La remise documentaire
La remise documentaire (ou encaissement documentaire) consiste pour le vendeur faire
encaisser par une banque le montant d par un acheteur contre remise de documents. Les
documents sont remis l'acheteur uniquement contre paiement ou acceptation d'une lettre
de change. Dans ce dernier cas, la lettre de change peut tre avalise par une banque, ce
qui procure au vendeur (ou en cas de circulation, au porteur) une scurit de paiement
nettement suprieure . Il est noter que dans la remise documentaire, les banques
interviennent comme des mandataires de leurs clients : elles s'engagent uniquement
excuter leurs instructions.
A l'inverse, dans le crdit documentaire, la banque (les banques en cas de confirmation)
s'engage(nt) payer l'exportateur (sous rserve de la conformit des documents prsents).
Intervenants de la Remise documentaire
Le donneur d'ordre ou remettant : C'est le vendeur (exportateur).
Le tir : C'est l'acheteur.
La banque remettante : C'est la banque du vendeur qui transmet les documents la
banque charge de l'encaissement dans le pays de l'acheteur, conformment aux
instructions de l'ordre d'encaissement.
La banque prsentatrice : C'est la banque correspondante de la banque remettante
dans le pays de l'acheteur.
Fonctionnement
Donneur dordre
(Vendeur)
Contrat commercial
Expdie les marchandises
Tir
(acheteur)
Envoi des
documents
Paiement ou
acceptation
Paiement
Paiement
Banque
remettante
4
Circuit des marchandises
Envoi des
documents
Banque
prsentatrice
Envoi des
documents
Circuit des documents
Circuit de paiement
1. Ralisation de l'opration commerciale entre deux parties
Le vendeur et l'acheteur conviennent contractuellement des termes de l'opration de
manire liminer tout litige ultrieur : le paiement s'effectuera par remise
documentaire.
2. Expdition des marchandises
Le vendeur (donneur d'ordre) expdie les marchandises
3. Remise des documents
Le vendeur (donneur d'ordre) remet sa banque (banque remettante) les documents
ncessaires l'importateur (acheteur) pour prendre possession des marchandises.
Le vendeur donne sa banque un ordre d'encaissement.
4. Envoi des documents la banque prsentatrice
La banque du vendeur (banque remettante) transmet ces documents la banque de
l'acheteur, charge de l'encaissement conformment aux instructions de l'ordre
d'encaissement, et lui demande de les remettre son client (acheteur/tir), soit
contre paiement, soit contre acceptation.
5. Remise des documents l'acheteur
La banque correspondante charge de l'encaissement (banque prsentatrice) remet
les documents son client (acheteur), soit contre paiement, soit contre acceptation
du tir en se conformant aux instructions reues de la banque remettante.
6. Paiement ou acceptation
L'acheteur paie ou accepte l'effet en contrepartie des documents remis. Il peut ainsi
prendre possession des marchandises.
7. Paiement de la banque prsentatrice la banque remettante
La banque de l'acheteur transfre le montant de la remise la banque du vendeur
dans le cas de documents remis contre paiement.
Dans le cas d'un encaissement contre acceptation, le tir acceptera l'effet qui, selon
les instructions de l'ordre d'encaissement, restera auprs de la banque prsentatrice.
Dans ce dernier cas, le remettant pourra demander l'escompte de l'effet auprs d'une
banque dispose le faire ou fera encaisser le montant l'chance.
8. Crdit au vendeur
La banque du vendeur crdite le compte de son client du montant de son exportation
ds rception des fonds.
Caractristiques
Il existe deux types de remises documentaires :
Les documents contre paiement (D/P) : Ils sont remis l'importateur par sa
banque contre paiement immdiat.
Les documents contre acceptation (D/A) : Ils sont remis l'importateur contre
son acceptation d'un effet de commerce. Le vendeur accorde l'acheteur un dlai de
paiement et ne reoit titre de garantie que l'acceptation du tir qu'il fera valoir
l'chance. Il supporte par consquent le risque de paiement.
Pour plus de scurit, le vendeur peut demander que la banque
prsentatrice de faire avalis l'effet de commerce.
Avantages
Simplicit
Souplesse
Rapidit
Rgi par les RUE 522 de la CCI
Moins cher que le crdit documentaire
Atout dans une ngociation commerciale : la marchandise est expdie
avant le rglement
Limites
Scurit relative, en particulier dans le cas d'une remise documentaire
contre acceptation par l'acheteur.
Technique base sur le transfert du droit de proprit : elle n'est
rellement adapte que dans le cas d'un transport par voie maritime, le
titre de transport valant galement titre de proprit.
En cas de dsistement de l'acheteur, le vendeur doit rechercher un
nouvel acqureur ou faire rapatrier sa marchandise ses frais.