Gestión del riesgo
Actividad de aprendizaje II
Presentado por:
Angelly Santos Cifuentes
Jessica Tatiana Colmenares
GESTIÓN DEL RIESGO
Proceso para identificar, evaluar, medir y reportar amenazas
y oportunidades para lograr objetivos.
BUSCA
Definir Diseñar Hacer mapa Área Definir Definir
Monitoreo
criterios de mecanismo de riesgo exposición medidas de perdida que
y medición
aceptación de cobertura para definir a riesgo desempeño se desea
de riesgos de riesgos área de VS. capital estimar
peligro
ELEMENTOS
RIESGO
Probabilidad de un peligro en una actividad determinada en un periodo determinado
Perdida Perdida Riesgo Riesgo Riesgo de
Esperada Inesperada Crediticio Financiero operaciones
Riesgo legal
Riesgo de Riesgo debido a la Posibilidad de que una
Medida Medida
solvencia o fallo incertidumbre al momento organización incurra en Posibilidad de
de riesgo de riesgo
de realizar operaciones perdidas esperadas. contratos inexigibles y
financieras. derivados o sentencias
interrumpan de forma
Producto entre Volatilidad negativa las actividades
Posibilidad de Comprende:
probabilidad e de perdidas - Desarrollo y ofertas de productos. de un banco.
incurrir en perdidas Riesgo de no estar en
incumplimiento y - Procesamiento de la operación.
como consecuencia condiciones de cubrir los
el porcentaje de -Desarrollo de sistemas
del incumplimiento costos financieros
perdida. Perdidas - Sistemas computarizados.
mayores a las - Complejidad de los productos y servicios.
- Entorno de control interno.
esperadas Riesgo de
reputación
Riesgo Riesgo de
Riesgo de tasa
Limites de Riesgo de Riesgo de cambiario liquidez Posibilidad de
Riesgo de de interés
créditos incumplimiento exposición recuperación publicidad negativa
Variación en las Posibilidad de que el
Descalce entre
Incertidumbre La recuperación no se paridades del banco sea incapaz de
Restringir las perdidas Probabilidad de activos y pasivos
respecto a los montos puede predecir en caso mercado de cerrar de forma rápida
en caso de incumplimiento en el sujetos a un cambio
futuros en el riesgo. de incumplimiento. distintas monedas sus posiciones.
incumplimiento. pago de un crédito. en la tasa.
SISTEMA DE EVALUACION DE RIESGO SEGÚN COSO II
Incertidumbre Fuentes-Riesgo y Gestión de riesgos Componentes de la
y valor oportunidades corporativos gestión de riesgos.
Generar valor Impactos positivos Proceso de riesgos Proceso de gestión
para sus y negativos. y oportunidades
sostenedores que afectan a la
creación de valor
o su preservación. Ambiente interno Establecimiento de Identificación de
Riesgos y eventos
objetivos
oportunidades
Establecer una estrategia para
proporcionar una seguridad y Filosofía de Integridad Objetivos
Gestión de Apetito del Supervisión de Eventos
cumplir sus objetivos. gestión del riesgo. y valores alta dirección estratégicos
riesgos
riesgo. éticos.
corporativos Objetivos Factores
relacionados Influyentes
Estructura Asignación de autoridad Políticas de
organizacional y responsabilidad recursos humanos Técnicas de
Consecución
Reducir identificación
Alinear el riesgo Mejorar las de objetivos
Identificar y gestionar la
aceptado y la decisiones de imprevistos y
diversidad de riesgos
estrategia respuesta a los perdidas - Tolerancia al
para toda la entidad.
riesgos oportunidades riesgo
Generar
mecanismos Proporcionar Identificar Aprovechar las
estratégicos alternativas de riesgos oportunidades
respuesta potenciales
Evaluación de Respuesta al Actividades de Información y Roles y
Suspensión
riesgos riesgo control comunicación responsabilidades
Limitaciones Eficacia Relación entre Monitoreo
objetivos y
componentes Sistemas Actividades Personal de la
- Evitar Políticas y
Técnicas de integrados permanentes y entidad
Supervisión y - Reducir procedimientos
evaluación para llevar estratégicos y evaluaciones
Control monitoreo - Compartir independientes
- Estrategia riesgos comunicación
interno continuo - Aceptar
- Operacional adecuadamente interna y Consejo de
abarcado
- Información externa administración
- Cumplimiento
Perspectiva de
cartera de riesgos
ESTÁNDAR AUSTRALIANO PARA LA
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO
Aplicado a un método lógico y sistemático de
Guía genérica para la implementación del
establecer el contexto, identificar, analizar, evaluar,
proceso de administración de riesgos
tratar, monitorear los riesgos asociados a una actividad
Requerimientos de Vista General de la Proceso de
administración de Administración de Administración Documentación Anexos
riesgos Riesgos de Riesgos
Propósito: Detallar un Establecer Contextos Como:
Es parte del proceso Análisis de Riesgos:: Se documenta para
proceso formal, para lo integral del proceso de - Contexto Estratégico Donde se debe demostrar que los
cual se requiere una Identificación de procesos son conducido
administración, un - Contexto organizacional Riesgos: Idéntica determinar los apropiadamente, y
política de proceso interactivo de posibles eventos de controles existentes guardar un registro y
- Contexto de Administración de
administración de mejora continua riesgo, el como y por para evitar riesgos, se base de datos y con
Riesgos identifican las esto lograr un buen
riesgos qué suceden teniendo monitoreo y revisión de
- Desarrollar criterios en cuenta herramientas consecuencias y los riesgos.
Planeamiento y Recursos: - Decidir la Estructura y técnicas probabilidades y se
son necesarios para poder Elementos principales: deben un análisis,
cualitativo, Semi- - Aplicaciones a las
ejecutar una buena - Establecer el Contexto diferentes
cuantitivo, cuantitativo
administración del riesgo. - Identificar Riesgos organizaciones,
o de sensibilidad,
- Analizar riesgos- -Evaluación de riesgos, donde pasos para el
dependiendo el riesgo
Evaluar Riesgos-Tratar se compara el nivel de riesgo desarrollo del
Programa de Riesgos detectado durante el proceso programa de
del análisis -Se debe monitorear los riesgos y la efectividad de su administración del
implementación y Revisión -monitorear y revisar- riesgo, diferentes
General en donde la alta Comunicar y Consultar -Tratamiento de Los riesgos, plan y estrategias implementadas, de igual manera
una revisión sobre la marcha ejemplos y
dirección de la consiste en la identificación y clasificación de
organización debe evaluación de las opciones - La Comunicación y la consulta, en el cual deben riesgos
asegurar que se efectué para administrar los riesgos estar involucrados los interesados internos y
una correcta revisión del externos.
sistema de administración
de riesgos
MÉTODO DE EVALUACIÓN DE RIESGO
PROPUESTO POR BASILEA II
Presentada en Junio de 1999 a Enfocado:
participantes del sector bancario. - Requerimiento mínimo de capital
- Proceso de supervisión bancaria
- Disciplina de Mercado
PILAR I PILAR II PILAR III Brasilea I Vs. Brasilea Anexos
ii.
Los riesgos a considerar
son tres: Disciplina de Mercado, donde
- Riesgo de Crédito se establecen requerimientos Proceso de
de divulgación de la Supervisión
- Riesgo de Mercado información para permitir Bancarias
- Riesgo Operativo evaluar el perfil del riesgo de
banco
Brasilea I estaba enfocado Brasilea II La aplicación será :
a ser implementado solo a
bancos internacionalmente - Filiales bancarias
activos. - Entidades Financieras,
Complementa el proceso de Sociedades de Bolsa
Los reguladores supervisión, desarrollando principios Aseguradoras
aspiran a que los para la divulgación de información la
Busca garantizar que los bancos cual permite medir el perfil de riesgo de
bancos avancen en Realizando la comparación de Riesgo de Mercado, en los
posean el capital necesario para un banco, la información de clasifica en
métodos mas cubrir los riesgos, tienen 4 estos, los ratios de capital mínimo, cuales se ven implicados el
4 y puede ser semestral, anual o
sofisticados en la principios basados en el proceso trimestral la definición de capital y los riesgos riesgo de tasa de interés,
medición de los de Supervisión. de mercado se mantienen, sufren Riesgo de moneda o
diferente riesgos cambios el denominador y en el “commodities”, en los cuales
Brasilea II se agrega el riesgo se utilizan dos modelos:
operativo en el denominador el Modelos Estandarizados y
pilar II y III. Modelos Propios.