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de consumo Extracción Turismo Financieros

Gestión de
Riesgo LD/FT.
Salles Sainz Grant Thornton S.C.

1
Introducción

La prevención de LD/FT no es solamente cumplir leyes y normas.

Características del sector financiero:

1. Las Entidades financieras son las más vulneradas por

lavadores de activos.

2. En Latinoamérica, el sector financiero fue el más

explotado por organizaciones criminales, seguido por el
sector de los notarios, sector automotriz y sector
inmobiliario, mismos sectores los cuales resultan ser
clientes o usuarios financieros.*

3. El Efectivo, cuentas financieras, transferencias

internacionales y comercialización de vehículos son los
productos y servicios más empleados por criminales.

*Fuente: Informe de Tipologías Regionales de LA/FT 2019-2020 Diciembre/2021 .

Introducción
Prioridad estratégica en México
La gestión de los riesgos de lavado de
dinero y financiamiento del terrorismo
es una prioridad crítica para las
instituciones financieras mexicanas en
medio de las crecientes amenazas.

Alertas del Tesoro de EE. UU. 2025

En 2025, el Tesoro de Estados Unidos
emitió alertas sobre presunto lavado de
dinero vinculado a instituciones
mexicanas y al Cartel de Sinaloa.

Enfoque Integral de Prevención

La prevención efectiva requiere
combinar regulaciones, tecnología,
capacitación y liderazgo ético para
identificar y mitigar los riesgos de
manera temprana.
 Fundamentos del Riesgo de LD/FT
1. El riesgo de Lavado de Dinero (LD/FT) es la probabilidad de que las Entidades sean usadas por sus Clientes
/Usuarios /Proveedores y/o Inversores para operar con recursos de procedencia ilícita en cualquier ámbito
del negocio.
2. El Riesgo nunca es cero.
3. El Riesgo Inherente es la combinación entre la concentración en la operación y en las características de
Riesgo asociados a la operación.
4. Las características de Riesgo son circunstancias particulares del negocio que generan exposición al Riesgo
de LD/FT.
5. Los Mitigantes de Riesgo son controles implementados para disminuir la exposición al Riesgo de LD/FT.
6. El Riesgo Residual es el resultado después de implementar Mitigantes.
7. La información utilizada considera el total del monto operado, número de Clientes y número de
Operaciones.
8. Una Metodología de gestión del Riesgo de LD/FT no estima posibles pérdidas monetarias por multas o
sanciones.
9. El objetivo de la Metodología es estimar el grado de exposición al Riesgo que tiene la Entidad.
10. Se recomienda que el nivel de tolerancia aceptable sea definido por la Entidad y sea acorde al resultado
Residual de la exposición al Riesgo de LD/FT.
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Casos de exposición al Riesgo de
LD/FT
Nadie está a salvo ¿O sí?

Acontecimientos históricos:

1. Decomiso de $1,256 millones de dólares de enjuiciamiento diferido a Banco HSBC USA y

HSBC Holdings Plc. (The United Sstates Department of Justice, 2012).

2. Decomiso de $100 millones de dólares de enjuiciamiento diferido a Moneygram International

Inc. (The United Sstates Department of justice, 2012).

3. Banamex USA es multado con casi 100 mdd en EU por no tener controles antilavado.
(Expansión Revista Digital, 2017).

4. UIF detecta ocho casos de lavado de dinero en SOFIPO Libertad; investigará a 34 personas.
(El Economista, 2019).

5. Aplica CNBV sanción a Invex y a Vector. (Periódico Reforma, 2019).

6. Sancionan a Intercam en materia de Lavado de Dinero. (Periódico Reforma, 2019)

 Sectores actualmente expuestos al
Riesgo de LD/FT
Riesgo
Monto
Sector afectado principal (LD, Medidas adoptadas
involucrado
FT o ambos)
Alertas ONU, cooperación
1.7 billones USD
Deporte / Apuestas ilegales LD internacional, monitoreo de
(estimado global)
apuestas.
Investigación judicial,
No especificado
Política / Narcotráfico LD fortalecimiento de controles
(caso político).
políticos.
Montos ligados a Sanciones OFAC, revisión de
Banca mexicana (CIBanco, Intercam, Vector) tráfico de Ambos operaciones, reforzamiento de
fentanilo. compliance.
Multas, auditorías internas,
Banca (TD Bank) 670 millones USD Ambos
mejora de controles PLD.
Reformas regulatorias,
Criptomonedas / Bienes raíces / Entretenimiento Sin cuantificar LD monitoreo de transacciones
virtuales.
6ª Directiva AML UE, Ley
Sector financiero global NA Ambos Transparencia [Link]., reforma
LFPIORPI México.
Buenas prácticas en PLD/FT.

Implementar estándares internacionalmente aceptados es prevenir todo tipo de

Riesgos.

A. Auditoría en materia de LD/FT con procedimientos ampliados.

B. Análisis semicuantitativo de la información financiera.

C. Controles internos adecuados y específicos en materia de LD/FT.

D. Herramienta semicuantitativa automatizada o semi-automatizada para gestionar el Riesgo de

LD/FT.

E. Documentación de procesos y resultados.

Marco Normativo Vigente
Marco Regulatorio Mexicano
El marco de prevención de México incluye la LFPIORPI, las regulaciones
de la CNBV y las directrices de la UIF para combatir los recursos ilícitos.

Alineación internacional
México sigue las recomendaciones del GAFI y lidera como presidente de
la organización de 2024 a 2026.

Gestión y controles de riesgos

CNBV proporciona pautas para la evaluación de riesgos, la lucha contra la
corrupción y los controles de prevención del financiamiento del
terrorismo.

Cumplimiento y revisión continuos

Las actualizaciones activas de la ley y las revisiones trimestrales
garantizan el cumplimiento normativo y la incorporación de las mejores
prácticas.
Principales Obligaciones del Obligaciones en Cumplimiento Financiero
Las instituciones financieras mexicanas deben identificar a los
Sector Financiero clientes y conservar registros para prevenir riesgos de lavado
de dinero y financiamiento del terrorismo.

Análisis de cumplimiento y riesgos

El cumplimiento formal requiere un análisis de riesgo
contextual para detectar patrones sospechosos más allá del
cumplimiento normativo.

Herramientas Tecnológicas y Auditorías

Los sistemas automatizados y las auditorías periódicas son
esenciales para identificar operaciones sospechosas y evitar
sanciones como las impuestas en 2024.

Entrenamiento y validación de alertas

La capacitación continua del personal y la validación de
alertas mejoran la detección de señales de riesgo y
fortalecen los marcos de cumplimiento.
Evaluación de Riesgos LD/FT

Proceso de evaluación de riesgos

La evaluación de riesgos LD/FT ayuda a las instituciones financieras a
identificar, medir y mitigar los riesgos operativos de manera efectiva.

Elementos de la metodología de la CNBV

La metodología de la CNBV incluye el perfil del cliente, los productos, los
canales de distribución y la ubicación geográfica.

Matriz de riesgos y controles

Una matriz de riesgos bien diseñada prioriza las vulnerabilidades y ayuda
a establecer controles proporcionales.

Recomendaciones de implementación
Utilice revisiones semestrales, indicadores de alerta y capacitación del
personal para mejorar la evaluación y respuesta de riesgos.
Riesgos y tendencias
emergentes Riesgos financieros emergentes
Los criptoactivos, las plataformas fintech, las operaciones
transfronterizas y la IA plantean nuevos riesgos financieros
que necesitan regulación y supervisión.

Desafíos regulatorios
En 2024, las sanciones a Sofomes ponen de manifiesto la
necesidad de adaptar los controles para las transacciones de
plataformas digitales y la evolución de los modelos de
negocio.

Supervisión mejorada
La CNBV fortaleció la supervisión debido a las designaciones
de carteles terroristas, lo que llevó a regulaciones y
supervisión más estrictas.

Estrategias de mitigación de riesgos

La incorporación de riesgos tecnológicos, la actualización de
los manuales de cumplimiento y el establecimiento de
protocolos garantizan la integridad y la resiliencia del
sistema.
 Funciones de cumplimiento estratégico
Papel del Oficial de Los oficiales de cumplimiento supervisan el cumplimiento
Cumplimiento normativo, el diseño de políticas, la coordinación de informes
y se relacionan con las autoridades.

Requisitos de certificación y capacitación

Los oficiales deben tener certificaciones específicas y recibir
capacitación continua según su nivel de responsabilidad.

Liderazgo ético e integridad

Más allá de las habilidades técnicas, los oficiales deben
liderar éticamente y promover una cultura de integridad en
toda la organización.

Recomendaciones de mejora
Los planes anuales de capacitación especializada, los
indicadores de desempeño y la participación en foros
técnicos fortalecen el papel de cumplimiento.
Uso de la tecnología en la Tecnología en ALA/CFT
La automatización y la IA permiten una detección más rápida
gestión de riesgos y precisa de actividades sospechosas en la gestión de riesgos.

Importancia de la revisión
El personal capacitado debe revisar la tecnología para evitar
sesgos y garantizar la precisión del sistema.

Cumplimiento normativo
Las sanciones de la CNBV resaltan la necesidad de sistemas
automatizados con listas negras y alertas configurables.

Optimización del sistema

Las pruebas periódicas, las actualizaciones de algoritmos y la
capacitación del personal optimizan el uso de la tecnología
en la gestión de riesgos.
Riesgo legal y de reputación
Consecuencias del incumplimiento
El incumplimiento de las obligaciones ALD/CFT conlleva sanciones severas como fuertes multas,
suspensión de la operación y pérdida de la licencia.

Estudio de caso: Multas Bursamétrica

Bursamétrica enfrentó siete multas en 2024, superando los 10 millones de pesos debido a la mala
gestión de los expedientes de los clientes.

Estrategias de mitigación de riesgos

Implemente controles de calidad de documentos, trazabilidad de procesos y realice auditorías
internas periódicas para reducir los riesgos.

Valor de la reputación
La reputación es un activo intangible que requiere una protección rigurosa y un compromiso
institucional para mantener la confianza.
Mejores prácticas
internacionales
Alineación con los estándares
globales
La adopción de prácticas
internacionales de gestión de riesgos
ALD/CFT alinea a México con las
regulaciones financieras globales y
fortalece la credibilidad.

Liderazgo y escrutinio del GAFI

La presidencia de México del GAFI de
2024 a 2026 aumenta el escrutinio de
las políticas nacionales y refuerza los
esfuerzos de cumplimiento.

Cooperación internacional
La participación en foros globales y el
intercambio de información con
entidades extranjeras respaldan la
implementación efectiva de ALA/CFT.
Conclusión y llamado a la acción

Gestión integral de riesgos

La gestión de los riesgos de LA/FT requiere un enfoque integrado que
combine regulación, tecnología, capacitación y liderazgo ético.

Cultura e integridad institucional

La prevención efectiva exige una cultura arraigada en la integridad y la
anticipación proactiva más allá del cumplimiento formal.

Supervisión reforzada
La supervisión mejorada de la CNBV aumenta las demandas a las
entidades debido a los cárteles designados como grupos terroristas.

Responsabilidad compartida y capacitación

Promover la cultura de cumplimiento, capacitar al personal y establecer
indicadores de desempeño son esenciales para una prevención efectiva.
 Gracias por su atención.
“La gestión de riesgos LD/FT es una responsabilidad
compartida”
Sigamos construyendo instituciones más íntegras, resilientes
y comprometidas con la prevención.

Jose Yamil Asaff Arancibia

Gerente PLD.
Prevención de Lavado de Dinero.
D +52 (33) 3817 4480 Ext. 3038
E [Link]@[Link]

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