COOPERATIVA DE
AHORRO
Electivo II
• Una cooperativa de ahorro y crédito es una empresa que agrupa a varias
personas de manera voluntaria para realizar actividades financieras.
• En Perú, la Ley General de Cooperativas fue aprobada por Decreto
Legislativo N° 85 del 20 de mayo de 1981 y sus modificaciones se recogen
en el Texto Único Ordenado aprobado por Decreto Supremo N° 074-90-TR
publicado en 1990.
¿CUÁLES SON LOS TIPOS DE
COOPERATIVAS?
• Las más conocidas son las agrarias, pesqueras, artesanales, industriales, de vivienda, de
servicios educativos, entre otras. Sin embargo las Cooperativas de ahorro y créditos han estado
últimamente en los medios de comunicación los últimos meses, la razón: la falta de supervisión
directa por parte de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS).
• Hoy en día las Coopac son supervisadas por la Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro
y Crédito del Perú (FENACREP), entidad encargada de velar por la solidez financiera y
económica de las Coopac no autorizadas a captar fondos públicos a través de supervisiones in y
extra situ.
FENACREP
• Es una organización de integración cooperativa, fundada el 10 de abril de 1959, que
realiza actividades de representación, defensa, educación, asistencia técnica a las
cooperativas de ahorro y crédito en el Perú (COOPAC)
• El movimiento cooperativo de Ahorro y crédito del Perú está conformado por 150
instituciones que sirven a más de un millón 600 mil socios y sus familias en todo el
país.
¿QUIÉNES PUEDEN PARTICIPAR DE UNA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO?
• Solamente quienes son socios pueden participar de una cooperativa, pero
al ser una organización abierta, quien desee puede convertirse en socio,
tanto persona natural como jurídica.
¿CÓMO TRABAJA UNA
COOPERATIVA DE AHORRO Y
CRÉDITO?
• Su funcionamiento se basa, fundamentalmente, en la cooperación de todos
sus socios, de ahí el nombre “cooperativa”. Todos “cooperan” para
beneficiarse en forma directa, obteniendo un bien, un servicio o trabajo en
las mejores condiciones.
¿QUÉ CARACTERÍSTICAS TIENE UNA
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO?
• Todas las cooperativas de ahorro y crédito que están abiertas a recibir más socios tienen las
siguientes cualidades.
a. La asociación libre y voluntaria.
b. La auto-ayuda, entendida como un mecanismo para resolver sus propios problemas.
c. La autogestión o auto-administración, entendida como un mecanismo que permite a los propios
socios conducir su propia organización cooperativa.
d. La ausencia de un fin lucrativo respecto de las operaciones que la cooperativa realiza con sus
socios, es decir, la actividad está dirigida a obtener un beneficio para los socios, siendo la
cooperativa una herramienta para alcanzar estos beneficios
CAJAS RURALES
Electivo II
¿QUÉ ES UNA CAJA RURAL?
• Las cajas rurales de Ahorro y crédito (CRAC) constituyen
instituciones financieras no bancarias reguladas, que fueron
establecidas desde 1993 con limitadas exigencias de capital mínimo
y accionistas privadas. Las cajas se orientaron a proveer servicios
financieros a los segmentos de la población no atendidos por la
banca comercial, priorizando al sector rural.
HISTORIA DE LAS CRAC
• En los años 90 las micro finanzas experimentaron un significativo
desarrollo en el Perú, como resultado de la estabilidad macroeconómica,
el crecimiento del aparato productivo, la reforma financiera y la creación
de un marco regulatorio favorable, así como por la importancia de la
microempresa en la estructura social y económica del país. Como parte
de este proceso se crearon entidades especializadas como las CMAC, las
CRAC y las EDPYMES.
• Las cajas rurales de ahorro y crédito (CRAC) constituyen instituciones
financieras no bancarias reguladas por la SBS, que fueron establecidas
desde 1993 con limitadas exigencias de capital mínimo y accionistas
privados. Concebidas inicialmente como una respuesta frente a la
liquidación de la banca de fomento pública, las cajas se orientaron a
proveer servicios financieros a los segmentos de la población no
atendidos por la banca comercial, priorizando al sector rural.
• Una caja rural es una “empresa privada cuyo objeto social es realizar intermediación financiera,
preferentemente con la mediana, pequeña y micro empresa en apoyo de la actividad económica que
se desarrolla exclusivamente en el ámbito rural donde opera.” (Banco Central de Reserva del Perú,
2016) Respecto al sistema de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC), se debe mencionar que el
número de entidades se redujo de diez a siete entre el 2014 y 2015, luego que la SBS interviniera a
CRAC Señor de Luren y autorizase la fusión de Financiera Nueva Visión con Credinka, formando
Financiera Credinka; y, la fusión entre CRAC Libertadores y Financiera TFC. Posteriormente, en el
2016 CRAC Cajamarca fue absorbida por Financiera Credinka. Es importante resaltar que durante el
2016, CRAC Chavín se fusionó con Edpyme Raíz constituyendo CRAC Raíz. Al cierre de diciembre
de 2017, el grupo de cajas rurales estaba conformado por 6 entidades, no presentándose variaciones
respecto al año anterior.
• En diciembre del 2002 el sistema de CRAC estaba integrado por 12 cajas, que
contaban con 54 agencias y empleaban a 677 personas. Registraban un total
de colocaciones netas por US $70.1 millones, captando fondos de 156,128
cuentas de ahorro y plazo fijo, así como canalizando créditos a 57,074
prestatarios.
• Las CRAC ofrecen a sus clientes diversos productos financieros, que incluyen
diferentes tipos de depósitos y préstamos, tanto en moneda nacional como en
dólares.
• Elegir ahorrar o solicitar un préstamo en ellas dependerá de las preferencias personales de cada uno
en cuanto al costo de la tasa de interés, el número de oficinas, la calidad de la atención, etc.
• Las precauciones que deben tener son las mismas que para cualquier otra entidad.
• Con el boom del emprendimiento en nuestro país, solicitar un préstamo o guardar ahorros en las cajas
rurales ha tomado gran relevancia, sobre todo en provincia.
• Los requisitos para solicitar un préstamo varían de acuerdo al tipo y monto del crédito. Entre los
básicos están el DNI vigente del titular, cónyuge y aval; las boletas de pago de los últimos 6 meses o
los documentos del negocio; y un recibo de agua o luz.
• Dentro del sistema financiero, las entidades micro financieras son las más susceptibles de verse
perjudicadas ante una situación de crisis financiera y las cajas rurales, que tienen accionistas
100% privados, no han sido la excepción.
• Según un análisis al mes de mayo del 2020 del Instituto de Créditos y Cobranzas (ICC), las
siete cajas rurales de ahorro y crédito supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP (SBS), tuvieron una caída de 9% en sus utilidades (en conjunto), pero el año pasado habían
cerrado con altos índices de solvencia, lo que les permitiría pasar la tormenta.
ACTUALES CRAC DEL PERÚ
Entidad Presidente de directorio Dirección Teléfono Fecha
Actualización
CRAC PRYMERA Erasmo Jesús Rolando Wong Lu Av. República de Panama 6251 Miraflores - Lima 2434800 18/08/2020
Vega
CRAC LOS ANDES Rosanna Liliam Ramos Velita Jr. Junín 129 - Puno 368808 23/04/2019
CRAC RAÍZ Hipólito Guillermo Mejia Calle Los Cisnes 222 – San Isidro - Lima 6120600 18/08/2016
Valenzuela
CRAC SIPÁN Oscar Emilio Lama Villar Av. José Balta 250 – Chiclayo - Lambayeque 225702 19/07/2019
CRAC INCASUR Ralph Nicold Gomez Moreno Av. Juan Vidaurruzaga 112-A - Arequipa 232436 03/04/2019
CRAC CENCOSUD Miguel Uccelli Labarthe Av. Dionisio Derteano 102-Of. 7 – San Isidro - Lima 2116000 02/09/2020
SCOTIA
CRAC DEL CENTRO Pio Fernando Barrios Ipenza Jr. Cusco 2¿327, Lima 26/08/2020
DIFERENCIAS ENTRE CAJA
MUNICIPAL Y RURAL
• En la propiedad de las cajas • Las cajas rurales son totalmente de
municipales hay participación del participación privada.
sector público o a través de las • El funcionamiento no son
municipalidades. supervisados por la Contraloría.
• El funcionamiento es supervisado • Cajas rurales se orientan a
por la Contraloria General de la pequeños productores agrícolas y
República. pecuarios.
• Los productos de las cajas
municipales se orientan en
microempresarios