EL CRÉDITO DOCUMENTARIO

I - LA APERTURA DEL CREDOC

La puesta en marcha de un crédito documental generalmente involucra a cuatro socios.

Etapa 1: Se firma un contrato comercial entre el comprador y el vendedor. Servirá de

apoyo en la elaboración del crédito documentario y por lo tanto requiere una gran precisión y una
gran claridad sobre la distribución de responsabilidades entre los cosignatarios.

El contrato base

En el contrato de venta, es lógicamente en el lugar donde las partes regulan las disposiciones
relativos al pago del precio que deben ser establecidos el principio del pago por vía de
crédito documentario así como las modalidades esenciales de este.

Debe prestar el mayor cuidado a la redacción de esta cláusula. De hecho, es sobre

esta base :
que el importador se apoyará para darle a su banco las instrucciones de apertura del
crédito documentario
que el exportador verificará si las disposiciones de la carta de crédito que recibe de parte
de la banque son bien conformes a lo que se escuchó durante el establecimiento del
contrato base o del convenio posterior, según el caso.

Si usted es exportador, es fundamental exigir una carta de crédito que sea conforme a
términos de su contrato con el importador. De hecho, el compromiso del banquero está definido
exclusivement par les termes de la lettre de crédit qu'il a établie et l'exportateur ne pourrait
pas, même par référence au contrat de base qui le lie à l'importateur, le contraindre à s'en
separar.

Formularios preimpresos, generalmente alineados con el sistema de codificaciónRÁPIDO

permitiendo el intercambio de datos informatizados entre bancos, están a disposición de
compradores. Pero la mayoría de las veces, las instrucciones para abrir un crédito documental serán
transmitidos por el ordenante al banco emisor por carta o fax.

Etapa 2: Después de la firma del contrato, la apertura del crédito documentario a favor del
el vendedor actúa por iniciativa del comprador: por eso también se le llama dador de órdenes.
A él le corresponde la responsabilidad de iniciar la negociación con su banco para que
ella emite, por su cuenta, un crédito documental del cual propondrá los términos.
Según criterios de apreciación de riesgos, el banco del comprador, o también banco
emisor, va a estudiar la solicitud de concesión de crédito con el fin de controlarlo
reembolso. Para ello, se va a informar sobre las características relacionadas con la mercancía
y en el contrato, sobre el proveedor (para hacer frente al riesgo de fraude) y sobre el comprador (para
hacer frente al riesgo de insolvencia).
Para protegerse contra todos estos riesgos, puede bloquear una provisión en una cuenta
él separará. Asimismo, se le aconsejará que establezca los documentos en su orden (conocimiento de embarque) o
a su nombre, para que pueda ser reembolsada vendiendo las mercancías no adquiridas
por un comprador incumplidor.
De hecho, el compromiso irrevocable que asume el banco emisor en nombre de su cliente
lo obliga a pagar la cantidad al presentador de los documentos que sean estrictamente conformes a él.
serán entregados.

1- Si compras la mercancía para tu propia cuenta: es tu nombre o el de

su empresa que debe estar inscrita.
Si actúas en nombre de un tercero, indicarás: por orden de nosotros mismos y para
cuenta de ...

2- Usted tiene la facultad de pedir a su Banco que emita el crédoc:

- por télex o por swift (Sociedad para las Comunicaciones Financieras Interbancarias Mundiales
Telecomunicaciones: red internacional de transacciones bancarias) es el medio el
más utilizado hasta la fecha, ya que es el más rápido.
- por correo: muy poco utilizado actualmente

3-Transferible: atención, si su vendedor le pide un crédito transferible, es que

el beneficiario del crédito no es probablemente el proveedor de la mercancía

4- El beneficiario es la persona a favor de la cual se abre el crédito, generalmente el

vendedor. Tendrá la responsabilidad de realizar el crédito.
Indiquez aussi précisément que possible le nom et l’adresse du bénéficiaire et ce, pour éviter
toda error de transmisión de la notificación por el banquero intermediario.

5- Este dato permite a su Banco emitir, si es posible, el crédito documentario directamente ante
el banco del beneficiario, de donde se obtiene un importante ahorro de tiempo.

6 -Es el lema del contrato comercial.

Si no tienes una cuenta en la moneda del pago del crédito, tu Banco deberá
procederá a una compra de divisas y debitara su cuenta con el valor equivalente en Francos o
en euros (si posee una cuenta en euros).
En cualquier caso, usted tiene la iniciativa de elegir la moneda y la cuenta que será debitada.

7- Es la fecha límite para la presentación de documentos por parte del vendedor al banco de su país
junto a la cual el crédoc será realizable. Indique una fecha bien precisa.

8- Esta es una mención muy importante y debe ser completada obligatoriamente

9-
Conocimiento a la orden de ....... :en regla general, a la orden del ordenante o de la
Caja regional. Este documento es transmisible por medio de endoso, por la persona a la orden de
aquí se emite.
Conocimiento a orden endosado en blanco: se dice que el conocimiento es al portador. Él
puede ser utilizado por el titular para recuperar la mercancía.

Conocimiento consignado a ....... : es la forma más restrictiva del conocimiento. Solo la

La persona nombrada en el conocimiento de embarque puede recoger la mercancía. No puede ser transferido.
por medio de endoso.

Notificar: razón social y dirección de la empresa que debe ser avisada por el transportista al
momento de la llegada de la mercancía. En general, el ordenante y/o el expedidor.

Certificado de seguro: indique eventualmente los riesgos que el ordenante desea ver
cubierto.

Certificado de origen: atención, especifique por quién debe ser emitido. En ausencia de indicación,
el beneficiario podría establecerlo él mismo sin que eso responda a las necesidades del donante
de orden.

Otros documentos: atención, siempre especificar quién debe emitirlos, si es necesario y

eventualmente, las menciones que deben contener (por ejemplo el nº de aprobación de la
sociedad exportadora en un certificado sanitario.

10- Sin la mención del Incoterm, su Banco no podrá emitir el crédito documentario

11- Las características de la mercancía (naturaleza, cantidad, peso, precio, etc...) objeto del
contrato comercial, deben ser precisadas estrictamente en los mismos términos para evitar
toda equívoco.
Sin embargo, la descripción de la mercancía no debe contener una multiplicidad de detalles
técnicas que su Banco no tiene la calidad de conocer, por lo tanto, de verificar: solo necesita
exigir que la factura haga referencia al contrato base o a la factura proforma (ejemplo:
conforme au contrat n° ...., du ....., ou à la facture proforma n° ..... du ......).

12- A más tardar el: la fecha límite de envío debe estar en concordancia con la fecha de
validez del crédito. Generalmente hay 21 días entre las dos fechas pero como comprador
puede aumentar o reducir este plazo.

13- Especificar claramente el puerto de carga, el aeropuerto o la ciudad de carga de la

mercancía.
Atención, verifique la coherencia con el Incoterm y los documentos de transporte requeridos.

14- A destino de : lugar exacto de destino de la mercancía.

Atención, verifique bien la coherencia con el Incoterm y los documentos de transporte requeridos.
Etapa 3: El banco emisor informa oficialmente al banco notificador o confirmante
de la apertura de un credoc para su cliente, el ordenante.
La transmisión de las instrucciones del comprador por el banco emisor a un banco receptor
en el país del beneficiario se hace más comúnmente por SWIFT (sistema de mensajería)
interbancario) o télex cifrado, lo que elimina el riesgo de cartas falsas transmitidas
directamente al beneficiario (el vendedor).

Etape 4 : La banque notificatrice transmet l’info au vendeur. Si la banque est seulement

notificadora, no asume ningún compromiso: actúa como intermediaria y es un órgano de
control (verificación de la conformidad de los documentos).
Si ella confirma el crédito, el banco confirmante asume los mismos compromisos que el
banquier émetteur. L’avantage pour le vendeur tient dans le fait qu’il est désormais sûr de
percibir el monto de su venta.

Etape 5 : Avant de réaliser son crédit, le bénéficiaire doit étudier les termes du contrat. Après
para asegurarse de que la apertura de crédito es viable, el vendedor recurre a un transportista o
un transitario para el envío de mercancías. Contrata un seguro en
la eventualidad de que ciertos imprevistos ocurran durante el transporte.
A cambio de las mercancías, recibe del transportista el juego completo de conocimientos (bill
de conocimiento de embarque : es un documento de transporte negociable, que permite la toma de posesión de
mercancías y transmisibles por endoso.

SHEMA 1: Una vez establecido el contrato base, el importador invitará a su banco, que actuará como
papel de banco emisor, para abrir el crédito documentario en beneficio del exportador que
será el beneficiario. El importador actuará como ordenante de acuerdo con los
disposiciones del contrato base.

Una vez que el crédito ha sido notificado al exportador, este puede entregar las mercancías al
transportista para el envío. Luego presenta a la banco emisor los documentos
requis (la mayoría de las veces la factura, la póliza de seguro y el título de transporte). La
el banco, después de examinar la conformidad de los documentos, realiza el pago a
el exportador. El banco se reembolsa luego con el ordenante, es decir
el importador, a cambio de la entrega de los documentos. El importador, en posesión de
documentos, está en condiciones de recibir la mercancía, en condiciones
en principio conformes a las disposiciones del contrato base.

Constatamos que en todas las etapas de la operación ha reinado un equilibrio en la ejecución de

obligaciones de los diferentes intervinientes, los pagos y la entrega de documentos se
produciendo en los mismos tiempos.

En el marco de operaciones de gran exportación, nunca debes olvidar que dispones

de un compromiso de un banco extranjero y que, por lo tanto, está plenamente expuesto a lariesgo
política(golpe de estado, incapacidad del país para cumplir con sus compromisos financieros, ...) que
podría poner a este banco en la imposibilidad de cumplir con su compromiso irrevocable de
pagador. Por lo tanto, estamos ante una forma de crédito que ofrece buenas garantías si él
se trata de una operación intraeuropea pero aún perfeccionable para una operación a gran escala
exportació[Link] recurso a un segundo bancoes una técnica que permite asegurar a
el exportador una mayor seguridad.

Los actores del crédito documentario

El ordenante: suele ser el comprador o un intermediario que actúa para

cuenta del comprador (ejemplo: una central de compras o de importación). Es aquel que da
las instrucciones para la apertura del crédito documental en el banco emisor.

El beneficiario: el beneficiario del crédito documental es aquel a favor de quien se abre el

crédito documentario. Se trata por lo tanto del vendedor.

El banco emisor: es el banco que procede a la apertura del crédito documentario en

base de las instrucciones de su cliente: el ordenante. Generalmente se encuentra en el
país del comprador.

Características del compromiso del banco emisor

Carácter irrevocable del compromiso

El compromiso que asume el banco emisor tiene un carácter irrevocable, es decir,

ferme, pour autant que soient remis à cette banque les documents conformes aux dispositions
del crédito documentario. Hasta la expiración del plazo de validez, el compromiso del banquero no
puede ser ni cancelado ni modificado, a menos que haya acuerdo de todas las partes interesadas, en particular
del beneficiario.

En práctica, el exportador que recibe una enmienda al crédito inicial y que no la acepta debe
lo rechace para que el texto inicial siga en vigor. Sin embargo, debe estar atento a la
la negociación en sí misma y siempre tener en cuenta que si no es flexible, el importador puede
no serlo también en cuanto a la validez de los documentos que deberá transmitirle para obtener
la ejecución del crédito. Por el contrario, si el exportador desea aportar enmiendas al crédito
documental, no puede contactar directamente con el banco emisor. Primero deberá en
hablar con su cliente que avisará a su banco de los posibles cambios.

Las partes pueden, sin embargo, hacer una excepción a esta regla. Pueden
prever expresamente que el crédito documental tendrá un carácter revocable.
el banco se reserva entonces la facultad de no dar ninguna continuidad al crédito documental, sin
deber incluso avisar al beneficiario. Esta forma de crédito aporta por lo tanto mucho de
flexibilidad para el comprador sin proporcionar ninguna seguridad real al vendedor.
En caso de que seas vendedor, te aconsejamos que siempre rechaces un crédito.
documento revocable, o al menos aceptarlo solo en circunstancias muy
particulares.
2. Carácter literal y autónomo del compromiso

Estos dos adjetivos significan que el compromiso del banquero hacia el exportador se expresa
necesariamente en un escrito. Este último determina la existencia de este compromiso y lo fija
la extensión (carácter literal), y se ejecuta con total independencia tanto respecto al contrato de
base que une el importador y el exportador en relación con el contrato celebrado entre
el importador y el banquero (carácter autónomo).

Así es como el importador no puede intentar obstaculizar la ejecución del compromiso del
banquero al invocar la supuesta mala calidad de la mercancía. Igualmente, el
el banquero no puede invocar, para eludir su compromiso, la imposibilidad
de reembolso donde se encontraría el importador debido a su quiebra ocurrida entre
la emisión del crédito por el banco y el uso de este por el beneficiario.

Un bemol existe sin embargo a este carácter radical de la autonomía del compromiso del banquero.
El banquero tiene de hecho la posibilidad de hacer mención de un fraude por parte del exportador o
nuevamente hacer aparecer que el contrato base no tiene, o ya no tiene, objeto o que este es
ilícito.

3. Fuente del compromiso del banquero

Las opiniones están divididas sobre esta cuestión. Para unos, la fuente del compromiso del banquero
residiría en su voluntad unilateral de comprometerse con el exportador, voluntad expresada en
el crédito que se le transfiere. Para otros, esta fuente debería buscarse en la reunión de
voluntades del banquero y del exportador.

¿Dónde está el interés práctico de una pregunta como esta? Reside en la determinación del momento.
a la que el banquero está comprometido. En el primer caso, este momento corresponde a la fecha de
el envío del crédito. En el segundo caso, el compromiso es efectivo en la fecha de la aceptación
o, como mínimo, de la recepción del crédito por parte del exportador.

En este punto, se recomienda a las partes del contrato base (importador y exportador) que
resolver esta cuestión, utilizando así de manera juiciosa su libertad contractual sobre este punto que
no es de orden público.

SHEMA 2: El exportador puede encontrar ciertas dificultades en cuanto al pago en

la ejecución del crédito documentario del cual es el beneficiario, especialmente cuando esta ejecución ha
lugar en países donde los riesgos comerciales son importantes. De hecho, el banquero extranjero
puede estar en dificultades, o su país puede sufrir una grave crisis económica. Algunos Estados
los extranjeros (fuera de la Unión Europea) pueden decidir dejar de pagar las importaciones
para restablecer su balanza de pagos. También puede ser que un hecho político provoque la
ruptura de las relaciones diplomáticas y, a veces, la suspensión del reglamento de mercancías
en proceso de importación. Estos hechos muestran que el vendedor, en muchos casos, tendrá interés en
buscar garantías adicionales que pueda obtener solicitando la intervención
de un segundo banco.

La intervención de este banco, de preferencia un banco conocido por el beneficiario (a

el exportador) o un banco internacional de primer orden ubicado en un país de riesgo
política prácticamente nula, puede ocurrir según varias modalidades que presentan para
el exportador un grado de seguridad creciente. Podrá desempeñar el papel de simple notificador del
crédito documentario, intervenir en nombre y por cuenta del banco emisor para realizar el
pago a sus cajas o asumir un compromiso personal añadiendo su confirmación a
el compromiso del banco emisor. Este segundo compromiso puede en ciertos casos particulares
hacerse de manera silenciosa.

El segundo banco como notificadora

El segundo banco encargado de realizar el crédito a sus cajas
El segundo banco como confirmador
La confirmación silenciosa

El segundo banco como notificador

El banco notificador está encargado por el banco emisor de transmitir el crédito.

documentario al beneficiario (exportador). No asume ningún compromiso personal a
el respecto de este último. No juega, sin embargo, el papel de un simple buzón. A él le
pertenecerá a informar al exportador de las dudas que pueda tener, en particular sobre
la autenticidad del crédito o sobre la calidad del banco emisor.

El banco notificante también puede, a solicitud de su cliente, devolverle a este,

en el marco del crédito documentario, algunos servicios financieros, como por ejemplo el
prefinanciamiento de la exportación. Tales operaciones sin embargo son ajenas al crédito
documental propiamente dicho y no pueden contrarrestar su desarrollo normal.

El segundo banco como encargado de realizar el crédito a sus cajas

El banco notificador está encargado por el banco emisor no solo de

transmitir el crédito documental al exportador pero, además, como
mandatario de esta última, de encargarse de la obtención de los documentos y del pago a
efectuar à el exportador en contrapartida de su descuento .

Como representante del banco emisor, el segundo banco no asume aquí ninguna
compromiso personal frente al exportador. Así, si su mandato llegara a su fin
antes de la realización del crédito , ella estaría exenta de su misión. El vendedor, en este caso
de figura, se encontraría por lo tanto en riesgo de encontrarse en presencia del único banco
emisor. En cambio, si el segundo banco ha pagado al beneficiario contra la entrega de
documentos, este pago es definitivo y no se puede ejercer ningún recurso, excepto en caso de fraude, contra
el beneficiario, incluso si el segundo banco no puede obtener el reembolso de
la parte de su mandante, el banco emisor, de las sumas que ha pagado.

El segundo banco como confirmador

El término «confirmación» podría resultar confuso. De hecho, da la impresión de que en
este caso, el segundo banco refuerza el compromiso del banco emisor mientras añade a
este es un segundo compromiso. El banco confirmante, a diferencia del banco
notificadora, se compromete con respecto al beneficiario. Asume este compromiso no en
calidad de mandatario como el banco encargado de realizar el crédito a sus cajas, pero a
titre personnel.

La seguridad del beneficiario es aquí la más alta, ya que se beneficia de los compromisos distintos.
de dos bancos, de los cuales uno es de su país, donde generalmente es cliente. A cada uno de los dos
los compromisos se aplican las características identificadas enla sección que presenta la
técnica general del crédito documentarioirrevocabilidad, autonomía y literalidad. La
el segundo banco está por lo tanto obligado a ejecutar sin recurso su compromiso hacia el
beneficiario que presenta documentos que « presentan la apariencia de la conformidad ». La
el banco confirmador será el único que podrá juzgar la conformidad de los documentos y no
podrá volver sobre este pago ante el beneficiario en caso de que el banco emisor lo haga
default de pago.

Si esta técnica de crédito documentario confirmado permite asegurar al exportador una más
grande seguridad (en caso de que también sea irrevocable), ten en cuenta que ella
corresponde también a un precio más alto, que varía según los países de destino de la mercancía,
y por lo tanto debe integrarse meticulosamente en el precio de venta.

La confirmación silenciosa

El recurso a la « confirmación silenciosa » por parte del exportador puede tener lugar en el caso en que
el importador habría abierto un crédito irrevocable no confirmado y que el exportador desea
sin embargo, beneficiarse de la confirmación de un banco de su elección sin que el importador lo haga
esté informado. Esta opción es más costosa que la de la confirmación de crédito
documental, y los gastos relacionados son, lógicamente, sistemáticamente a cargo del vendedor.

La confirmación silenciosa resulta particularmente útil para países como Irán,

China, where the intervention of a second bank can be perceived by the buyer as a
falta de confianza en su honestidad y en su capacidad para cumplir con sus obligaciones.

¿Es primordial obtener la intervención de un segundo banco? ¡No! No debes

obtener sistemáticamente esta garantía adicional. Todo depende de la reputación de la
banque émettrice :

si se trata de un banco cuya reputación está bien establecida, una confirmación le

incurriría en gastos innecesarios. Sin embargo, además de la reputación del banco emisor,
también debes observar la situación política del país donde se encuentra.
Piense en los exportadores que vendieron mercancías en Tailandia en los años
95 con crédito emitido por un banco tailandés! Muchos de ellos no tienen
recibido el pago de sus envíos, los bancos locales simplemente han hecho
quiebra
 si la banque émettrice est peu connue et / ou située dans un pays exotique,
la intervención de un segundo banco será necesaria, independientemente de la situación política
del país.

Para juzgar la fiabilidad de un banco extranjero, siempre dirígete a tu

banquero, él es el más capacitado para estimar la calidad.

II – LES DIFFERENTS TYPES DE CREDOC

A - Los diferentes tipos de crédito documentario

-el crédito documentario revocable o irrevocable: es un crédito que puede ser

modificado o anulado en cualquier momento por el banco emisor, sin el acuerdo del
beneficiario. Este carácter revocable ofrece poca seguridad al exportador, por eso
el crédito irrevocable es el menos utilizado en la práctica. De hecho, el compromiso de la
el banco emisor no puede ser modificado ni anulado sin el consentimiento de todos los
partes contratantes.

-el crédito documentario confirmado: es una garantía adicional para

el exportador que solicita a otro banco (que a menudo es un banco nacional)
de confirmar el crédito (banco confirmador). Esta confirmación constituye para la
banco confirmador un compromiso firme de ejecutar los servicios, siempre que
los documentos que se le presentan corresponden a las condiciones del crédito.

Un crédito documentario irrevocable y confirmado ofrece el máximo de garantías a

el exportador, elimina todo riesgo político o de mala compensación entre las partes.

Además, entre las cláusulas obligatorias del crédito documentario, los medios de pago
deben ser indicados, un crédito documental puede ser realizable por pago a la vista, por
pago diferido, por aceptación o por negociación.

B - Los diferentes modos de pago

- el pago a la vista: Este crédito documentario es pagadero a la vista y contra la entrega de documentos
conformes sea a la banco notificadora, sea a la banco emisora. Es el modo de
pago más común.

- el pago diferido: Este crédoc es pagadero en los mostradores del banco designado a un
término determinado por el crédito. La duración de este plazo, así como la fecha de inicio a partir de
de la cual se calcula el crédito está previsto por las cláusulas del crédoc.

- el pago por aceptación: Este tipo de crédito documentario prevé una letra como medio de
pago. El exportador debe adjuntar a los documentos, un efecto girado, ya sea sobre
el importador, ya sea en el banco emisor o en el banco notificante, que
acepto la letra y el pago a la fecha de vencimiento.
 - el pago por negociación: Utilizado esencialmente por los bancos anglosajones,
implica una letra que podrá ser negociada por el banco negociador o ante
todas las bancos: se trata de un crédito abierto (negociable libremente).

Para responder a las necesidades de los operadores del comercio internacional, créditos
se han creado documentales especiales.

C – Las formas particulares de crédito documentario

el crédito documental transferible: permite al beneficiario transferir el

crédoc en totalité ou en partie à un ou plusieurs second bénéficiaires. Seule la banque
designada por el crédoc está autorizada a realizar la transferencia. Se utiliza sobre todo en caso de
subcontratación o en el caso de operaciones de comercio.

El crédoc "back to back", "contra-crédito" o crédito adosado: se utiliza en

las mismas circunstancias que el crédito documentario transferible. El crédito documentario "back to back" es un
crédoc abierto a la solicitud de un intermediario sobre la base de otro crédoc en su
favorecido llamado crédito básico. El crédito básico está abierto a favor del intermediario a
la demanda del comprador final.

El crédito revolving o renovable: permite el pago de varios

expediciones sin que sea necesario abrir un crédito distinto para cada una de ellas
ellas.

El crédito « cláusula roja »: permite al banco notificante realizar un anticipo.

al beneficiario antes de la entrega de los documentos. Este crédoc se llama «cláusula roja» porque
la tinta roja se utiliza para redactar esta cláusula

La carta de crédito stand by: reconocida por las normas y prácticas relativas a los créditos
documentales, la carta de crédito stand by es una garantía bancaria a primera
demanda emitida en forma de carta de crédito para garantizar la ejecución de un
contrato o de una obligación. Su implementación sanciona un incumplimiento de pago entonces
que la rescisión de un crédoc corresponde a una situación normal de liquidación de un
contrato.

D – La importancia del papel de los incoterms

En la solicitud de apertura de un crédoc, el papel de los incoterms es muy importante. De hecho,

los últimos determinan las obligaciones de las partes en materia de seguros y de toma en
cargo del transporte.

De manera general, los incoterms de venta a partir son más adecuados para el crédito documentario. Estos
Los incoterms permiten al vendedor cumplir con todas sus obligaciones y obtener desde el
preparar todos los documentos necesarios para recibir el pago: beneficios para ambas partes.

Por el contrario, no ocurre lo mismo con los incoterms de venta a la llegada. El pago del
el vendedor llevará más tiempo ya que no podrá obtener los documentos requeridos hasta que la
la mercancía se encontrará en el barco del puerto de destino o aún en el muelle de
destino. Por eso, estos incoterms se utilizan menos. En lo que respecta al uso
de los incoterms, hay que saber que los créditos documentarios se adaptan mal a los contratos comerciales
basado en incoterms de venta a la llegada.

Finalmente, se debe verificar que el crédito documentario sea compatible con el incoterm elegido.
sobre todo por la obligación de los documentos a proporcionar (EWX y LTA) y el comprador no debe
intervenir en los documentos a producir.

III - EL ROL DE LOS DOCUMENTOS

Para el buen funcionamiento de las técnicas de pagos internacionales, y más precisamente

del crédito documentario, la CCI ha establecido reglas universales. Son las RUU 500. En
De hecho, el crédito documentario es utilizado frecuentemente por miles de empresas repartidas
en 130 países. Por lo tanto, es importante unificar las prácticas. Esto permite evitar a
cada país define regulaciones y las 4 partes (...) definen el derecho aplicable
en caso de litigios.

Estas pruebas existen desde 1933 y se revisan cada 10 años, la última revisión data de
1993.
Así, al emitir un crédito documentario, se debe mencionar que este es
sujetas a las RUU 500 relativas al crédito documental.

ROL DE LOS DOCUMENTOS

Los documentos exigidos por el dador de órdenes juegan un papel preponderante tanto para el
ordenante solo para el beneficiario.

Para el ordenante:
- permiten despachar y tomar posesión de la mercancía
garantizan la conformidad de las mercancías con los pedidos
respeto de los plazos de entrega

Para el beneficiario:
- entrega de documentos contra pago

El banco notificante verifica minuciosamente los documentos presentados por el beneficiario.

Los documentos más frecuentes son:

-la letra: si no es pagadera a la vista
- el certificado de seguro: cubre el retraso, la pérdida y la deterioración de
mercancías

documentos necesarios para el desaduanamiento:

Factura comercial: permite determinar el valor en aduana y el monto
de derechos e impuestos a pagar
El documento de transporte: el hecho de transporte puede formar parte del valor en
aduana
El certificado de origen emitido por la CC: los productos procedentes de ciertos países
están exentos de derechos y impuestos.
 -Documentos que atestiguan la conformidad de las mercancías con el pedido:
Lista de empaque: incluye el peso, la cantidad, las dimensiones y la naturaleza de
mercancías
Los documentos de certificación: certificados de calidad, de peso, sanitarios
emitidos por organismos como SGS o Bureau Veritas

Entre todos estos documentos, el conocimiento marítimo es el más importante.

De hecho, permite tomar posesión de la mercancía porque en términos de
crédito documentario, es un título de propiedad. A menudo, está en orden
del ordenante, pero cuando se emite en blanco, es quien lo presentará
quien tome posesión de las mercancías.
También permite verificar ciertos elementos como la fecha de envío que no
no debe exceder la fecha límite mencionada en el crédito documentario,
Los incoterms elegidos son: FOB o CIF
El transbordo, los envíos parciales

Normalmente, estos documentos deben ser presentados al banco notificador en un plazo de

21 días desde la fecha de envío.

Después de un examen, el banco a veces puede detectar irregularidades como el incumplimiento de la

fecha de envío, la no presentación de los documentos originales... ella lo comunica al banco
emisora que emite reservas. Una vez que se informe al D/O, puede levantar o no las reservas.
En el primer caso, se procede al pago del beneficiario (exportador), de lo contrario, este
el último deberá buscar un nuevo comprador.

Finalmente, es importante mencionar en el crédito documentario quién se encargará de las cargas.

los gastos del crédito documentario. En su caso, el D/O pagará al banco emisor, y el
beneficiario, el banco notificante o confirmante.

IV - VENTAJAS Y DESVENTAJAS DEL CREDOC

A - VENTAJAS

1 – Seguridad

A diferencia de la remesa documental y de otras técnicas de pago bien conocidas,

el credoc ofrece una gran seguridad al vendedor y al comprador.
Para el vendedor o beneficiario, es una garantía de pago. El hecho de que un banco acepte
abrir un credoc constituye un indicador de solvencia del cliente. Además, esto permite de
conocer la fecha de pago.
Para el comprador, o el ordenante, es una protección contra posibles abusos de su parte.
proveedor extranjero. También es una garantía de la realización de la operación
comercial en condiciones óptimas teniendo en cuenta la vigilancia de los bancos.

La seguridad resulta, por otro lado, de la confidencialidad de los mensajes intercambiados de banco a
banco por swift.

2 – Ventajas financieras

En el marco de un crédito documentario irrevocable y confirmado, esto permite reducir el costo de

el seguro de crédito que cubre los impagos.

De igual manera, permite cubrir el riesgo de impago cuando la COFACE no concede su

garantía a las exportaciones dirigidas hacia el país comprador.

B – INCONVENIENTES

Desconfianza: este procedimiento a menudo se considera anticomercial y constituye una actitud de desconfianza.
del vendedor. Puede ser admitido por el comprador cuando se trata de una primera transacción
comercial

Formalismo: en la medida en que este procedimiento implica un corsé de obligaciones, debido a la

rigor en la ejecución del credoc y la pesadez de los procedimientos.

Documentos falsos: existe un riesgo no despreciable de presentación de documentos falsos, para

las importaciones procedentes de ciertos PVD o de la ex URSS. De hecho, será difícil,
voire impossible d’obtenir le remboursement des sommes versées, s’il s’avère que la banque
la emisora no estaba en condiciones de establecer que se trataba de documentos falsos.

Costo: finalmente, el principal inconveniente del credoc es su costo relativamente alto, así como
para el comprador que para el vendedor.

De hecho, el banco emisor cobra 4 tipos de comisiones:

comisión de apertura
comisión de utilización
comisión de riesgo
comisión de vencimiento

En cuanto al banco notificante, cobra:

comisión de notificación
comisión de confirmación
comisión de levantamiento de documentos

A todos estos gastos, hay que añadir los gastos de correo, de télex y de eventuales modificaciones.

Finalmente, el uso quiere que el comprador asuma los gastos de comisiones del banco
emissora de su país y que el vendedor pague los gastos del banco notificador. Sin embargo, un
el arreglo entre las partes es posible para que solo uno u otro se haga cargo de la
totalidad de los gastos.