NOMBRE DE LA CUENTA DEBE HABER
BANCOS 6,072,416.00
CLIENTES 14,412,300.00
DEUDORES DIVERSOS 350,000.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS 139,300.00
IMPUESTOS POR RECUPERAR 52,850.00
ESTIMACION POR CTAS INCOBRABLES 350,000.00
INVENTARIOS 17,767,750.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 440,650.00
MEJORAS A LOCALES ARRENDADOS 5,775,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO DE PLANTA 6,562,500.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 7,081,970.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 3,260,600.00
DEPRECIACION ACUMULADA 5,219,200.00
PROVEEDORES MONEDA NACIONAL 9,404,003.00
PROVEEDORES DOLARES 245,000.00
PROVEEDORES COMPLEMENTARIA 3,139,997.00
ACREEDORES DIVERSOS 1,522,500.00
IMPUESTOS POR PAGAR 414,344.00
ISR POR PAGAR 816,823.00
PTU POR PAGAR 972,230.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A L.P 2,975,000.00
CAPITAL SOCIAL 14,000,000.00
RESULTADOS ACUMULADOS 15,338,526.00
VENTAS 113,326,500.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 772,450.00
OTROS INGRESOS 1,435,000.00
COSTO DE VENTAS 81,676,700.00
GASTOS GENERALES 21,797,300.00
GASTOS FINANCIEROS 997,500.00
OTROS GASTOS 828,100.00
PROVISION ISR 1,693,202.00
PROVISION PTU 1,023,435.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
169,931,573.00 169,931,573.00
Asientos de ajuste:
Registrar los asientos de ajuste listados abajo y recalcular los saldos ajustados para la
afectación correspondiente a la hoja de trabajo. Posteriormente cancele las cuentas de
resultados para determinar la utilidad o pérdida del ejercicio y, ésta última pasarla al balance
general o estado de situación financiera.
1 DEB E HABER
BANCOS 3,850.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 3,850.00
3,850.00 3,850.00
Intereses en cuenta de cheques.
2 DEB E HABER
GASTOS GENERALES 8,400.00
BANCOS 8,400.00
8,400.00 8,400.00
Comisión por manejo de cuenta.
3 DEB E HABER
GASTOS GENERALES 105,000.00
ESTIMACION POR CTAS INCOBRABLES 105,000.00
105,000.00 105,000.00
Revaluación de estimación para cuentas incobrables.
4 DEB E HABER
GASTOS GENERALES 43,876.00
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 43,876.00
43,876.00 43,876.00
Ajuste a seguros pagados x anticipado.
5 DEB E HABER
GASTOS GENERALES 186,326.00
DEPRECIACION ACUMULADA 186,326.00
186,326.00 186,326.00
Ajuste a depreciación acumulada y del ejercicio.
6 DEB E HABER
GASTOS GENERALES 4,200,000.00
ACREEDORES DIVERSOS 4,200,000.00
4,200,000.00 4,200,000.00
Provisión de energía eléctrica, agua y teléfono.
7 DEB E HABER
GASTOS FINANCIEROS 39,788.00
PROVEEDORES COMPLEMENTARIA 39,788.00
39,788.00 39,788.00
Revaluación de proveedores dólares al tipo de cambio del día.
NOTA: Con la presente información deberá realizar.
a) Hoja de trabajo (Ajustes, Balance ajustado, Estado de Resultados
Balance General)
b) Estado de Resultados
c) Balance General