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SENA Excel

Contabilidad I (Corporación Universitaria Minuto de Dios)

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TALLER SOBRE HECHOS

ECONÓMICOSEN LA
CONSTITUCIÓN DE LA
EMPRESA
GERALDIN ROCHA ANGARITA

Servicio Nacional de Aprendizaje (SENA

Contabilización de operaciones comerciales y financieras
Ficha: (2455153)

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MOVIMIENTOS MES DE NOVIEMBRE 2020

 CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL AUTORIZADO:

La Sociedad inicia sus operaciones en noviembre 23 de 2020 con un Capital Autorizado de

$300.000.000, dividido en 10.000 Acciones. Valor nominal de $30.000 C/u.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
Inserta tú logo
SALDOS INICIALES N° 001

FECHA: 23/11/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
Capital autorizado 10.000 acciones a un
310505 valor nominal de $ 30.000 c/u $ 300.000.000
310510 Capital por suscribir $ 300.000.000

SUMAS IGUALES $ 300.000.000 $ 300.000.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

En el momento de la constitución se suscriben el 50% de las acciones, 5.000 Acciones. Los accionistas
adquieren el compromiso de pago total en un tiempo no mayor a dos años, así:

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
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SALDOS INICIALES N° 002

FECHA: 23/11/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
31051001 Capital por suscribir $ 150.000.000
31051501 Capital suscrito por cobrar Felipe Vargas $ 75.000.000
31051502 Capital suscrito por cobrar Juliana Perez $ 75.000.000

SUMAS IGUALES $ 150.000.000 $ 150.000.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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 CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO

23 de noviembre: Al inicio de las operaciones el capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los
accionistas es el siguiente:
NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE VALOR
ACCIONES
Felipe Vargas guzmán 12.589.410 1250 37.500.000
Juliana Pérez Hortua 84.985.390 1000 30.000.000
Tota capital suscrito y 67.500.000
pagado

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD SALDOS
INICIALES N° 003

FECHA: 23/11/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
11050501 Caja general $ 67.500.000
31051501 Capital suscrito por cobrar Felipe Vargas $ 37.500.000
31051502 Capital suscrito por cobrar Juliana perez $ 30.000.000

SUMAS IGUALES $ 67.500.000 $ 67.500.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

TECNICENTRO ORIENTE SAS

RECIBO DE CAJA
Nit 855.555.555-1 No.___01___
Inserta tú logo CRA 13 65-10 Bogota

RECIBIDO DE: Felipe Vargas Guzman VALOR $ $ 37.500.000,00

C.C./ N.I.T.: 12.589.410 FECHA: 23/11/2020
CIUDAD: Bogota CORREO:
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letas): Treinta y siete millones quinientos mil pesos
POR CONCEPTO DE: Pago de 2500 acciones, 1 escritura 2595/2020

Cheque No. 89543 Banco: Banco Bogota Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS
11050501 Caja general $ 37.500.000,00
31051501 Capital suscrito por cobrar Felipe Vargas $ 37.500.000,00

Firma y Sello
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO CC / Nit. No.

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

RECIBO DE CAJA
Nit 855.555.555-1 No.___02___
Inserta tú logo CRA 13 65-10 Bogota

RECIBIDO DE: Juliana Pérez Hortua VALOR $ $ 30.000.000,00

C.C./ N.I.T.: 84.985.390 FECHA: 23/11/2020
CIUDAD: Bogota CORREO:
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letas): Treinta millones de pesos
POR CONCEPTO DE: Pago de 2500 acciones, 1 escritura 2595/2020

Cheque No. 32592 Banco: Banco Davivienda Sucursal: Efectivo: $ 10.000.000,00

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS
11050501 Caja general $ 30.000.000,00
31051502 Capital suscrito por cobrar Juliana Pérez $ 30.000.000,00

Firma y Sello
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO CC / Nit. No.

 hEl día 24 - Se pagan gastos de registro mercantil ante la Cámara de comercio de Bogotá,
entidad sin ánimo de lucro Nit. 860.007.322-9 de Bogotá D.C, por valor de $ 1.553.000 en
efectivo.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE
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CONTABILIDAD N° 004

FECHA: 24/11/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
51401001 Registro mercantil $ 1.553.000
11050501 Caja general $ 1.553.000

SUMAS IGUALES $ 1.553.000 $ 1.553.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1

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CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE EGRESO
No. 01

PAGADO A: Camara de comercio de Bogota FECHA: 24/11/2020

C.C./ N.I.T. 860.007.322-9 VALOR $ $ 1.553.000,00
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letras): Un millon quinientos cincuenta y tres mil pesos
POR CONCEPTO: Registro mercantil

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

51401001 Registro mercantil $ 1.533.000,00
11050501 Caja general $ 1.533.000,00

SUMAS $ 1.533.000,00 $ 1.533.000,00

CHEQUE No. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO.
EFECTIVO $ 1.533.000,00
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

MOVIMIENTOS MES DE DICIEMBRE 2020

 El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 654688824-058, en Bancolombia Gran

contribuyente Nit. 890.120.203 y se consignan los cheques recibidos al momento de la
constitución y $ 3.000.000 en efectivo.

COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACIÓN

DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN
CIUDAD: BOGOTA DIA MES AÑO LOCAL COMPORBANTE DE PAGO
00001
RECAUDACIÓN
1 12 2022 NACIONAL NACIONAL TARJETA DE CREDITO No.
DEPOSITANTE X C.C O CÓDIGO: 855555555-1 CUENTA CORRIENTE CUENTA DE AHOROS
NUMERO DE CUENTA
DIRECCIÓN DEL DEPOSITANTE TELEFONO 654688824-058
No. DOCUMENTO (FACTURA) VALOR NOMBRE DEL CUENTA O SOCIO
RELACIÓN

PAGOS
DE

TECNICENTRO ORIENTE SAS

FORMA CTA CHEQ.
EFECT.
DE PAGO CAUSE CTE BANC
X
SI ACECTA EL PAGO PARCIAL ANOT AL RESPALDO DEL (LOS) CHEQUE (8) X
"ACEPTO PAGO PARCIAL "
NOMBRE DEL EFECTIVO
BANCO No. CTA DEL CHEQUE VALOR $ 3.000.000,00
BANCO DE BOGOTA 89543 $ 37.500.000,00 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE
CONSIGNA
BANCO DAVIVIENDA 32592 $ 20.000.000,00
CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOCALES $ 57.500.000,00
TOTAL DE CONSIGNACION $ 60.500.000,00
TOTAL CHEQUES CONSIGNADOS ________2____________
INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO AL RESPALDO
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DEL CADA CHEQUE CONSIGNADO

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
C.C TRASLADO DE
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CRA 13 65-10 Bogota DINERO No.___01___

RECIBIDO DE: TECNICENTRO ORIENTE SAS VALOR $ $ 60.500.000,00

C.C./ N.I.T.: 855.555.555 FECHA: 1/12/2020
CIUDAD: Bogota CORREO: xxxxxxxxxx@[Link]
DIRECCIÓN: XXXXXXXXXXXXXXXXX
LA SUMA DE (en letas): sesenta millones quinientos mil pesos
POR CONCEPTO DE: Apertura de cuenta corriente
Responsable Carolina Salas Paris
Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: x

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

11050501 Caja general $ 60.500.000,00

Bancos moneda nacional
11100501 bancolombia $ 60.500.000,00

Firma y Sello
CC / Nit. No.
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración
25001 al 25099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $180.000 por éste
concepto, más IVA del 19 %.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD NOTA BANCARIA
N° 001

FECHA: 2/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
11100501 Bancos moneda nacional $ 180.000,00
240802 Iva descontable $ 34.200,00
53050501 Gastos bancarios bancolombia $ 145.800,00

SUMAS IGUALES $ 180.000,00 $ 180.000,00

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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 El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de $60.000.000 a 48

meses de plazo, a un interés del 1.08% efectivo mensual, nos realiza un descuento por
análisis y estudio de crédito por $165.000 y firmamos el pagaré No. 258516. El Crédito nos
lo depositan en la Cta. Cte. 654688824-058.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
RECIBO DE
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CRA 13 65-10 Bogota CAJA No.___03___

RECIBIDO DE: BANCOLOMBIA VALOR $ $ 60.000.000,00

C.C./ N.I.T.: 890.120.203 FECHA: 2/12/2020
CIUDAD: Bogota CORREO: xxxxxxxxxx@[Link]
DIRECCIÓN: XXXXXXXXXXXXXXXXX
LA SUMA DE (en letas): Sesenta millones de pesos
POR CONCEPTO DE: Credito

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

Pagares-obligaciones financieras
21051001 bancolombia $ 60.000.000,00
53050501 Gastos bancarios bancolombia $ 165.000,00
11050501 Banco moneda nacional $ 59.835.000,00

Firma y Sello
CC / Nit. No.
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 02 - Giramos cheque No. 25001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor
de $1.500.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta. CAROLINA SALAS PARIS
CC. 65.028.855 de Bogotá D.C.

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
C.C TRASLADO DE
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CRA 13 65-10 Bogota DINERO No.___02___

RECIBIDO DE: TECNICENTRO ORIENTE SAS VALOR $ $ 1.500.000,00

C.C./ N.I.T.: 855.555.555 FECHA: 2/12/2020
CIUDAD: Bogota CORREO: xxxxxxxxxx@[Link]
DIRECCIÓN: XXXXXXXXXXXXXXXXX
LA SUMA DE (en letas): Un millos quinientos mil pesos
POR CONCEPTO DE: Apertura de caja menor
Responsable Carolina Salas Paris
Cheque No. 25001 Banco: Bancolombia Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

11050501 Banco moneda nacional $ 1.500.000,00

11050502 Caja menor $ 1.500.000,00

Firma y Sello
CC / Nit. No.
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 02 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de noviembre de 2020, de

un local comercial para el desarrollo de la actividad mercantil, prestado por la empresa
Inmobiliaria Fénix SAS NIT. 880.230.450 Responsable de IVA, por valor de $4.500.000 más
IVA del 19%. Retenciones según la ley.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD REGISTRO DE
COMPRAS Y GASTO N° 001

FECHA: 2/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
51200501 Arrendamiento de inmueble $ 4.500.000
240801 Iva descontable $ 855.000
23680501 Impuesto de industria y comercio $ 49.680
23653001 Rtf para arriendo $ 157.500
23354001 Arriendo de inmueble por pagar $ 5.147.820
SUMAS IGUALES $ 5.355.000 $ 5.355.000
ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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 El día 03 - Giramos cheque No. 25002 y cancelamos el arrendamiento anterior a Inmobiliaria

Fénix SAS.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1

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CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE EGRESO
No. 02

PAGADO A: Inmobiliaria Fénix S.A.S FECHA: 03/12/2020

C.C./ N.I.T. XXXXXXXXXX VALOR $
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letras):Cinco millones ciento cuarenta y siete mil ochocientos veinte pesos
POR CONCEPTO: Servicio de arriendo

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

11100501 Bancos monedas nacionales bancolombia $ 5.147.820,00
23354001 Arriendo de inmueble por pagar $ 5.147.820,00

SUMAS $ 5.147.820,00 $ 5.147.820,00

CHEQUE No. 25002 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No. 654688824-058
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de

$9.000.000, prestado por el señor Antonio Duque Torres, cédula No. 88.258.105 de
Medellín, no responsable de IVA, No Declarante. Retenciones según la ley.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD REGISTRO DE
COMPRAS Y GASTO N° 002

FECHA: 4/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
17100801 Remodelaciones $ 9.000.000
23652501 Rtf por servicio de remodelación $ 180.000
23359501 Otras cuentas por pagar $ 8.820.000

SUMAS IGUALES $ 9.000.000 $ 9.000.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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 El día 05 - giramos cheque no. 25003 y cancelamos la remodelación al señor Antonio Duque
Torres.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1

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CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE EGRESO
No. 03

PAGADO A: Antonio Duque Torres FECHA: 05/12/2020

C.C./ N.I.T. 88.258.105 VALOR $ $ 8.820.000,00
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letras): Ocho millones ochocientos veinte mil pesos
POR CONCEPTO: Servicio de remodelación

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

11100501 Bancos monedas nacionales bancolombia $ 8.820.000,00
23359501 Otras cuentas por pagar $ 8.820.000,00

SUMAS $ 8.820.000,00 $ 8.820.000,00

CHEQUE No. 25003 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No. 654688824-058
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 05 - Causamos compra de productos para consumo a Distribuidora Colombia Ltda, Nit
850.654.806 Gran Contribuyente, Autor retenedor, Según factura Compra No. 286533.

NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso
normal de la operación,
 En proceso de producción para luego ser vendidos
 En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o
en la prestación de servicios.

15 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 105.000 c/u, más IVA del 19 %
15 Portaminas Faber Castell razón de $ 4.000. c/u, más IVA del 19 %
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.800 c/u, más IVA del 19 %
25 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 9.500 c/u más IVA del 19 %
25 Toallas desechables Scott $ 4.500 cada paquete, más IVA del 19 %.

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.55-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
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COMPRAS Y GASTO N° 003

FECHA: 5/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
51953001 Utiles y papeleria $ 2.165.000
240801 Iva descontable $ 411.350
23359501 Otras cuentas por pagar $ 2.576.350

SUMAS IGUALES $ 2.576.350 $ 2.576.350

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

 El día 05 - Giramos cheque No. 25004 a Distribuidora Colombia Ltda. y cancelamos el punto
anterior.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1

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CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE EGRESO
No. 04

PAGADO A: Distribuidora Colombia Ltda. FECHA: 05/12/2020

C.C./ N.I.T. 850.654.806 VALOR $
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letras): Dos millones quinientos setenta y seis mil trecientos cincuenta pesos
POR CONCEPTO: compra de útiles y papeleria

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

11100501 Bancos monedas nacionales bancolombia $ 2.576.350,00
23359501 Otras cuentas por pagar $ 2.576.350,00

SUMAS $ 2.576.350,00 $ 2.576.350,00

CHEQUE No. 25004 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No. 654688824-058
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 06 - giramos cheque no. 84005 Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, de Bogotá,
responsable de IVA, por $5.000.000, anticipo a proveedores.

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TECNICENTRO ORIENTE SAS

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Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota
COMPROBANTE DE EGRESO
No. __5__
PAGADO A: Distripartes Norte Ltda FECHA: 06/12/2020
C.C./ N.I.T. 888325852 VALOR $ 5.000.000
DIRECCIÓN: Bogota
LA SUMA DE (en letras): Cinco millones de pesos
POR CONCEPTO: Anticipo a proveedores

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

11100501 Moneda nacional $ 5.000.000,00
13300501 Anticipo a proveedores $ 5.000.000,00

SUMAS $ 5.000.000,00 $ 5.000.000,00

CHEQUE No. 84005 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 07 - compramos Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, responsable de IVA,

según factura de compra. no. 52507, lo siguiente:

500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 por valor de $ 230.000 c/u, más IVA del 19%
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón por valor de $ 75.000 c/u Exento del IVA.
Nos conceden 30 días de plazo descontando el anticipo para el saldo.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
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COMPRA N° 004

FECHA: 7/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
145501 Materiales, repuestos y accesorios $ 159.350.000 $ 137.500.000,00
240801 Iva generado por compras $ 21.850.000,00
23654001 Retención en la fuente por compras $ 4.812.500
236801 Retención de industria y comercio retenido $ 962.500
13300501 Anticipo a proveedores $ 5.000.000
220501 Proveedores nacionales Distripartes $ 148.575.000
SUMAS IGUALES $ 159.350.000 $ 159.350.000
ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

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 lOMoARcPSD|62220716

 El día 08 - Vendemos con la factura No. 001 a contado con cheque 54654 del Banco Bbva
Car-repuestos SAS Nit. 980.589.708, Responsable de IVA, de Bogotá, los siguientes
productos:

380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

FACTURA DE VENTA
Nit 855.555.555-1 No 001
Inserta tú logo
CRA 13 65-10 Bogota
xxx-xxx-xxxx
xxxxxx@[Link]
8/12/2020
FECHA DE EXPEDICIÓN:
8/12/2020
FECHA DE VENCIMIENTO:

CLIENTE: xxxxxxxxxxxx DIRECCIÓN: xxxxxxxxxxxxx

C.C./N.I.T.: xxxxxxxxxxxx TELEFONO: xxxxxxxxxxxxx

REGIMEN: xxxxxxxxxxxx CORREO ELECTRÓNICO: xxxxxxxxxxxxx

CIUDAD: xxxxxxxxxxxx FORMA DE PAGO: Contado

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

00000001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 380 $ 460.000,00 $ 174.800.000,00

00000002 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón 220 $ 105.000,00 $ 23.100.000,00

VALOR TOTAL (En letras): SUBTOTAL: $ $ 197.900.000,00

Doscientos treinta y un millones ciento doce mil pesos IVA: $ $ 33.212.000,00

TOTAL: $ $ 231.112.000,00
TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

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 lOMoARcPSD|62220716

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE
Inserta tú logo
CONTABILIDAD N° 005

FECHA: 8/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
13050501 Clientes nacionales Car-repuestos s.a.s $ 231.112.000 $ 222.800.200
240802 Iva generado por venta $ 33.212.000
13551501 Retención en la fuente $ 6.926.500
13551801 Anticipo de impuestos de industria y comercio $ 1.385.300
Venta de lubricantes, aditivos, llantas y lujos
41351001
para automotores $ 197.900.000

SUMAS IGUALES $ 231.112.000 $ 231.112.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

 El día 09 – Se realiza la consignación del cheque No. 54654 del Banco BBVA del punto
anterior.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
RECIBO DE
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CRA 13 65-10 Bogota CAJA No.___04___

RECIBIDO DE: CAR-REPUESTOS S.A.S VALOR $ $ 231.112.000,00

C.C./ N.I.T.: 980.589.708 FECHA: 9/12/2020
CIUDAD: Bogota CORREO: xxxxxxxxxx@[Link]
DIRECCIÓN: XXXXXXXXXXXXXXXXX
LA SUMA DE (en letas): Doscientos treinta y un mil millones ciento doce mil pesos

POR CONCEPTO DE: Factura N°001

Cheque No. 54654 Banco: BBVA Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS

Venta de lubricantes, aditivos,
41351001 llantas y lujos para automotores $ 189.588.200,00
240802 Iva generado por ventas $ 33.212.000,00
Bancos monedas nacionales
11100501 bancolombia $ 222.800.200,00

CC / Nit. No.
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

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 lOMoARcPSD|62220716

 El día 10 – Car-Repuestos SAS, Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD- DEVOLUCIÓN
N° 001

FECHA: 10/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
13050501 Clientes nacionales $ 14.207.900
240802 Iva Generado por venta $ 2.185.000
13551501 Retención en la fuente $ 439.250,00
13551801 Anticipo de impuesto de industria y comercio $ 87.850,00
417501 Devoluciones en ventas $ 12.550.000

SUMAS IGUALES $ 14.735.000 $ 14.735.000

ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

NOTA CRÉDITO
TECNICENTRO ORIENTE SAS
No. ___1___
Nit 855.555.555-1
Inserta tú logo
CRA 13 65-10 Bogota

SEÑOR(ES) Car-Repuestos SAS NIT: 980.589.708 FECHA: 10/12/2020

DIRECCION: XXXXXXXXXX
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES ABONOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO DEVOLUCION
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
00000001 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 $ 460.000,00 $ 11.500.000,00
00000002 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón $ 105.000,00 $ 1.050.000,00

VALOR EN LETRAS: CATORCE MILLONES SETECIENTOS TREINTA Y CINCO MIL PESOS SUBTOTAL $ 12.550.000,00
IVA $ 2.185.000,00
TOTAL $ 14.735.000,00
CODIGO CUENTA DÉBITO CREDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

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 lOMoARcPSD|62220716

 El día 12 - Realizamos la devolución a Distripartes Norte Ltda., los productos siguientes

productos devueltos por el cliente.
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
COMPROBANTE DE
CRA 13 65-10 Bogota
Inserta tú logo CONTABILIDAD- DEVOLUCIÓN
N° 002

FECHA: 12/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
145501 Materiales, repuestos y accesorios $ 6.500.000
240801 Iva generado por compras $ 1.092.500
23654001 Retención en la fuente por compras $ 227.500
236801 Retención de industria y comercio retenido $ 45.500
13300501 Anticipo a proveedores
220501 Proveedores nacionales Distripartes $ 7.319.500
SUMAS IGUALES $ 7.592.500 $ 7.592.500
ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

NOTA DÉBITO
DISTRIPARTES NORTE LTDA
No. __1_

Inserta tú logo

SEÑOR(ES) TECNICENTRO ORIENTE SAS NIT: 855.555.555-1 FECHA: 12/12/2020

DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES CARGOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO DEVOLUCIÓN
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
XXXX 25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 $ 230.000,00 $ 5.750.000,00
XXXX 10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón $ 75.000,00 $ 750.000,00

VALOR EN LETRAS: SIETE MILLONES QUINIENTOS NOVENTA Y DOS MIL QUINIENTOS PESOS SUBTOTAL $ 6.500.000,00
IVA $ 1.092.500,00
TOTAL $ 7.592.500,00
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

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 lOMoARcPSD|62220716

 El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado a Distripartes Norte Ltda de la factura No. 52507
Giramos Cheque No. 25006 y cancelamos el anticipo recibido.

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1

Inserta tu logo
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE EGRESO
No. __05_

PAGADO A: Distripartes Norte Ltda FECHA:14/12/2020

C.C./ N.I.T. 888.325.852 VALOR $
DIRECCIÓN: xxxxxxxxxx
LA SUMA DE (en letras):
POR CONCEPTO: Pago de factura N° 52507

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

11100501 Moneda nacional $ 141.255.500
220501 Proveedores nacionales Distripartes $ 141.225.500

SUMAS $ 141.225.500 $ 141.255.500

CHEQUE No. 52507 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No. 654688824-058
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

 El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTIAUTOS S.A. Nit.
880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:

70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000c/u Exento del IVA

Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.

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 lOMoARcPSD|62220716

TECNICENTRO ORIENTE SAS

FACTURA DE VENTA
Nit 855.555.555-1 No 002
CRA 13 65-10 Bogota
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xxx-xxx-xxxx
xxxxxx@[Link]

FECHA DE EXPEDICIÓN: 15/12/2020

FECHA DE VENCIMIENTO: 15/12/2020

CLIENTE: SURTIAUTOS S.A DIRECCIÓN: xxxxxxxxxxxxx

C.C./N.I.T.: 880.472.209 TELEFONO: xxxxxxxxxxxxx

REGIMEN: Gran contribuyente CORREO ELECTRÓNICO: xxxxxxxxxxxxx

CIUDAD: Bogota FORMA DE PAGO: Credito 30 días

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

00000001 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 70 $ 460.000,00 $ 32.200.000,00

00000002 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón 60 $ 105.000,00 $ 6.300.000,00

VALOR TOTAL (En letras): SUBTOTAL: $ $ 38.500.000,00

Cuarenta y cuatro millones seiscientos dieciocho mil pesos IVA: $ $ 6.118.000,00

TOTAL: $ $ 44.618.000,00
TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

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 lOMoARcPSD|62220716

TECNICENTRO ORIENTE SAS

Nit 855.555.555-1
CRA 13 65-10 Bogota COMPROBANTE DE
Inserta tú logo
CONTABILIDAD N° 006

FECHA: 15/12/2020
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
13050502 Clientes nacionales surtiautos s.a $ 43.001.000
240802 Iva generado por venta $ 6.118.000
13551501 Retención en la fuente $ 1.347.500
13551801 Anticipo de impuesto de industria y comercio $ 269.500

13150501 Cuenta por cobrar por venta surtiautos s.a

$ 38.500.000
SUMAS IGUALES $ 44.618.000 $ 44.618.000
ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
AUXILIAR DIARIO

Downloaded by Camila Torres (camilatorresmza@[Link])