PROYECTO DE INVERSIÓN

I. RESUMEN EJECUTIVO
En este resumen, se deberá presentar una síntesis del estudio que contemple los
siguientes aspectos (se recomienda hacerlo una vez terminado el estudio)
a. Nombre del proyecto
b. Justificación
c. Objetivo del proyecto
d. Balance oferta y demanda de los bienes o servicios del Proyecto
e. Descripción del servicio o producto
f. Inversión
g. Resultados de la evaluación económica financiera.

II. ASPECTOS GENERALES

a. Naturaleza: Identificar y clasificar al proyecto según sus características

b. Área de Influencia y ubicación: El área de influencia es el ámbito geográfico en
donde el proyecto influirá con sus operaciones.
c. Unidad Ejecutora: Es la entidad que se encargará de poner operativo al proyecto.
d. Justificación del Proyecto: Explicar la necesidad (oportunidad y/o problema que se
presenta en la zona de influencia del proyecto
e. Objetivos
Objetivos del proyecto: Definir en forma clara lo que se propone lograr con la
ejecución del proyecto
Objetivos del Estudio: Se refiere a lo que se espera demostrar con el estudio
f. Antecedentes
Antecedentes Sistemáticos.- Son todos aquellos estudios que han sido realizados
por terceros, que estén relacionados
Antecedentes No Sistemáticos.- Son las opiniones de expertos sobre el tema del
proyecto
g. El Entorno macroeconómico Análisis
Análisis Tendencial: aquí se identifica y describen en el tiempo las variables macros
(económicas, sociales, tecnológicas, sectoriales, etc.) que influirán en forma positiva o
negativa en el desarrollo del proyecto.
Análisis coyuntural: describir aquellos factores y/o variables cuya modificación en el
corto plazo afecten al proyecto.

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 h. Escenarios
Son las condiciones que se presentarían en base al conjunto de estimaciones de las
variables realizadas en base al punto anterior, en donde se evaluará la viabilidad del
proyecto.

III. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 El mercado consumidor
Describir las características de las necesidades de los usuarios y estimar la demanda
actual, luego proyectar la demanda a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto,
especificando los supuestos utilizados.

3.2 El mercado competidor

Describir el comportamiento y características de las empresas, la estructura competitiva,
los tipos de competencia en la zona de influencia del proyecto. Calcular la oferta y
estimarla en el horizonte de evaluación

3.3 El mercado proveedor

Describir la influencia y características de las entidades que suministrarán productos
y/o servicios al proyecto.

3.4 Balance de la Oferta y Demanda

Comparar la demanda y oferta futura del producto o servicio identificado, además,
detallar el mercado objetivo que se pretende satisfacer

3.5 Estrategias de Ingreso al Mercado

Una vez establecido el segmento de mercado en el que va actuar el proyecto, es
imprescindible definir el conjunto de estrategias que se empleará con relación al
producto, precio, promoción y distribución.

IV. ESTUDIO TÉCNICO

4.1 Localización
Describir los factores a tomar en cuenta para determinar la localización del proyecto.
4.2 Tamaño
Describir los factores que influyen para determinar el tamaño del proyecto

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 4.3 Ingeniería del proyecto
Para aquellos proyectos que impliquen actividades de producción es necesario
determinar el tipo de proceso a utilizar, los requerimientos de máquinas y equipos, la
disposición del espacio

4.4 Organización del proyecto

Definir un esquema de organización y administración del negocio.

4.5 Aspectos legales

Precisar la forma legal de constitución de la empresa y el régimen tributario adecuado
al negocio

V. ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO

5.1 La Inversión del proyecto
Cuantificar monetariamente todos los requerimientos del proyecto.

5.2 Financiamiento
Una vez identificado la inversión que se requerirá, se debe definir la fuente de recursos
que permita su ejecución, ya sea mediante aportes de socios o deuda.

5.3 Presupuestos
Construir el presupuesto de ingresos y egresos sobre la base del programa de actividades
definidos en los puntos anteriores.

5.4 Construcción del Flujo de Caja

Construir el estados de Ganancias y Pérdidas, el Flujo de Caja Económico y luego el
Financiero.

5.5 Evaluación
Determinar la viabilidad del proyecto, que será sustentando con los indicadores de
rentabilidad, utilizando para ello distintos escenarios de estudio.

VI. Conclusiones y recomendaciones VII. Anexos

Adjuntar toda información que permita verificar y/o sustentar los supuestos utilizados.

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1) Resumen ejecutivo

 Nombre del proyecto: Jabones artesanales “Selva Esencial” (ejemplo de marca).

 Ubicación: Ciudad/centro poblado en la Selva Central (ej. Oxapampa / Puerto).
Ajustar según ubicación exacta.
 Inversión inicial: S/. 50,000.
 Producto: Jabones artesanales en barra (variedades: humectante con aceite de sacha
inchi, exfoliante con cáscara de cacao, aromáticos con esencias locales, jabón líquido
para manos).
 Mercado objetivo: consumidores locales, turismo ecológico, tiendas orgánicas,
hoteles/lodges y ventas online a Lima y ciudades cercanas.
 Resultado esperado (resumen financiero): punto de equilibrio ~1,200 barras/mes;
payback estimado < 12 meses en escenario base; márgenes brutos atractivos (aprox.
55% sobre precio venta).

2) Justificación y objetivos

 Justificación: aprovechamiento de materias primas locales (aceites andinos/selváticos

y extractos), demanda creciente por productos naturales y turismo ecológico en Selva
Central.
 Objetivo general: Crear una microempresa productora y comercializadora de jabones
artesanales sostenible y rentable.
 Objetivos específicos: producción inicial 2,000 barras/mes; lograr 60% ocupación de
la capacidad al 3er mes; establecer 10 puntos de venta en el primer año; registrar
marca y RUC.

3) Estudio de mercado (resumen práctico)

 Demanda estimada (supuestos base):

o Precio promedio por barra propuesta: S/. 10.
o Público objetivo: turistas y consumidores conscientes; ventas iniciales
proyectadas a 70–80% de capacidad en primeros 3 meses, luego 100% estable.
 Competencia: tiendas artesanales locales, marcas de jabón industrial; ventaja
competitiva: ingredientes locales, trazabilidad, empaques ecológicos.
 Estrategias de ingreso: posicionamiento por calidad y origen (Selva Central),
alianzas con eco-lodges, ferias locales, marketplace

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4) Estudio técnico ingeniería y organización

 Localización: taller pequeño (20–40 m²) en zona comercial o industrial

liviana con acceso a agua y servicios. Considera cercanía a proveedores
de materias primas.
 Tamaño de planta inicial: capacidad 2,000 barras/mes (producción en
lotes).
 Proceso productivo (resumen):
1. Recepción y control de materia prima.
2. Pesado y mezcla (saponificación en frío o calor según receta).
3. Moldeado y reposo (curado 2–4 semanas según receta).
4. Corte, marcado y empaquetado.
5. Almacenamiento y despacho.
 Equipamiento mínimo: balanza digital, mezcladora (pequeña),
moldes, mesas de trabajo, cuchillos, estanterías, termos,
ventilación, etiquetadora, espacio de curado. (Detalle en costos
abajo.)
 Organización: propietaria/gerente + 1 productor/a a tiempo
completo + 1 medio tiempo para empaques/ventas.
Administración externa (contador) tercerizado inicialmente.
 Aspectos legales: registro ante SUNAT (RUC, régimen
MYPE), licencia municipal, permisos de salud/operación y
cumplimiento de etiquetado (ingredientes y datos del producto).

5) Presupuesto de inversión (distribución de S/.50,000)

Distribuyo la inversión inicial para poner en marcha y sostener 3 meses de operación:

1. Equipamiento y herramientas — S/. 18,000

o Mezcladora pequeña y equipo (S/. 9,000)
o Moldes, balanzas, utensilios, mesas, cuchillos, estanterías (S/. 3,500)
o Estantería de curado, termos, recipientes (S/. 2,500)
o Etiquetadora básica, impresora etiqueta/QR (S/. 3,000)
2. Acondicionamiento local y mobiliario — S/. 6,000
o Adecuación básica: pintura, mesones, estanterías, seguridad mínima.
3. Materia prima inicial (inventario) — S/. 8,000

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 o Aceites (sacha inchi, coco, oliva), hidróxido de sodio (soda cáustica), esencias,
colorantes naturales, aditivos (arcillas, cacao), empaques y cajas.
4. Capital de trabajo (3 meses) — S/. 7,000
o Sueldos, servicios, transporte, insumos operativos.
5. Marca, marketing y ventas — S/. 3,000
o Diseño de marca, etiquetas, fotos de producto, redes sociales, material
promocional, participación en ferias.
6. Legales y administrativos — S/. 1,000
o Registro RUC, asesoría contable inicial, permisos.
7. Empaques y presentación (stock inicial) — S/. 3,000
o Etiquetas, cajas ecológicas, papel de regalo, bolsas.
8. Fondo de contingencia — S/. 4,000

Total = S/. 50,000.

6) Proyecciones financieras básicas (escenario base)

Supuestos:

 Precio venta por barra = S/. 10.

 Costo variable por barra (materia prima + empaque + mano de obra directa) = S/.
4.50.
 Producción/ventas inicial: 2,000 barras/mes (capacidad).
 Costos fijos mensuales (alquiler, servicios, sueldos, marketing, administrativos) ≈ S/.
6,500/mes.

Cálculos (mensuales):

 Ingresos = 2,000 × 10 = S/. 20,000.

 Costos variables = 2,000 × 4.50 = S/. 9,000.
 Margen bruto = 20,000 − 9,000 = S/. 11,000.
 Utilidad operativa = 11,000 − 6,500 = S/. 4,500.

Indicadores:

 Punto de equilibrio (unidades/mes) = Costos fijos / (precio − costo variable) =

6,500 / (10 − 4.5) = 6,500 / 5.5 ≈ 1,182 barras/mes.
 Payback simple (inversión/beneficio mensual) = 50,000 / 4,500 ≈ 11.1 meses
(escenario base).
 Escenarios:
o Optimista (venta 2,500 barras/mes): mayor utilidad mensual ≈
(2,500×(10−4.5)) − 6,500 = 13,750 − 6,500 = S/. 7,250 → payback ≈ 6.9
meses.

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 o Pesimista (venta 1,200 barras/mes): utilidad (1,200×5.5) − 6,500 = 6,600 −
6,500 = S/. 100 → muy ajustado, riesgo de liquidez.

(Estos cálculos están pensados como ejemplo inicial y deben ajustarse con datos de campo y
costos locales reales.)

7) Plan operativo y cronograma (primeros 6 meses)

Mes 0 (Preparación — 0–30 días)

 Registro legal, autorización municipal y apertura RUC.

 Contratación del local y acondicionamiento básico.
 Compra de equipo principal e inventario inicial.
 Branding y redes sociales (landing page sencilla/Instagram).

Mes 1 (Puesta en marcha)

 Producción piloto y ajuste de recetas y tiempos de curado.

 Primeros lotes para venta en ferias y test con hoteles.
 Feedback, ajustes de empaques y precios.

Meses 2–3 (Escalamiento inicial)

 Ventas regulares a distribuidores locales y online.

 Implementar pequeñas órdenes recurrentes con hoteles/lodges.
 Control de calidad y optimización de costos.

Meses 4–6 (Consolidación)

 Campañas de marketing digital y alianzas.

 Evaluación financiera trimestral y ajuste de producción.
 Considerar contratar vendedor/representante para mercados cercanos.

8) Organización y recursos humanos

 Estructura mínima: Propietaria/Gerente (tú) + 1 productor(a) a tiempo completo + 1

persona medio tiempo para empaques y ventas; contador externo part-time.
 Roles y responsabilidades: control calidad, producción, ventas, logística, finanzas.
 Capacitación: técnicas de saponificación, buenas prácticas de manufactura y manejo
de residuos.

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9) Riesgos y mitigación

 Riesgo: Demanda baja al inicio. Mitigación: ventas a hoteles, ferias, paquetes

promocionales, muestras gratis.
 Riesgo: Variación del precio de materia prima. Mitigación: contratos con
proveedores locales, diversificar insumos.
 Riesgo: Problemas de calidad. Mitigación: protocolos, control de lote, registros de
producción.
 Riesgo: Competencia con productos industriales. Mitigación: posicionamiento en
nicho natural/artesanal y empaque sostenible.

10) Indicadores de seguimiento (KPIs)

 Ventas mensuales (S/. y unidades).

 Costo por unidad (materia prima y mano de obra).
 Margen bruto %.
 Días de inventario de materias primas.
 Número de puntos de venta activos.
 Satisfacción de clientes / reclamaciones por lote.

11) Conclusiones y recomendaciones rápidas

1. Con S/. 50,000 puedes establecer una micro planta rentable si alcanzas ~60–80% de la
capacidad en los primeros 3 meses.
2. Controla costos variables y prioriza canales B2B (hoteles/lodges) para ventas estables.
3. Invierte en marca y empaques ecológicos (eso justifica precio premium).
4. Lleva registros contables desde el primer día; busca el régimen MYPE simplificado
en SUNAT.
5. Haz una prueba de mercado antes de subir la producción (lotes piloto).

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