Títulos Valores. Cheque.
Cuenta
Corriente Bancaria.
Clase 14: "1) Favier Dubois (h) La Ley, 2016. MANUAL DE DERECHO COMERCIAL
Capitulo 25: Cheque y cuenta corriente bancaria. 2) Fallo: EMPRENDIMIENTO
RECOLETA S.A. C/ AUDITORIO DE BUENOS AIRES S.A. S/ EJECUTIVO. 3) BANCO
ITAU BUEN AYRE S.A. c/ ZOHLER CLAUDIO ENRIQUE s/EJECUTIVO"
Cheque
▪ Ley 24.452
▪ Ley 24.760
▪ Decreto-Ley N° 5965/63
▪ Código Civil y Comercial Art. 1393 y siguientes (servicios de
cheques); Art. 2662 (domicilio del banco girado)
Cheque – Definición. Clases
Título de crédito, abstracto, formal y completo que contiene una orden de pago,
librada contra un banco, respecto de la cual se tiene provisión y disponibilidad de
fondos, para que se pague a la vista (en los cheques comunes) o a cierto tiempo
vista (en los cheques de pago diferido) al portador legitimado del título, una
suma determinada de dinero, que en caso de ser rechazado, otorga acción
cambiaria y ejecutiva contra todos los firmantes y sus respectivos avalistas, si los
hubiera.
• Cheque común (título valor a la vista)
• Cheque de pago diferido (título valor a fecha)
Cheque – Partes intervinientes
Librador: persona humana o jurídica titular de una cuenta corriente bancaria
que emite la orden de pago
Girado: entidad Bancaria en la que el librador tiene fondos disponibles o
autorización para girar en descubierto, obligada a entregar el importe indicado
en el cheque
Librado: tenedor del documento (mismo librador o terceros)
Cheque Común
Cheque Común - Requisitos formales (Art.2 Ley
24.452)
1. La denominación "cheque“;
2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque;
3. El lugar y la fecha de creación;
4. El nombre del girado y el domicilio de pago;
5. Orden pura y simple de pagar una suma determinada
(prevalece lo escrito en letras sobre los números – Fallo
Emprendimiento Recoleta);
6. Firma del librador (no puede ser reemplazada por marcas o
impresión digital)
Plazo de presentación al cobro: 30 días para cheques comunes
emitidos en la República Argentina y 60 días para cheques
comunes emitidos en el extranjero.
Cheque de pago diferido
Art. 54 Ley 24.452: "El cheque de pago diferido es una orden de pago librada a
fecha determinada, posterior a la de su libramiento, contra una entidad autorizada
en la cual el librador a la fecha de vencimiento debe tener fondos suficientes
depositados a su orden en cuenta corriente o autorización para girar en
descubierto".
Requisitos formales del Cheque de pago
diferido (Art.54 Ley 24.452)
1. La denominación 'cheque de pago diferido' claramente inserta en el texto del documento.
2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque.
3. La indicación del lugar y fecha de su creación.
4. La fecha de pago no puede exceder un plazo de 360 días.
5. El nombre del girado y el domicilio de pago.
6. La persona en cuyo favor se libra, o al portador.
7. La suma determinada de dinero, expresada en números y en letras
8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo
reglamente el Banco Central de la República Argentina.
9. La firma del librador. Si el instrumento fuese generado por medios electrónicos, el requisito de
la firma quedará satisfecho si se utiliza cualquier método que asegure indubitablemente la
exteriorización de la voluntad del librador y la integridad del instrumento. El Banco Central de la
República Argentina autorizará el uso de sistemas electrónicos de reproducción de firmas o sus
sustitutos para el libramiento de cheques, en la medida que su implementación asegure
confiabilidad de la operatoria de emisión y autenticación en su conjunto, de acuerdo con la
reglamentación que el mismo determine.
ARTICULO 6º- El cheque puede ser extendido:
1. A favor de una persona determinada.
2. A favor de una persona determinada con la cláusula 'no a la orden'.
3. Al portador. El cheque sin indicación del beneficiario valdrá como cheque al
portador.
No a la Orden Para acreditar en cuenta
Certificado Cruzado
Formas de Transmisión (Art.12 Ley 24.452)
Al portador Simple entrega
A persona determinable Endoso
“No a la Orden” Cesión de créditos
contrato
Endoso
• Cláusula accesoria por la cual el
tenedor del cheque designa a
otro acreedor en su lugar.
• Puro y simple (incondicional)
• Endoso en retorno: endosar el
cheque en favor del propio
librador o de cualquier otro
obligado previo del mismo título,
los que a su turno, pueden
nuevamente endosar el cheque.
Endoso
▪ Cheque común hasta 1 endoso
▪ Cheque de pago diferido hasta 2 endosos
Cheques Electrónicos (ECHEQ)
▪ Comunicación A 6578 del Banco Central de la República Argentina del
1/10/2018 (vigente marzo 2019) y Comunicaciones “A” 6725/6/7 del 28/06/2019
▪ Sin perjuicio del mantenimiento del sistema vigente para el formato papel del
cheque, podrán emplearse medios electrónicos para su libramiento, aval,
circulación y presentación al cobro. Las entidades financieras que operen con
alguno de los tipos de cuentas a la vista que admiten el depósito de cheques
deberán adoptar los mecanismos –propios o a través de terceros– que
resulten necesarios para que sus clientes puedan depositar cheques
generados por medios electrónicos (ECHEQ).
▪ El tenedor legitimado podrá efectuar la presentación al cobro de cada ECHEQ
a partir de la correspondiente fecha de pago a través de una orden electrónica
de acreditación o cobrarlo por ventanilla.
Cheques Electrónicos - Características
▪ Título valor no cartular (Arts. 1850 y 1851 CCCN)
▪ Emisión electrónica
▪ Sin limitación de endosos
Ventajas
✔ Seguridad
✔ Reducción de costos
✔ Reducción de motivos de rechazo
✔ Facilidad de su negociación
Solidaridad cambiaria (Art. 40 24.452)
▪ Todos los firmantes del cheque quedan solidariamente obligados hacia el
portador (librador, los endosantes y avalistas), por lo cual, rechazado el cheque,
el portador legitimado queda legitimado para reclamar su cobro contra
cualquiera de ellos sin tener que respetar orden alguno.
Acciones cambiarias:
✔ Acción directa: la que se ejerce contra el librador del cheque y sus avalistas.
✔ Acción de regreso: se ejerce contra los endosantes y sus avalistas.
✔ Acción de reembolso: quien haya pagado el cheque se encuentra legitimado
para reclamar contra todos los obligados que lo preceden. Podrá reclamar: la
suma integra pagada + intereses.
Contrato de Cuenta Corriente Bancaria
▪ Definición - Art. 1393 CCCN: La cuenta corriente bancaria es el contrato por el cual
el banco se compromete a inscribir diariamente, y por su orden, los créditos y
débitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad del
cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de caja.
▪ Partes
a) Entidad Bancaria; y
b) Cuentacorrentista (el cliente)
Contrato de Cuenta Corriente Bancaria
▪ Créditos:
✔ Depósitos o remesas de dinero;
✔ Cobranzas de títulos valores;
✔ Créditos otorgados por el Banco.
▪ Débitos
✔ Retiro de fondos;
✔ Pagos o remesas ordenadas por el cuentacorrentista;
✔ Comisiones, gastos e impuestos relativos a la cuenta corriente;
✔ Cargos contra el cuentacorrentista.
Contrato de Cuenta Corriente Bancaria
▪ ARTICULO 1397.- Servicio de cheques. Si el contrato incluye el servicio de cheques, el banco
debe entregar al cuentacorrentista, a su solicitud, los formularios correspondientes.
▪ ARTICULO 1399.- Solidaridad. En las cuentas a nombre de dos o más personas los titulares son
solidariamente responsables frente al banco por los saldos que arrojen.
▪ ARTICULO 1400.- Propiedad de los fondos. Excepto prueba en contrario, se presume que la
propiedad de los fondos existentes en la cuenta abierta, conjunta o indistintamente, a nombre
de más de una persona pertenece a los titulares por partes iguales.
▪ ARTICULO 1403.- Resúmenes. Excepto que resulten plazos distintos de las reglamentaciones,
de la convención o de los usos:
a) el banco debe remitir al cuentacorrentista dentro de los ocho días de finalizado cada mes, un
extracto de los movimientos de cuenta y los saldos que resultan de cada crédito y débito;
b) el resumen se presume aceptado si el cuentacorrentista no lo observa dentro de los diez días
de su recepción o alega no haberlo recibido, pero deja transcurrir treinta días desde el
vencimiento del plazo en que el banco debe enviarlo, sin reclamarlo.
Contrato de Cuenta Corriente Bancaria
▪ ARTICULO 1404.- Cierre de cuenta. La cuenta corriente se cierra:
a) por decisión unilateral de cualquiera de las partes, previo aviso con una
anticipación de diez días, excepto pacto en contrario;
b) por quiebra, muerte o incapacidad del cuentacorrentista;
c) por revocación de la autorización para funcionar, quiebra o liquidación del
banco;
d) por las demás causales que surjan de la reglamentación o de la convención.
Consultas
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