EMP. ABC.
SAC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre
(En Nuevos Soles)
ACTIVO AÑO1 AÑO 2
ACTIVO CORRIENTE
Efec. y Equiv. de Efect. 1,860,219 2,046,241
Inversiones Financieras 30,894 30,894
Cuentas por Cobrar Comerciales 183,000 201,300
Otras Ctas. por Cobrar a Vinculadas 803,353 883,688
Otras Cuentas por Cobrar 498,074 547,881
Existencias 164,048 166,904
Gastos pagados por adelantado 269,573 296,887
Activo Corriente 3,809,161 4,173,795
Inversiones Mobiliarias 364,106 364,892
inm, Maq. y Equipo (Neto) 824,316 860,002
Activos Intangibles 451,084 468,225
Activo No Corriente 1,639,506 1,693,119
Total Activo 5,448,667 5,866,914
EMP. ABC. SAC
E SITUACIÓN FINANCIERA
31 de diciembre
n Nuevos Soles)
PASIVO Y PATRIMONIO AÑ01 AÑO 2
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 801,876 1,255,982
Otras Cuentas por Pagar 564,395 376,168
Parte Cte. de las Deudas a L. Plazo 721,689 793,858
Pasivo Corriente 2,087,960 2,426,008
Deudas a Largo Plazo 1,040,026 1,144,029
Pasivo No Corriente 1,040,026 1,144,029
Total Pasivo 3,127,986 3,570,037
PATRIMONIO
Capital Social 1,304,100 1,304,100
Reserva Legal 258,000 258,000
Resultados Acumulados 684,128 701,617
Resultados de Ejercicio 74,453 33,160
Total Patrimonio 2,320,681 2,296,877
Total Pasivo y Patrimonio 5,448,667 5,866,914
EMP. ABC SAC.
ESTADO DE RESULTADOS
Del 1 de enero al 31 de diciembre
(En Nuevos Soles)
AÑO 1 AÑO 2
Ventas 771,777 718,387
Costo de Ventas 555,161 544,437
Utilidad Bruta 216,616 173,950
Gastos de Administración 37,703 39,588
Gastos de Ventas 88,100 92,507
Total Gastos Operativos 125,803 132,095
Utilidad Operativa 90,813 41,855
Ingresos Financieros 2,397 2,517
Gastos Financieros 5,812 6,103
Otros Ingresos 1,220 1,281
Otros Gastos 135 140
Result. Antes de Particip. e 88,483 39,410
Imp. a la Renta
Participación de los trabajadores 3,153 1,404
Impuesto a la Renta 10,877 4,846
Utilidad Neta 74,453 33,160
COMERCIAL LA MERCANTIL SAC
SALDOS DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Al 31 de diciembre)
Códig
Cuenta Año 1 Año 2
o
10 Efectivo y Equivalentes de Electivo 1,860,219 2,046,241
101 Caja 9,301 10,231
102 Fondos fijos 548,765 603,642
104 Cuentas Corrientes en Inst. Financ. 1,302,153 1,432,368
12 Ctas. por Cobr. Comerciales-Terceros 256,200 281,820
121 Fact, Bolet. y otros Comprob. por Cobrar 153,720 169,092
123 Letras por Cobrar 102,480 112,728
16 Ctas. por Cobrar Diversas-Terceros 1,301,427 1,431,569
161 Préstamos 803,353 883,688
168 Otras Cuentas por Cobrar Diversas 498,074 547,881
18 Servicios y Otros Contratos Anticip. 269,573 296,887
182 Seguros 161,744 178,132
183 Alquileres 107,829 118,755
19 Estim. para Ctas. de Cobr. Dudosa 73,200 80,520
191 Ctas. por Cobrar Comerciales-Terceros 73,200 80,520
21 Productos Terminados 82,024 83,452
211 Productos Manufacturados 82,024 83,452
25 Materiales Aux. Suminist. y Repuestos 32,810 33,381
251 Suministros 32,810 33,381
26 Envases y Embalajes 49,214 50,071
261 Suministros diversos 49,214 50,071
30 Inversiones Mobiliarias 395,000 395,786
3011 Instrum. Financ. Represent. de Deuda 364,106 364,892
3022 Acc. Repres. de Capital Sooial-Comunes 30,894 30,894
33 Inmueble, Maquinaria y Equipo 1,154,042 1,191,432
331 Terrenos 780,000 780,000
334 Unidades de transporte 280,000 292,500
335 Muebles y enseres 94,042 118,932
34 Intangibles 451,084 468,225
3421 Patentes 180,434 187,290
3422 Marcas 270,650 280,935
39 Deprec, Amortiz. y Agot. Acumulados 329,726 334,430
3913 Inmueble, Maquina y Equipo-Costo 329,726 334,430
TOTAL ACTIVO 5,448,667 5,863,914
Código Cuenta Año 1 Año 2
Trib. Contr. Aport. Sist Pens. Sal. x
40 30,877 26,846
Pagar
4011 Impuesto General a las Ventas 20,000 22,000
40171 Renta-Tercera Categoría 10,877 4,846
41 Remun. y Participaciones por Pagar 319,442 345,322
411 Remuneraciones por pagar 79,379 83,317
413 Particip. de los Trabajadores por Pagar 3,153 1,404
4151 CTS 236,910 260,601
42 Otas, por Pagar Comerc-Relacionad. 1,015,952 1,255,982
421 Facturas por pagar, boletas y otros 609,572 670,529
423 Letras por pagar 406,380 585,453
45 Obligaciones Financieras 1,761,715 1,937,887
451 Prést. de Instit. Financ. y otras Entidad. 721,689 793,858
453 Obligaciones Emitidas 1,040,026 1,144,029
50 Capital 1,304,100 1,304,100
501 Capital Social 1,304,100 1,304,100
58 Reservas 258,000 258,000
582 Legal 258,000 258,000
59 Resultados Acumulados 684,128 701,617
591 Utilidades Acumuladas 684,128 701,617
891 RESULTADO DEL EJERCICIO 74,453 33,160
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,448,667 5,862,914
Códig
Cuenta Año 1 Año 2
o
891 RESULTADO DEL EJERCICIO 74,453 33,160
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,448,667 5,866,914
60 Compras 157,500 165,375
601 Mercaderías 157,500 165,375
61 Variación de Existencias 157,500 165,375
612 Materias Primas 157,500 165,375
62 Gastos de Personal, Direct. y Gerentes 95,606 100,386
62111 66,924 70,270
62112 28,682 30,116
63 Gastos de Serv. Prest, por Terceros 15,364 16,131
632 Asesoría y Consultoría 3,073 3,226
635 Alquileres 7,682 8,066
636 Servicios Básicos 4,609 4,839
64 Gastos por Tributos 4,072 4,276
6431 Impuesto Predial 814 855
6432 Arbitrios Municipales y Seguridad Ciudad. 3,258 3,421
65 Otros Gastos de Gestión 1,682 1,764
651 Seguros 1,547 1,624
659 Otros Gastos de Gestión 135 140
67 Gastos Financieros 5,812 6,103
673 Intereses y gastos por préstamos 3,487 3,662
676 Diferencia de Cambio 2,325 2,441
68 Provisiones del Ejercicio 9,351 9,819
6814 Deprec. Inm., Maquinaria y Equipo-Costo 9,351 9,819
69 Costo de Ventas 555,161 544,437
691 Mercaderías 555,161 544,437
TOTAL GASTOS 687,046 682,916
70 Ventas 771,777 718,387
701 Mercaderías 771,777 718,387
75 Otros Ingresos de Gestión 1,220 1,281
759 Otros Ingresos de Gestión-Reparaciones 1,220 1,281
77 Ingresos Financieros 2,397 2,517
772 Rendimientos Ganados 719 755
776 Diferencia de cambio 1,678 1,762
79 Cargas Imput. a Ctas. de Cost. y Gast. 131,750 138,338
791 Cargas Imput. a Ctas. de Cost. y Gastos 131,750 138,338
TOTAL INGRESOS 907,144 952,501
Código Cuenta Año 1 Año 2
87 Participaciones de los Trabajadores
871 Participación de los trabajadores 3,153 1,404
88 Impuesto a la Renta
88 Impuesto a la Renta
881 Impuesto a la Renta-Corriente 10,877 4,846
94 Gastos de Administración 37,703 39,588
95 Gastos de Venta 88,100 92,507
97 Gastos Financieros 5,812 6,103
RESULTADO DEL EJERCICIO 74,453 33,160
Año 1 Año 2
Año 1
L.G. #DIV/0!
P.A. #DIV/0!
Año 2
#DIV/0!
#DIV/0!
Año 1
R.E.
PPIE
RIME
RAT
RCCC
PPC
GIC
GD
CV
GF
GO
Año 2 Año 1 Año 2
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! Días
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! Días
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
Año 1
RET
RCAF
RCI
Año 2 Año 1 Año 2
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! Veces
#DIV/0! #DIV/0!
RSI
RSCP
MC
RNV
Año 1 Año 2 Año 1 Año 2
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!