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Titre Suggéré: Évaluation de La Gestion de La Trésorerie Et Performance Financière: Cas de (Nom de L'entreprise)

Le document propose un plan détaillé pour un mémoire sur l'évaluation de la gestion de la trésorerie et sa performance financière dans une entreprise. Il aborde l'importance de la liquidité, les outils de pilotage, une analyse critique de la gestion actuelle, et des recommandations pour optimiser la trésorerie. La méthodologie inclut une recherche documentaire, des analyses financières et des entretiens, avec un accent sur le Besoin en Fonds de Roulement et la communication interservices.

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Titre Suggéré: Évaluation de La Gestion de La Trésorerie Et Performance Financière: Cas de (Nom de L'entreprise)

Le document propose un plan détaillé pour un mémoire sur l'évaluation de la gestion de la trésorerie et sa performance financière dans une entreprise. Il aborde l'importance de la liquidité, les outils de pilotage, une analyse critique de la gestion actuelle, et des recommandations pour optimiser la trésorerie. La méthodologie inclut une recherche documentaire, des analyses financières et des entretiens, avec un accent sur le Besoin en Fonds de Roulement et la communication interservices.

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C'est un excellent sujet, à la fois classique et indispensable pour toute entreprise soucieuse de

sa survie. Évaluer la gestion de la trésorerie ne revient pas seulement à regarder le solde en


banque, mais à analyser tout le cycle d'exploitation (délais clients, fournisseurs, stocks).

Voici une proposition de plan détaillé, structuré pour un mémoire de fin de cycle (Licence ou
Master), alliant théorie rigoureuse et analyse pratique.

Titre suggéré : Évaluation de la gestion de la trésorerie et


performance financière : Cas de [Nom de l'entreprise]
Introduction

 Contexte : Importance de la liquidité dans un environnement économique incertain.


 Problématique : Comment l'optimisation de la gestion de la trésorerie influence-t-elle
la pérennité et la rentabilité de l'entreprise ?
 Objectifs : Analyser l'existant, identifier les failles et proposer des axes
d'amélioration.
 Méthodologie : Recherche documentaire, analyse des états financiers, entretiens.

Partie I : Cadre Théorique et Conceptuel de la Gestion de Trésorerie

Chapitre 1 : Fondements de la gestion de trésorerie

 Section 1 : Définitions, rôles et missions du trésorier.


 Section 2 : Les flux de trésorerie (encaissements et décaissements).
 Section 3 : L'importance de la trésorerie dans la gestion financière globale.

Chapitre 2 : Les outils et indicateurs de pilotage

 Section 1 : Le Budget de Trésorerie et le Plan de Financement.


 Section 2 : Les concepts clés : Fonds de Roulement (FR), Besoin en Fonds de
Roulement (BFR) et Trésorerie Nette (TN).
o Relation fondamentale : $TN = FR - BFR$
 Section 3 : La gestion des risques (liquidité, change, taux) et les relations bancaires.

Partie II : Analyse Critique de la Gestion de Trésorerie de [Nom de


l'entreprise]

Chapitre 3 : Présentation du cadre de l'étude et diagnostic de l'existant

 Section 1 : Présentation de l'entreprise (secteur d'activité, organisation).


 Section 2 : Description du processus actuel de gestion des flux (outils utilisés,
logiciels, procédures).
 Section 3 : Analyse de la politique de crédit client et de règlement fournisseur.

Chapitre 4 : Évaluation quantitative et analyse des écarts

 Section 1 : Analyse de l'équilibre financier sur les trois derniers exercices (calcul du
FR, BFR, TN).
 Section 2 : Étude des ratios de trésorerie et de solvabilité.
 Section 3 : Identification des causes de dégradation de la trésorerie (retards de
paiement, stocks dormants, charges fixes élevées).

Partie III : Recommandations et Stratégies d'Optimisation

Chapitre 5 : Axes d'amélioration et plan d'action

 Section 1 : Optimisation du BFR (accélération des recouvrements, négociation des


délais fournisseurs).
 Section 2 : Proposition d'outils de suivi modernes (tableaux de bord prospectifs,
automatisation).
 Section 3 : Stratégies de placement des excédents ou de financement des déficits à
court terme.

Conclusion

 Synthèse des résultats : Rappel des points forts et points faibles identifiés.
 Réponse à la problématique : L'impact réel de la gestion sur la performance.
 Ouverture : L'apport de l'intelligence artificielle ou de la Fintech dans la gestion de
trésorerie de demain.

Quelques conseils pour réussir :

1. Le BFR est la clé : Dans votre analyse, insistez sur le Besoin en Fonds de Roulement.
C'est souvent là que se cachent les problèmes de cash.
2. L'aspect humain : N'oubliez pas de mentionner que la trésorerie dépend aussi de la
communication entre le service commercial (ventes) et le service comptable
(recouvrement).
3. Annexes : Joignez des modèles de budget de trésorerie ou des graphiques d'évolution
pour rendre le mémoire visuel.

Avez-vous déjà une entreprise cible pour votre étude de cas, ou souhaitez-vous que nous
ajustions le plan pour un secteur spécifique (industrie, service, BTP) ?

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