EL CHEQUE

Definición
Título de crédito que contiene la orden
incondicional de pagar una suma determinada de
dinero, librada contra un banco: en el cual el
librador debe tener fondos disponibles y
autorización para disponer de ellos por medio de
cheque.
“Título de crédito en virtud del cual una persona
llamada librador, ordena incondicionalmente a una
institución de crédito, que es el librado, el pago de
una suma de dinero a favor de una tercera llamada
beneficiario.

”El cheque solo puede ser librado contra un

Banco, en formularios impresos suministrados o
aprobados por el mismo.
 Elementos

Personales:
a.

Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque, o sea,

quien ordena el pago a una institución bancaria.

Librado o Girado: Es la institución Bancaria, con quien el

librador o girador ha realizado el contrato de Depósitos
Monetarios y que por medio del cheque, recibe la orden
incondicional de pagar al Tenedor o Beneficiario, la suma de
dinero que el título entraña, siempre y cuando exista la provisión
de fondos correspondientes.
 Tenedor o Beneficiario: También llamado
Tomador por ser la persona que tiene la legítima
posesión del cheque, es quien está facultado por el
librador para retirar, por medio de cheques todos o
parte de los fondos que éste tiene disponibles en
su cuenta de depósitos monetarios.
 Endosante: Por la circulación, característica típica de
los títulos de crédito, aparecen otros elementos, tal
como el endosante, que es la persona que estando
legitimada para hacerlo, transmite el título a otra,
mediante su firma.

 Endosatario: Es la persona quien lo recibe y acepta,

convirtiéndose en ese momento en el tenedor legítimo.
 b. Formales:
Estos requisitos los encontramos taxativamente en la
ley en el artículo 386 y 495 del Código de Comercio.

 c. Reales:
La orden de pago pura y simple que contiene el cheque,
la cual únicamente puede ser en dinero, ya que no
puede referirse a ninguna otra cosa fungible. El mismo
cheque es una cosa mercantil, que incorpora el derecho
a cobrar una suma de dinero a su legítimo tenedor.
Los requisitos especiales son:
 La orden incondicional de pagar una determinada cantidad de
dinero.
 El nombre del Banco Librado, de lo contrario el tenedor o
beneficiario, no sabría a qué institución bancaria dirigirse;
 Sólo podrá ser librado contra un Banco en formularios impresos
suministrados o aprobados por el mismo;
 Para librar un cheque es necesario que exista la provisión de
fondos suficientes en el Banco librado y haber obtenido de éste
autorización expresa o tácita para disponer de esos fondos por
medio de cheques.
Formas de Circulación del cheque
 Por simple tradición: Consiste en la simple entrega
del título, es la forma en que se transmiten los títulos al
portador.

 Por endoso: Los títulos nominativos y a la orden se

transmiten por endoso, con la diferencia que los
primeros deberán inscribirse en el libro de registros de
su creador, de lo contrario; la transmisión no surtirá sus
efectos.
 El cheque puede circular a la orden y al portador. Si no
se expresa el nombre del beneficiario se reputará al
portador (Artículo 497 Código de Comercio).

 El cheque librado a la orden, para transmitirse debe

endosarse y entregarse al endosatario.

 El cheque librado al portador, circula mediante la simple

tradición o entrega del título, pero el que lo presente para
su cobro, debe legitimarse ante el Banco librado.
“En los cheques cualquier tenedor podrá limitar su negociabilidad,
estampando en el documento la cláusula: no negociable (Artículo 498
del Código de Comercio).

 “Los cheques no negociables por la cláusula correspondiente o por

disposición de la ley sólo podrán ser endosados, para su cobro, a un
Banco (Artículo 499 del Código de Comercio).

 “El cheque creado o endosado a favor del Banco librado no será

negociable (Artículo 500 del Código de Comercio).
De la presentación y pago
Forma de presentación

De acuerdo a lo que señala el Dr. Villegas Lara, “el ejercicio del

derecho consignado en un título de crédito, requiere la
exhibición y entrega del mismo a quien lo pague”.
El tenedor legítimo de un cheque, que desee cobrarlo, deberá
presentarlo al Banco girado para que este lo haga efectivo,
“dentro de los 15 días calendario de su creación”, (artículo 502
del Código de Comercio).
 Pago del cheque
El cheque deberá ser pagado por el Banco girado, en el momento de
su presentación, cumpliendo así con la promesa dineraria que al
emitirlo ofreció el girador.

El Artículo 504 del Código de Comercio, estipula que, “el Banco que
autorice a alguien a librar cheques a su cargo, estará obligado con el
librador a cubrirlos hasta el importe del saldo disponible, salvo
disposición legal u orden judicial que lo libere de tal obligación. Si
los fondos disponibles no fueren suficientes para cubrir el importe
total del cheque, el librador deberá ofrecer al tenedor, pago parcial
hasta el saldo disponible”.
 Modalidades del cheque

1. CHEQUE CRUZADO
El Artículo 517 del Código de Comercio establece “el cheque
que el librador o tenedor crucen con dos líneas paralelas trazadas
en el adverso sólo podrá ser cobrado por un Banco”.
Este cheque ha nacido de la práctica inglesa, y tiene por finalidad
evitar el cobro por un tenedor ilegítimo, razón por la cual se
utiliza la intervención de un Banco en el cobro del cheque, lo
que no permite la circulación del título, pues obliga al tenedor o
beneficiario a depositarlo y al banco girado a no pagarlo en
efectivo, sino a través de la cámara de compensación.
Es un cheque nominativo
Formas:
1. Cruzamiento general: Es aquél que se realice por
simple cruzamiento de las líneas paralelas trazadas en el
anverso del cheque. En el caso del cruzamiento general
podrá ser pagado a cualquier banco.

El cruzamiento general se podrá convertir en especial con

sólo anotar entre líneas el nombre de la institución de
crédito a quien debe de pagarse.
2. Cruzamiento especial: Se da cuando entre las
líneas paralelas se consiga el nombre de una
institución de crédito determinada.

En el cruzamiento especial pues sólo podrá ser

cobrado por la institución de crédito en él anotado, o a
la que ésta hubiere endosado el cheque para su cobro.
 Debe ser muy cuidadoso al momento de cruzar el
cheque, pues si comete algún error, este no podrá
corregirse ni cancelarse el cruzamiento ya que al hacer
correcciones o enmendaduras el cheque sería invalidado
y por tanto no será pagado en el banco. Antes de anotar
el banco en el que desea que sea cobrado el cheque,
verifique bien el nombre del mismo ya que tampoco
podrá realizar correcciones en este caso.

 Si desea que sólo pueda ser abonado a la cuenta del

beneficiario debe insertar la leyenda "No negociable.
2. CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA
Este tipo de cheque se caracteriza porque sólo puede ser
cobrado mediante abono de su importe en una cuenta
bancaria del titular del cheque, y esto se logra a través
de la inserción de la cláusula “Para abono en cuenta”,
con cuya cláusula se limita la negociabilidad; de esto se
desprende que, aunque nuestro Código no lo dice,
dichos cheques sólo podrán ser a la orden; al igual que
en los cheques cruzados.
Es un cheque que tiene escrita la leyenda ”para abono
en cuenta”; los datos de la persona o empresa y la
cuenta a la que se abonará. Estos registros pueden ser
anotados en la parte posterior del cheque.

Características particulares:
 No es negociable, con lo cual tendrá la seguridad
de que este cheque no será pagado en efectivo por el
banco, sino que sólo se podrá abonar su importe en
la cuenta del beneficiario.
3. Cheque certificado
El Artículo 524 del Código de Comercio establece: “El
librador puede pedir, antes de la emisión de un cheque,
que el librado certifique que existen fondos disponibles
para que el cheque sea pagado”.

La finalidad es la confianza que dicho cheque va a

inspirar al tomador de que el cheque será pagado.
La certificación no puede ser parcial, ni extenderse en
cheques al portador, así como tampoco es negociable.

La forma de certificación la establece el Artículo 528 del

Código de Comercio el cual no acepta otra forma que la
que allí se establece. Doctrinariamente puede ser
sustituida con otras equivalentes, tales como “Visto
Bueno” o la simple firma del librado.
En Guatemala, la única forma de certificar cheques es, “por medio
de razón puesta por el Banco librado en el propio cheque en la que
conste la suma certificada y la firma del librado”.

El librador no podrá revocar el cheque certificado, pero si puede

dejarlo sin efecto devolviéndolo al librado.

Actualmente esta modalidad del cheque ha caído en desuso, ya que

las instituciones bancarias en lugar de certificar prefieren extender
un cheque de caja o gerencia.
Características Comunes de este tipo de cheque
 El cuenta habiente es el único que puede solicitar la
certificación.

 Debe ser nominativo, es decir estar a nombre de una

persona o una empresa determinada.

 No es negociable por lo que no pueden cederse sus

derechos mediante endosos y sólo puede canjearse por el
beneficiario, quien deberá cobrarlo o depositarlo en su
cuenta.
 Junto con la leyenda en que se indique que el cheque está certificado,
debe contener dos firmas de funcionarios facultados por el banco.

 Se cobra comisión por su certificación.

 Este cheque podrá ser cancelado por el cuenta habiente que solicitó
su certificación siempre y cuando no haya sido cobrado y se
devuelva el documento al banco para realizar la cancelación.

 A diferencia del cheque de caja, para éste tipo de cheques es

necesario que quien lo emite tenga una cuenta en el banco que lo va a
certificar, por lo que puede decirse que únicamente es para clientes
de ese banco.
4. Cheque con provisión garantizada
El Artículo 530 del Código de Comercio nos da todas las
características que deben reunir los cheques con provisión
garantizada, al establecer “ que los Bancos podrán entregar
a sus cuenta-habientes formularios de cheques con provisión
garantizada, en los cuales conste la fecha de entrega y de
vencimiento de la garantía así como la cuantía máxima por
la cual cada cheque puede ser librado”. Estos cheques no
pueden ser al portador y obligan al librado (Banco) a pagar
la cantidad ordenada en el cheque si estuviere dentro del
límite garantizado.
5. Cheque de caja o de gerencia
Es aquel expedido por una institución de crédito para que sea
pagado en sus propias sucursales o filiales. El cliente entrega al
banco la cantidad de dinero por la que expedirá el cheque y éste
será pagado en esa misma institución o en su caso podrá
depositarse en una cuenta del beneficiario.

Deben ser expedidos a nombre de una persona determinada, no al

portador y no son negociables (no pueden cederse sus derechos
mediante un endoso). El costo de los mismos varía de Banco a
Banco, la compra de un cheque de caja oscila entre Q.10.00 y
Q.35.00.
 Características particulares:
 Deben ser nominativos, es decir, forzosamente deben estar
emitidos a favor de una determinada persona física o moral.

 Es posible acudir a cualquier banco para su adquisición, sin

importar que el cliente tenga o no una cuenta bancaria con
esa institución.

 Estos cheques no se encuentran en una chequera común y

corriente, son expedidos por el banco a petición del cliente.
6. Cheque viajero:
En el Artículo 536 del Código de Comercio
establece: “Los cheques de viajero serán expedidos
por el librador a su propio cargo, y serán pagaderos
por su establecimiento principal o por las sucursales
o los corresponsales que tengan en el país del
librador o en el extranjero”.
 Los cheques de viajero tienen la particularidad que
para su circulación y cobro necesitan de tres firmas,
siendo una de ellas la de la institución creadora dos
del tomador o beneficiario; la primera la estampa el
tomador frente al librador o bien en una de sus
sucursales, corresponsalías o agencias; y la segunda,
cuando el cheque va ser cobrado; todo ello con fines
de seguridad e identificación del beneficiario. Así lo
establece nuestro Código de Comercio en el artículo
537:
Son 100% reembolsables en caso de robo o extravío y se
emiten internacionalmente por diferentes bancos y agencias
en las siguientes divisas:
1. Dólar americano 2. Dólar canadiense
3. Libra esterlina 4. Franco suizo
5. Franco francés 6. Marco Alemán
7. Yen Japonés 8. Euro

Los cheques prescriben al año a partir de la fecha en que son

puestos en circulación.
7. Cheque con talón para recibo y causales
El cheque con talón es el regulado en nuestro Código de
Comercio en el artículo 542 y establece que dichos cheques
llevarán adherido un talón separable que deberá ser firmado
por el titular al recibir el cheque y que servirá de comprobante
del pago hecho.

Los cheques causales deberán expresar el motivo del cheque y

servirán de comprobante del pago hecho, cuando lleven el
endoso del titular original.
 En la práctica este cheque es denominado cheque
VOUCHER y normalmente es utilizado en las Empresas
que previa autorización de la institución bancaria con la
que movilizan sus capitales, imprimen sus cheques
utilizando las características específicas que estiman
conveniente, incluyendo un talón separable que describe el
motivo o causa que origina el pago e incluye la aceptación
de la persona que recibe el pago, pero aparte de esta
característica, es un cheque común y corriente.
Prácticas Bancarias:

 La confirmación del cheque: Esta consiste en notificar por vía

telefónica al librador, cuando un cheque de cierta cantidad establecida
por el Banco es presentado al cobro, a efecto que autorice la
realización del pago en cuyo defecto éste no se efectúa.

 La garantía de endoso: En el caso del cheque, se utiliza el endoso en

blanco, que únicamente requiere de la firma del endosante en el
reverso del documento. En este caso el Banco girado se concreta a
verificar los datos de identificación del endosatario que en ese
momento presenta el documento para su cobro.
 Restricción en el número de endosos : Muchos Bancos del
sistema restringen el número de endosos para efectuar el pago
de un cheque, pues consideran que su circulación ilimitada
afecta la seguridad que como sustituto del dinero en moneda,
puede brindar.

Desde este punto de vista legal no existe fundamento para esta

restricción, por lo tanto si la cadena de endosos es sin
interrupciones y el tenedor que lo presenta al cobro se identifica
por los medios que la Ley establece, debe tenerse como suficiente
para su transmisión y en consecuencia para que el girado cumpla
con la obligación de pago del cheque.
Forma de pago de cheques utilizada por los bancos:
Las formas utilizadas por los Bancos para efectuar el
pago de cheques son:

 En ventanilla,
 Por medio de cajeros automáticos, y
 Por medio de la Cámara de Compensación.
 Pago de Cheques en Ventanilla o Caja: Es la forma de pago de
cheques más utilizada y conocida.

Sus principales características son las siguientes:

 El Beneficiario: que puede ser un cuenta-habiente o cualquier otro
usuario, presenta el cheque al receptor, quien procede a examinarlo
para establecer si llena los requisitos de fondo y de forma
correspondiente: fecha de emisión, redacción, endoso, visa de firma,
documento de identificación, visa de fondos y chequeo de paro o
revocación de orden de pago, mediante el ingreso al sistema de
informática.

 La forma de pago puede darse en efectivo, para abono en cuenta y

mediante la emisión de cheques de caja.
 Cuando el Banco niega el pago del cheque, utiliza una boleta, en la
que aparecen descritas las razones más comunes por las que se
deniega el pago.

 Los Bancos demuestran que han efectuado el pago correspondiente

por la certificación que estampa la máquina registradora en el
título.

 Finalmente los cheques pagados pasan por los demás procesos que
van desde su sumatoria para el cuadre de datos, la microfilmación
por cuestiones de control, el envió a la Unidad de Punteo y foleo y
su preparación para ser enviados en los estados de cuenta a los
clientes.
Causas de devolución de un cheque:
 Fondos insuficientes en el banco.
 Inexistencia de la cuenta bancaria de la que se emitió el
cheque.
 Falta la firma del librador es diferente a como está
registrada en el banco, es decir ésta se encuentra
notoriamente alterada o falsificada.
 La numeración del cheque no corresponde a los esqueletos
proporcionados al emisor, o bien, dicha numeración
corresponde a la de un talonario que se reporto extraviado.
 Existe una orden judicial de no pagar.
 Ha sido revocado y ya venció el plazo legal para su
presentación.
 El librador se encuentra en estado de concurso o
suspensión de pagos.
 No existe continuidad en los endosos.
 Ha sido indebidamente negociado.
 No es a cargo de la institución bancaria en que se presenta
(si no es depositado).
 Es pagadero en otra moneda.
 Está alterado.
 Carece de fecha.
 Ya se ha pagado el original o el duplicado.
 Esta mutilado o deteriorado.
 No reúne los requisitos legales señalados con
anterioridad, como el no contener la orden
incondicional de pago.
 Se cobra por cantidad distinta de lo que vale.
 No es compensable.
 Por causa imputable al banco librado.
 Otras que se hayan señalado expresamente por
el banco en los contratos y que usted acepte.
 Pago por medio de cajeros automáticos: Esta
unidad de pago difiere totalmente de la anterior, nació
como una idea innovadora, para prestar a los clientes
un servicio rápido, a través de un dispositivo o
CAJERO AUTOMÁTICO, que pague los retiros en
efectivo que requieran los usuarios, las 24 horas del
día, los 365 días del año, por medio de un plástico o
tarjeta de débito, que también es llamada CHEQUERA
ELECTRÓNICA.
 Para poner en marcha este sistema, se necesitaba una
fuerte inversión en recursos financieros y humanos,
por ello unieron esfuerzos ocho bancos, fundado lo
que conocemos como BANCARED, empresa que
diseñó, ejecutó y que actualmente pone en
funcionamiento todo el engranaje de comunicaciones
para operar y autorizar los retiros, mantener en
constante funcionamiento los cajeros y atender todo lo
relativo a este novedoso sistema.
Características:
 Se suscribe un contrato que permite el procesamiento y la entrega de
la tarjeta de Débito;

 Existe una línea de comunicación directa entre Banca red y los

computadores de los Bancos afiliados, que permite realizar la
consulta necesaria para establecer el saldo de la cuenta, si existen los
fondos suficientes, el cajero dispensa el efectivo, de lo contrario,
niega la operación;

 Los fondos inmediatamente se retiran del disponible de las cuentas y

se rebajan definitivamente, cuando Banca red envía los listados de
retiro de todos sus cajeros;
 A parte del servicio de retiros en efectivo en los cajeros
automáticos, la tarjeta de débito o chequera electrónica,
sirve para pagar consumos en establecimientos
comerciales afiliados a Banca red, con débito
automático en la cuenta de cheques.

 Los procedimientos operativos son similares, excepto

el débito definitivo en la cuenta, par lo cual es necesario
esperar que el establecimiento envíe a Banca red el
voucher de consumo firmado por el cuenta-habiente.
 Pago por medio de la Cámara de Compensación
La compensación de cheques es un proceso en el que, de mutuo
acuerdo pactado en un contrato, los participantes intercambian
cheques y datos para su posterior compensación y liquidación que se
realiza normalmente en los bancos centrales.

Todos los Bancos reciben depósitos de diferentes Bancos, por ello se

procede a entregar y recibir cheques de otras instituciones, este
intercambio se lleva a cabo diariamente por medio de la Cámara de
Compensación, que está ubicada en el Banco de Guatemala, en donde
diariamente se reúnen delegados de todos los Bancos a intercambiarse
los cheques recibidos.
