 = 48% l’autonomie financière c'est-à-dire
l’importance des capitaux propres
dans l’entreprise ca dépend de
l’activité de l’entreprise
Financement de FDR/BFR 51081/30340 Le FDR couvre la totalité du BFR et
l’activité = 1.68 =168% permet de dégager des liquidités.
Liquidité générale Actif-1an /Dettes-1an 120869/69788 Le niveau de la liquidité existant est
= 1.73 =173% suffisant pour couvrir les dettes à
court terme soit bun taux de
couverture173% .
2- Les ratios de rentabilité :
Nom des ratios Rapport 2018 Commentaire
Rentabilité financière Résultat net de -5799 / 89336 La rentabilité financière de la société
l’exercice / capitaux = -0.06 = 6 % était insuffisant soit - 6 %moins que la
propres norme 18 %.
Rentabilité Résultat 15106 / 117935 La rentabilité d’exploitation atteint
d’exploitation d’exploitation /CA ht = 0 .13 = 13 % 13% dépasse celle du secteur qu’est de
12%.
3- Les ratios de gestion :
Nom des ratios Rapport 2018 Commentaire
Délai de paiement des (clients + effet
clients escomptés)×360/ CA
TTC
Délai de paiement de (Dette frs)×360 /
fournisseurs achats + charges
externes TTC
Délai découlement de (Produits finis)×360 /
produits finis Production vendu
Interprétation et commentaire des ratios :
La société dispose d’un équilibre financier car les emplois stables sont financer
totalement par les ressources stables, la marge de sécurité FDR ajoute aux
ressources de financement et permet de dégager des liquidités et aussi dégager une
trésorerie nette lui permet d’écarter les possibilités de recouvrir aux crédits
bancaires à court terme et permet à l’entreprise de faire face au besoin de
financement de son cycle d’exploitation. Une situation d’équilibre financier au
niveau du bilan suite à la capacité de financer l’actif immobilisé par des capitaux
permanents soit un taux de couverture de 183%. En plus la société dispose d’une
capacité d’endettement à terme ce qui représente un avantage pour la société en
cas de besoin d’endettement. Ainsi, La liquidité existant est suffisante pour couvrir
les dettes à court terme.