SALÓN 404
1-MARZO
SE REALIZÓ UNA APORTACIÓN DE $400,000.00
3-MARZO
SE COMPRÓ EQUIPO DE CÓMPUTO POR $18,000.00 AL
CONTADO
7-MARZO
SE REALIZÓ EL PAGO DE RENTA DE LOCAL DEL MES
POR $20,000.00
10-MARZO
SE REALIZÓ LA PRIMERA VENTA DE PRODUCTOS POR
$42,000.00 AL CONTADO
14-MARZO
SE PAGARON LOS GASTOS DE PUBLICIDAD DEL MES
POR $12,000.00
VICTOR MARTÍNEZ
•VICTOR MARTÍNEZ ES DUEÑO DE UN NEGOCIO DE
ASESORÍAS PARA LA CONSTRUCCIÓN DE
[Link] EL MES DE SEPTIEMBRE REALIZÓ
LAS SIGUIENTES TRANSACCIONES.
3-SEPTIEMBRE
VICTOR APORTÓ $40,000.00 Y LOS DEPOSITA EN LA
CUENTA DEL NEGOCIO
6-SEPTIEMBRE
PRESTÓ SERVICIOS A UN CLIENTE Y LE COBRÓ
$18,000.00
9- SEPTIEMBRE
COMPRO MATERIALES DE OFICINA A CRÉDITO POR
$2,500.00
12-SEPTIEMBRE
INVIRTIÓ $60,000.00 EN EFECTIVO ADICIONALES EN EL
SERVICIO
15-SEPTIEMBRE
FUERON REQUERIDOS SUS SERVICIOS PARA LA
CONSTRUCCIÓN DE UNA CASA HOGAR Y LE FACTURÓ
AL CLIENTE $15,000.00 POR LOS SERVICIOS
PRESTADOS. LE PAGARON POSTERIORMENTE
18-SEPTIEMBRE
REALIZÓ LOS SIGUIENTES PAGOS EN EFECTIVO, RENTA
DE OFICINA $10,000.00, SERVICIOS PÚBLICOS $5,000.00
21-SEPTIEMBRE
COMPRO PARTE DEL EQUIPO DE OFICINA DE $45,000.00
A UNA AMIGA QUE TIENE OTRO NEGOCIO, POR SER SU
AMIGA SE LOS VENDIÓ AL COSTO, PERO LE COBRÓ
INMEDIATAMENTE
24-SEPTIEMBRE
REALIZÓ UN SERVICIO Y LE PAGARON $25,000.00 EN
EFECTIVO
28-SEPTIEMBRE
PAGO SUELDOS Y SALARIOS POR $7,500.00
30-SEPTIEMBRE
SE PAGO PUBLICIDAD DEL MES POR $3,200.00
OASIS S.A.
•A CONTINUACIÓN SE PRESENTARÁN ALGUNAS
TRANSACCIONES DE OASIS S.A.
1-ENERO
LOS DUEÑOS INVIRTIERON $130,000.00 EN EFECTIVO
EN EL NEGOCIO
4-ENERO
SE COMPRARON COMPUTADORAS EN $30,000.00 AL
CONTADO
7-ENERO
SE COMPRARON 3 MOTOCICLETAS PARA REPARTO POR
VALOR DE $127,000.00, SE PAGARON $50,000.00 AL
CONTADO Y EL RESTO SE PAGARÁ EN 40 DÍAS
9-ENERO
SE PAGO LA PUBLICIDAD DEL MES POR $9,500.00
13-ENERO
SE RECIBIÓ UN PRÉSTAMOS DEL BANCO POR
$150,000.00
17-ENERO
SE COMPRO UN TERRENO POR $450,000.00 QUE SE
PAGO AL CONTADO
21-ENERO
SE PRESTARON DIVERSOS SERVICIOS POR $955,500.00
DE LOS CUALES $350,000.00 FUERON AL CONTADO Y EL
RESTO SERÁN COBRADOS EL PRÓXIMO MES
26-ENERO
SE PAGARON LOS REDUCÍS DE ENERGÍA POR $3,800.00,
AGUA POR $250.00 Y TELÉFONO $2,600.00
27-ENERO
UNO DE LOS DUEÑOS RETIRÓ $20,000.00 PARA USO
PERSONAL
30-ENERO
SE PAGARON SUELDOS A LOS REPARTIDORES POR
$10,000.00 Y A LA SECRETARIA POR $4,500.00
SERVICIOS MOBILIARIOS
•EN LOS SIGUIENTES INCISOS SE PRESENTAN
ALGUNAS TRANSACCIONES DE SERVICIOS
MOBILIARIOS
1-MAYO
LOS DUEÑOS INVIRTIERON $50,000.00 MÁS EN EL
NEGOCIO
4-MAYO
SE COMPRO UNA COMPUTADORA EN $20,000.00 AL
CONTADO
5-MAYO
SE COMPRO UN CAMIÓN COMO EQUIPO DE
TRANSPORTE CON VALOR DE $180,000.00; SE PAGO EL
35% AL CONTADO Y EL RESTO SE PAGARÁ EN UN AÑO
10-MAYO
SE COMPRO EQUIPO DE OFICINA POR UN MONTO DE
$8,500.00 QUE SE PAGO AL CONTADO
15-MAYO
LA EMPRESA RECIBIÓ UN PRÉSTAMO BANCARIO POR
$50,000.00 EL CUAL SERÁ PAGADO EN 90 DÍAS
20-MAYO
DURANTE EL MES LOS INGRESOS SUMARON $94,500.00
DE LOS CUALES $50,000.00 FUERON EL EFECTIVO Y EL
RESTO SE COBRARÁ EL PRÓXIMO MES
27-MAYO
SE PAGO LA RENTA DEL LOCAL DEL NEGOCIO CON
VALOR DE $12,000.00, ASÍ COMO LOS SERVICIOS
PÚBLICOS DEL MES POR $7,000.00
30-MAYO
SE PAGARON LOS SUELOS DEL MES QUE SUMAN UN
TOTAL DE $18,000.00
LAVADO DE AUTOS BRITE S.A.
•A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LAS
TRANSACCIONES OCURRIDAS DURANTE EL PRIMER
MES DE OPERACIONES DE LAVADO DE AUTOS BRITE
S.A.
3-JUNIO
LA SOCIOS HACEN UNA APORTACIÓN DE CAPITAL POR
$600,000.00 Y LOS DEPOSITAN A UNA CUENTA BANCARIA
DEL NEGOCIO
4-JUNIO
RECIBEN UN CRÉDITO DE NAFIN POR $250,000.00 Y LOS
DEPOSITAN EN LA CUENTA DEL [Link] CRÉDITO
SE PAGARÁ A 3 AÑOS AL 12% ANUAL. LOS INTERESES
SE PAGARÁN EL DÍA 10 DE CADA MES A PARTIR DE
JULIO. SE FIRMARON PAGARÉS PARA DOCUMENTAR LA
OPERACIÓN
7-JUNIO
SE COMPRO EQUIPO DE LAVADO EN $400,000.00. LA
MITAD DE PAGO CON CHEQUE Y EL RESTO SERÁ
PAGADO EN 30 DÍAS. LA VIDA ÚTIL DEL EQUIPO ES DE 5
AÑOS
10-JUNIO
SE COMPRARON DETERGENTES Y MATERIALES DE
LIMPIEZA ESPECIALES PARA TINTORERÍA A CRÉDITO EN
$18,500.00
11-JUNIO
SE COMPRARON MATERIALES DE OFICINA POR
$4,000.00 AL CONTADO
12-JUNIO
SE OBTUVIERON INGRESOS POR SERVICIOS DE
LAVADO POR $25,000.00. 50% FUE AL CONTADO Y SE
DEPOSITÓ EN EL BANCO; SE ESPERA COBRAR EL
RESTO EN 15 DÍAS
25-JUNIO
SE PAGARON LOS RECIBOS DE AGUA, ENERGÍA Y GAS
CON CHEQUE. EL VALOR TOTAL DE ESTOS SERVICIOS
FUE $3,800.00
28-JUNIO
SE PAGO CON CHEQUE EL 28 DE JUNIO LA RENTA DEL
MES DE JUNIO POR $14,000.00
30-JUNIO
SE PAGARON SUELDOS AL PERSONAL POR $22,000.00
30~JUNIO
SE PAGARON LOS MATERIALES DE LAVADO
COMPRADOS EL DÍA 10
LAURA CASTAÑEDA
•LAURA CASTAÑEDA ES PROPIETARIA DE UN NEGOCIO DE
DECORACIÓN DE INTERIORES. AL ÚLTIMO DÍA DE JUNIO TENÍA
LOS SIGUIENTES SALDOS EN SU BALANCE GENERAL:
BANCOS $43,500.00
CUENTAS POR
COBRAR $23,000.00
EQUIPO DE
OFICINA. $75,000.00
CUENTAS POR
PAGAR. $41,500.00
CAPITAL
SOCIAL. $100,000.00
DURANTE EL MES DE JULIO OCURRIERON LAS SIGUIENTES
TRANSACCIONES.
01~ JULIO
LAURA APORTÓ $40,000.00 MÁS, SUMA QUE SE DEPOSITA EN LA
CUENTA BANCARIA DEL NEGOCIO.
04~JULIO
BRINDO SERVICIOS A UN CLIENTE Y RECIBIÓ EN EFECTIVO
$10,000.00 .
05~JULIO
LIQUIDÓ EL SALDO QUE TENÍA EN CUENTAS POR PAGAR.
08~ JULIO
COMPRÓ MATERIALES DE OFICINA A CRÉDITO POR $4,500.00 .
10~JULIO
INVIRTIO $20,000.00 EN EFECTIVO ADICIONALES EN EL
NEGOCIO.
14~DE JULIO
FUE CONSULTADA SOBRE EL DISEÑO DE INTERIORES DE UN
EDIFICIO DE OFICINAS EJECUTIVAS Y LE FACTURÓ AL CLIENTE
$30,000.00 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS, LE PAGARAN
POSTERIORMENTE.
21~ JULIO
REALIZÓ LOS SIGUIENTES PAGOS EN EFECTIVO: RENTA DE LA
OFICINA $5,000.00 Y ANUNCIO PUBLICITARIO MENSUAL $1,500.00
27~ JULIO
VENDIÓ UNA PARTE DEL EQUIPO DE OFICINA EN $15,000.00 A
UNA AMIGA QUE TIENE OTRO NEGOCIO. POR SER SU AMIGA SE
LOS VENDIÓ AL COSTO, PERO LE COBRÓ INMEDIATAMENTE.
30~ JULIO
PAGÓ LOS RECIBOS DE SERVICIOS PÚBLICOS DEL MES POR
UN TOTAL DE $2,700.00 .
31~ JULIO
RETIRÓ $8,000.00 EN EFECTIVO PARA USO PERSONAL.
MENSAJERÍA DELTA,S.A
•A CONTINUACIÓN SE PRESENTAN LAS OPERACIONES
QUE SERVICIOS DE MENSAJERÍA DELTA, S.A. REALIZÓ
DURANTE EL MES DE MARZO DEL 2024.
03~MARZO
LOS DUEÑOS DEL NEGOCIO APORTARON $75,000.00 AL
CAPITAL DE LA EMPRESA. EL CAPITAL INICIAL ERA DE
$100,000.00 .
07~ DE MARZO
SE COMPRÓ EQUIPO DE CÓMPUTO EN $15,000.00 AL
CONTADO.
14~MARZO
SE COMPRARON 2 MOTOS PARA SER UTILIZADAS
COMO EQUIPO DE REPARTO CON UN COSTO TOTAL DE
$30,000.00, DE LOS CUALES SE PAGARÁN $12,000.00 EN
EFECTIVO Y EL RESTO SE LIQUIDARÁ EL MES
ENTRANTE.
20~MARZO
SE RECIBIÓ UN PRÉSTAMO BANCARIO POR $45,000.00.
24~MARZO
SE VENDIÓ UN TERRENO CON COSTO DE $150,000.00,
PRECIO AL QUE SE VENDIÓ.
27~MARZO
SE PRESENTARON VARIO SERVICIOS DE MENSAJERÍA
POR UN TOTAL DE $64,500.00 DE LOS CUALES
$40,000.00 FUERON AL CONTADO Y EL RESTO SERÁN
COBRADOS EN ABRIL.
28~MARZO
SE PAGÓ A LOS REPARTIDORES $16,000.00 EN TOTAL.
TALLER AUTOMOTRIZ FORMA,S.A.
•A CONTINUACIÓN SE DESCRIBEN ALGUNAS
TRANSACCIONES REALIZADAS DURANTE EL PRIMER
MES DE OPERACIONES DE TALLER AUTOMOTRIZ
FORMA, S. A. REALIZA LOS REGISTROS
CORRESPONDIENTES EN EL DIARIO UTILIZANDO LAS
CUENTAS QUE CREAS CONVENIENTES Y NECESARIAS.
01~ JULIO
EL DUEÑO INVIRTIÓ $450,000.00 EN EFECTIVO COMO
APORTACIÓN DE CAPITAL.
04~ JULIO
SE COMPRÓ EQUIPO DE REPARACIÓN A CRÉDITO EN
$140,000.00 MÁS IVA AL CONTADO.
05~JULIO
SE COMPRARON HERRAMIENTAS, ACEITE Y
ANTICONGELANTES POR $45,000.00 MÁS IVA AL
CONTADO
08~JULIO
SE COMPRARON SERVICIOS DE REPARACIÓN POR UN
TOTAL DE $51,750.00 INCLUYENDO IVA.
10~JULIO
SE REPARÓ EL EQUIPO DE TRANSPORTE DE UNA
PIZZERÍA POR $38,500.00 MÁS IVA, CANTIDAD QUE SE
COBRARÁ POSTERIORMENTE.
15~ JULIO
SE PAGÓ 50% DEL ADEUDO CONTRAÍDO EL 04 DE JULIO.
17~JULIO
SE PAGÓ LA RENTA DEL MES: 8,500.00 MÁS IVA.
24~ JULIO
SE COBRÓ A LA PIZZERÍA LOS SERVICIOS PRESTADOS
EL DÍA 10.
30~ JULIO
SE PAGARON SUELDO POR $18,000.00.
31~ JULIO
EL DUEÑO DECLARÓ UN DIVIDENDO POR $20,000.00.
DAYCOR, S.A
DAYCOR, S.A ES UNA EMPRESA QUE SE DEDICA AL
SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE OFICINAS EN
GENERAL ESTA EMPRESA INICIÓ SUS OPERACIONES
COMO UNA SOCIEDAD ANÓNIMA INTEGRADA POR TRES
SOCIOS, QUIENES REALIZAN UNA APORTACIÓN DE
$140,000.00 CADA UNO. A CONTINUACIÓN DE PRESENTA
EL CATÁLOGO DE CUENTAS DAYCOR:
DAYCOR, S.A
CATÁLOGO DE CUENTAS
CUENTA CONCEPTO
1010 BANCOS
1020 CLIENTES
1030 IVA POR ACREDITAR
1040 PRODUCTOS DE LIMPIEZA
1050 SEGURO PAGADO POR ADELANTO
1060 EQUIPO DE TRANSPORTE
1070 EQUIPO DE OFICINA
1080 FRANQUICIA
1061 [Link] DE TRANSP.
1071 [Link] DE OFICINA
2010 PROVEEDORES
2020 ANTICIPÓ DE CLIENTES
2030 IVA POR PAGAR
2040 DIVIDENDOS POR PAGAR
2050 ACREEDORES DIVERSOS
2060 DOCUMENTO POR PAGAR L.P
3010 CAPITAL SOCIAL
3030 DIVIDENDOS
4010 INGRESOS POR SERVICIO
5011 GASTO POR SUELDO VENTAS
5012 GASTO POR PUBLICIDAD
5013 GASTO POR [Link]. TRANSP
5014 GASTO POR SEGURO
5015 GASTO POR AMORT. FRANQUICIA
5016 GASTO POR PRODUCTOS DE LIMPIEZA
5021 GASTO POR SUELDO ADMIN.
5022 GASTO POR RENTA
5023 GASTO POR [Link]
5024 GASTO POR SERVICIOS PÚBLICOS
5030 GASTO POR INTERÉS
5040 ISR
A RENGLÓN SEGUIDO SE MUESTRAN LAS
TRANSACCIONES DE EFECTÚO DAYCOR, S.A DURANTE
EL PRIMER MES DE OPERACIONES
1~ABRIL
CON LA APORTACIÓN TOTAL DE LOS SOCIOS
($420,000.00) SE ABRIÓ UNA CUENTA DE CHEQUES
EMPRESARIAL.
2~ABRIL
LOS SOCIOS COMPRAN LA FRANQUICIA DE DAYCOR
INTL, S.A. CON LA FINALIDAD DE ENTRAR AL MERCADO
CON UN NOMBRE CONOCIDO DE RESPALDO, LA
FRANQUICIA TIENE UN COSTO DE $126,000.00 MÁS IVA
POR TRES AÑOS, MONTO QUE SE PAGO AL CONTADO.
3~ABRIL
LOS SOCIOS FIRMARON UN CONTRATO DE
ARRENDAMIENTO POR EL LOCAL EN DONDE SE
ESTABLECERÁ EL NEGOCIO Y CON EL CHEQUE
NÚMERO 0002 DE LA CUENTA DE LA EMPRESA
PAGARÁN $12,500.00 MÁS IVA CORRESPONDIENTE AL
ALQUILER ESTE MES
4~ABRIL
SE CONTRATARON A 5 PERSONAS PARA EL TRABAJO
OPERATIVO Y SE ACORDÓ PAGARLES $4,000.00
MENSUALES A CADA UNO. ADEMÁS, SE CONTRATÓ
PERSONAL ADMINISTRATIVO CON UN SUELDO
MENSUAL DE TOTAL DE $30,000.00
3~ABRIL
DAYCOR SOLICITÓ UN PRÉSTAMO DE $120,000.00 A BBV-
A BANCOMER, POR LO QUE SE FIRMÓ UN DOCUMENTO
A UN PLAZO DE VEINTICUATRO MESES CON UNA TASA
DE INTERÉS DEL 24% ANUAL PAGADERO
MENSUALMENTE. TAMBIÉN SE ACORDÓ PAGAR CADA
MES UNA PARTE DEL PRINCIPAL RECIBO, ESTO ES
$5,000.00 POR MES. EL PRÉSTAMO FUE OTORGADO Y
RECIBIDO DE FORMA INMEDIATA.
3~ABRIL
SE COMPRÓ EQUIPO DE OFICINA A FABRICANTES DE
MUEBLES, S.A TOTAL DE LA COMPRA ASCENDIÓ A
$82,000.00 INCLUYENDO IVA. SE PAGO LA MITAD DE LA
FACTURA CON EL CHEQUE NÚMERO 003 Y EL RESTO SE
DEBE PAGAR EN 15 DIAS
3~ABRIL
SE COMPRÓ PRODUCTOS SALDAÑA S.A. ARTÍCULOS DE
LIMPIEZA POR $55,000.00 MÁS IVA. EL PAGO SE REALIZÓ
AL CONTADO CON EL CHEQUE NÚMERO 0004
4~ABRIL
SE COMPRÓ UN CAMIÓN PARA LA OPERACIÓN DEL
NEGOCIO EN $320,000.00 MÁS IVA. LAS CONDICIONES
DE COMPRA FUERON LAS SIGUIENTES: 55% DE
ENGANCHE PARA LO CUAL SE EMITIÓ EL CHEQUE
NÚMERO 005, EL RESTO SE DEBE PAGAR EN PAGOS
MENSUALES A UN PLAZO DE 12 MESES.
6~ABRIL
DAYCOR EFECTUÓ UNA VEBTA DE $57,700.00
INCLUYENDO IVA, SUMA QUE SE CROBO EN SU
TOTALIDAD. EL DINERO RECIBIDO SE DEPOSITÓ EN LA
CUENTA DE CHEQUES DE LA EMPRESA
6~ABRIL
SE COMPRÓ PRODUCTOS SALDAÑA S.A, MÁS
ARTÍCULOS DE LIMPIEZA, EL COSTO DE ESTOS FUE
$65,000.00 MÁS IVA. SE ACORDÓ PAGAR LA MITAD
DENTRO DE 15 DIAS Y EL RESTO SE LIQUIDARÁ EN UN
MES
7~ABRIL
SE PAGARON $15,000.00 MÁS IVA CONCEPTO DE
PUBLICIDAD PARA LO CUAL SE EMITIÓ EL CHEQUE
NÚMERO 007
13~ABRIL
SE PRESTARON SERVICIOS DE LIMPIEZA A CLIENTE
REYNERA, S.A, POR LA CANTIDAD DE $145,000.00 MÁS
IVA, POR LO CUAL SE GENERA UNA CUENTA POR
COBRAR
14~ABRIL
SE PAGO EL RESTO DE LA FACTURA DE FABRICANTES
MUEBLEROS CON EL CHEQUE NÚMERO 0008
15~ABRIL
SE FACTURÓ A MATREL S.A LA CANTIDAD DE $63,250.00
INCLUYENDO IVA COMO ANTICIPO POR LOS SERVICIOS
QUE SE OTORGARÁN DURANTE LOS PRÓXIMOS 90
DIAS. EL TOTAL DEL EFECTIVO RECIBIDO SE DEPOSITÓ
EN LA CUENTA DE CHEQUES DE LA EMPRESA
16~ABRIL
SE PAGO A PRODUCTOS SALDAÑA, S.A LA MITAD DE LA
DEUDA CONTRAÍDA EL 6 DE ABRIL
17~ABRIL
REYNERA S.A, PAGA PARTE DE SU DEUDA, ABONANDO
$80,000.00 A SU CUENTA ADQUIRIDA CON DAYCOR EL 13
DE ABRIL
25~ABRIL
SE PAGARON CON CHEQUE LOS SIGUIENTES
SERVIVIOS PÚBLICOS: $2,000.00 MÁS IVA DE SERVICIO
TELEFÓNICO Y $1,500.00 MÁS IVA DE ENRGIA
ELÉCTRICA
30~ABRIL
SE PAGARON SUELDOS CORRESPONDIENTES AL MES
DE ABRIL DEL PERSONAL OPERATIVO. PARA ELLO SE
EMITIÓ EL CHEQUE NÚMERO 0011
30~ABRIL
SE PAGARON LOS INTERESES DEL DOCUMENTO POR
PAGAR A LARGO PLAZO CORRESPONDIENTES AL MES
DE ABRIL, POR UN MONTO DE $2,400.00 MÁS UVA.
ADEMÁS, SE PAGO LA PARTE CORRESPONDIENTE AK
PRINCIPAL DE ESTE MES, QUE DE ASCENDENTE A
$5,000.00 PARA ELLO SE EMITIÓ EL CHEQUE NÚMERO
0012
30~ABRIL
DEVIDO A BUENOS RESULTADOS DEL NEGOCIO LOS
SOCIOS DECIDEN DECLARAR DIVIDENDOS DE
$15,000.00 PESOS, LOS QUE SERÁN PAGADOS EL
PROPIO MES
30~ABRIL
EL CONTADOR CALCULÓ QUE POR CONCEPTO DE
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA LA EMPRESA DEVERA
PAGAR $15,000.00 POR ESTE MOTIVO SE GIRA EL
CHEQUE NÚMERO 0013